当前农村信用社发展现状研究

【摘要】近年来，农村信用合作社加大软硬件整合力度，注重产品创新和信息化建设，农信社发展得到了长足的进步，对地方发展贡献度越来越高，但自身存在的问题也很多。本次调查旨在获得第一手调研信息，深入剖析当前农信社发展中存在的问题，为农信社后续健康发展献计献策。

【关键词】农信社公司治理股东参与度

为落实人总行2月24日电视电话会议精神，荆州中支对本辖区12家农村信用联社（农村合作银行）及其法人股东、内部职工股东和社会自然人股东进行了问卷调查，本次共发出问卷457份，回收有效问卷457份。调查问卷显示：法人治理结构渐趋完善、资本实力尚待加强、资产质量稳步提高、股东参与度不够。

一、法人治理结构渐趋完善

在法人治理结构方面，“三会一层”模式得到推广建立并逐步完善，12名调查对象对其成效的评价较高。据调查问卷统计，被调查法人机构认为其法人治理机构已建立并完善的占比75%，认为初步建立但尚未完善的占比25%，不存在尚未建立法人治理机构的调查单位。

据12家农信社（农合行）机构法人反映，目前法人治理结构还有不足之处：社员代表的作用不明显，股权高度分散、决策层与经营层的职责界限不明晰。另外，各调查单位在选举董事长和监事长的方式、股东分红和股本组成上也存在些善待解决的问题，如以等额选举产生董事长的方式占比41.67%，等额选举产生监事长的占比50%，均占到半壁江山，建议在完善的法人治理结构下，应推行差额选举方式；股金分红方面将自身盈利状况作为唯一依据的占比达到50%，这样容易受到多数以股金分红作为主要生活来源投资者的排斥，部分受访者建议综合采取多种股金分红方式。

二、资本实力尚待加强

在资本实力方面，在上一轮改革中，有三分之二的农信社（农合行）反映政府没有对其不良贷款提供资产置换，接受了政府不良资产置换的农信社（农合行）反映置换后的资产存在小部分的比例并没有有给其带来收益。据调查结果反映，有66.67%的被调查对象在上一轮信用社改革中，没有得到政府提供资产对其不良贷款进行置换的政策扶持，只有33.33%的受访者受益此政策，并且受益对象中认为其置换资产没有给自身带来根本性受益的占比达到25%，政府政策执行力度尚待加强。

三、资产质量稳步提高

在资产质量方面，12家农信社（农合行）历年来不良资产呈现一个不断下降的趋势，整体资产质量水平在不断提高，资产质量改善的主要途径是用盈利弥补历年亏损挂账和用政府提供的资产对不良贷款进行置换。据调查问卷信息反馈，近几年来，各农信社（农合行）资产质量都处于一个稳步提高的过程，在资产质量及不良贷款情况考核上，有66.67% 的农信社认为其资产质量提高不良贷款率下降，其余的均认为其账面资产质量都不错，但存在较大的潜在风险。

四、股东参与度不够

本次调查问卷抽样115户法人股东（由于荆州市信用联社只有8户法人股东，江陵县信用联社只有7户法人股东），110户职工内部股东（荆州市信用联社没有内部职工股东），220户社会自然人股东（荆州市信用联社没有社会自然人股东），共计445户农信社（农合行）股东。

（一）股东入股资金主要是自有资金

样本统计量中，有91.91%的股东入股资金来源于自有资金，来源于本农信社（农合行）贷款的占比3.60%，其他融资方式占比4.49%。应该说绝大部分资金是来自于股东自有资金，一定程度上吸收了民间资本，符合当初成立农信社的基本宗旨，集资于农，服务于农。

（二）股东对行使股东权利和履行股东义务的认识有待提高

样