中小企业的国际贸易融资模式研究

在我国中小企业蓬勃发展的形势下，也会有一部分企业遭遇到贸易融资的困境，不断制约着我国企业发展。究其原因，在中小企业进行创立的阶段，一些来自民间的资金和一些其他自由的方式资金是其主要的一个资金来源方式，但是随着企业经营规模的不断扩大，企业的不断成长，外部环境必然会发生一定的变化，先前的民间融资以及自由融资的模式已经不再适应企业的发展，要保证企业的正常运营，就要对中小企业国际贸易的融资模式加以调整。

1 国际贸易融资

企业进行相关贸易时的一个重要的资金融通方式就是贸易的融资，提供给客户一些资金，这些资金能保证客户生产经营的正常运行。对于还款的资金主要是依靠融资的客户在完成正常业务的运营之后将银行给以的贷款交换，这个方式对于银行来说，是一种自我偿付的一种放款的方式。国际贸易融资的贸易背景和信息必须是真实有效的，在国际结算这个基础之上来进行融资业务的发展。这跟平常意义上的银行贷款有一定的不同，贸易融资这种业务自己偿还的性质很强，客户还款的来源也比较明显。特点有：第一就是风险比较低。由于国际贸易融资的资产业务的自偿性比较强，进行融资产生的作用于融资贷款的来源不可分离，所以国际贸易融资的风险比普通的银行贷款业务的风险都低。第二是融资的成本不高。主要是因为贸易融资客户的还款的俩预案在之前就已经确定，一般情况下期限也不会太长，还有一定的抵押品。这样一来，银行对于客户在进行国际贸易融资方面就会适当放宽条件，利率也相对不高，就使客户进行国际贸易融资的成本相应的降低。国际贸易融资的第三个特点是相对灵活。国际贸易主要是依托于国际结算业务，业务的时间不长。周转的速度及时并且有着较强的流动性，这就突出了客户的灵活性。

2 中小企业国际贸易融资的意义

我国的中小企业一般就是那些规模有一定的限制或者尚且处于创业期或者成长期的企业，这些自然人或者法人的企业标准都有一个限制。中小企业限定的一个标准就是企业的员工人数以及总资产额还有一些业务销售额度等等指标进行中小企业的界定。一般来说，针对工业性质的的中小企业要满足以下条件：员工的人数不能在2000人以上，企业总的资产额度不能高于40000万元。建筑行业的标准和工业行业的标准大致相同。如果根据这个标准来说，在我国的国际贸易企业中有80%都属于中小企业，这是我国社会主义经济减少中一个重要的经济成分，为促进我国的国际贸易的发展做出了很大的贡献。我国的中小企业进行国际贸易融资的意义在于：第一，能够分散风险。贸易融资是一个风险比较高的业务，对于商业银行来说，在进行业务的拓展时，必须是在控制风险的前提之下。如果说，在进行贸易融资过程中，针对个别客户融资显现更明显，单个的客户融资的数额比较巨大，这个客户只要有可能出现一定的风险，就会带给银行很大的损失。所以，银行在拓展贸易融资这个业务的时候尤其要强调客户的结构的科学合理，建立一些稳定的中小客户群体，并与之搞好关系，建立长期合作模式，相对分散一些融资的风险。第二，银行在进行贸易融资的过程中能不断的获取一些商业方面的信息和增加一些融资的机会。商业银行针对中小企业进行国际贸易融资时除了个自身增加一些保证金存款的同时，还有一些手续费和汇差等中间的一些业务收入，于此同时，通过国际融资业务的发展，还能在一定程度上带动银行国际结算业务的发展。国际贸易融资与企业的贸易流相关，这样银行就能进一步的对中小企业的贸易环节进行一个了解，发掘更多的客户，为银行实施一个网络式的市场带来更多的机遇。第三，能不断的改善客户的结构，增强市场竞争力。随着我国加入世界贸易组织，金融市场也在逐步的开放，一些外资的银行也在逐渐的与国内结算业务进行竞争。国内银行的客户结构相对比较单一并且客户的忠诚度也不高，一些比较大的客户、比较好的客户在激烈的市场竞争中会被外资银行方便快捷的服务所吸引。这就间接的威胁了我国银行的发展机制。所以，通过对中小企业进行国际贸易融资，在不断的巩固已有的客户的同时，利用一些新的优惠措施来吸引更好的客户，不断调整客户的整体结构，保障国际贸易结算业务稳定发展。

3 中小企业国际贸易融资模式的发展

我国中小企业一般都处于创业阶段或者成长阶段，局限性比较明显，随着我国中小企业的不断发展，传统的贸易融资已经成为了企业成长的约束，这就要加大国际贸易融资模式的改革创新力度。

3.1 目标

面对传统贸易融资的束缚，我国的中小企业在进行国际贸易融资时选择的模式要以内部为主还是外部为主，或者选择债权还是股权进行企业贸易融资，都是需要解决的问题。政府不能决定这些问题，主要是针对融资者和投资者的竞争和比较的结果。所以，在我国的中小企业国际贸易融资模式的选择时，不能针对性的强调某一种模式是否合适，也不能硬性规定集中融资模式的比例限制。资金融通的每一种模式都有自己的适应范围或者说是市场属性，只是在环境不同的情况下，进行相互间的补充，来构成市场中一些多元化的融资模式。多元化融资模式的建立比较有利于我国的中小企业，这样一来，一些中小企业可以根据不同的需要来调节融资模式，进而不断的优化企业的资本结构，为中小企业的成长创造条件。在自身使之影响国际贸易融资的同时，外部环境的影响也不得不考虑。所以，要考虑多元化的融资模式就要不断的优化企业外部的融资环境。

3.2 企业国际贸易融资模式发展的对策

首先，要不断的提高中小企业自身的素质，增强其内部的融资能力。中小企业的素质在与内部融资能力密切相关以外，与外部的融资环境的关系也要考虑在内。所以，要建立一个多元化的国际贸易融资模式，就要加强企业自身的素质建设。不断加强中小企业的信用建设，只有一个良好的企业信用，才能保障企业的持续发展。新的经济是讯息和信用经济，新经济时代的竞争除了企业产品的竞争以外，还有企业理念和形象的竞争。通过不断的加强企业的信用文化建设，牢牢把握信用是第一位的。对于中小企业的财务制度也进行规范和完善，在进行跨会计核算的时候严格按照国家的跨级审批制度，对于企业一些真实和全面的财务信息自恋进行定期的汇报，使企业得到规范的发展，进而不断的提高自身的信誉度，之后不断的创造条件，使硬件上也不断的符合融资方面的要求。中小企业的经营者要提高自身素质，加强金融方面的学习，保持良好的信誉记录，树立良好企业形象。其次，中小企业的经营管理的水平也有底提高。在不断增加企业经济实力和融资来源的同时，把企业的外部信用也不断的增强。中小企业要建立一个现代化经营模式，这个经营模式要适应市场经济发展，对企业管理给予重视，建立企业品牌。增强企业财务管理的方面的能力，科学的评估融资收益和成本，制定合理的企业融资规模，使资金的使用到位。再次，重视企业的治理结构。针对一些际贸易的中小企业来说，可以按照现代企业制度进行企业的结构调整，不断的引进优秀的企业员工，把企业的经营效率提高，经营风险降低。建立一个符合现代市场机制的企业组织形式，不断的完善现代企业的管理制度，让企业展现出一副生机与发展的无限潜力。这样才能让投资者放心，从根本上提高企业的信用度。

3.3 信用担保体系的建设

为了解决中小企业进行融资方面的困难，进而化解银行的贷款风险，一个重要的金融手段就是信用担保。信用担保的建设能不断的见地银行对于客户的信贷风险，使中小企业与商业银行之间的信息更加的对称。担保机构对商业银行与中小企业之间起到一个中介人的沟通作用，从而使中小企业与银行之间的信息更加的顺通和准确，加大彼此的信任度。担保机构在进行实地考察中小企业之后，再进行决定是否为这个中小企业进行投资担保，银行只需要对于投资担保机构有一个充分的了解，进行间接的了解这个中小企业。所以，在中小企业进行国际贸易的融资方面，信用担保是一个比较好的选择。要不断的建立相应的担保体系来发展中小企业的投资担保，这样能在一定程度上降低企业贷款的风险，可以环节中小企业的融资困难问题。其经济效益和社会效益都是比较好的表现是能增加企业的经营效益，还能为社会提供更多的就业岗位。首先，可以建立由各级的财政进行出资，具备法人资格的独立的担保机构；其次，可以有序的发展民间的互相帮助形式的担保机构以及一些具有商业性质的担保机构；再次，针对每一个层次的担保机构，都要实行市场化的运作管理，让政府进行监督。建立健全担保的法律法规，对于监管的主体也要明确，对于担保机构的各项制度也要不断的健全，进而不断的完善担保和被担保企业的财务考核制度，对担保机构产品和业务的穿心给以支持和鼓励。每一级政府都要建立中小企业的发展基金，来支持中小企业进行信用担保的资金。

3.4 对于中小企业国际贸易融资的法律环境进行改善

我国的中小企业要不断的往前发展，必须要有相关的法律法规制度进行保护和扶持，对外进行融资所达成的一个契约就是所得到的权利主要依赖法律法规的不断完善才能得以实现。针对我国的法律法规制度而言，对信待人权利的保护的方面比较欠缺，这个问题影响了中小企业进行融资的一个有效性。此外，对于保护私人财产的有效的法律法规也比较欠缺，就会抑制风险投资在中小企业的创业个成长期的作用。这就需要制定和完善有关中小企业进行国际贸易融资和发展的法律法规习题，不断的对中小企业的融资办法和保护措施进行规范。通过法律法规的不断完善，不断明确中小企业管理机构的权利和义务，确立中小企业在法律上的地位，国家要为我国中小企业的发展创造一个良好的发展环境，保证竞争环境的公平性，从而不断的确保中小企业的相关权益，使得中小企进行国际贸易融资的内外部环境都得到进一步优化，使我国的中小企业健康、积极的向前发展。

综上所述，中小企业在经济发展中的作用是有目共睹的，世界上很多国家都在不断加大中小企业的发展力度。但是，因为贸易融资在不断的制约着中小企业的进一步向前发展，就必须要制定良好的国际贸易融资模式，来不断适应变化的经济环境。不断为中小企业贸易融资培养专门的人才，加大专业人才的培养力度，从根本上提高国际贸易融资人员的专业性。对中小企业的国际贸易融资的风险体系进行完善，优化设置企业的各个机构，尤其是财务机构的设置，对内部流程加以控制。对于中小企业国际贸易融资的风险有一个清醒的认识，加强中小企业治理结构的建设，为中小企业国际贸易融资创造良好的内外部条件，保证中小企业持续、快速的发展。

[1] 池昭梅.我国中小企业成长周期融资结构分析[J].财会研究，2007.

[2] 胭紫康.多层次资本市场发展的理论与经验[M].上海交通大学出版，2007.

[3] 谢奉军.我国中小企业国际贸易融资的问题与对策[J].商场现代化，2006.

[4] 王晓春.国有商业银行国际贸易融资风险的分析与对策[J].科技创新，2006.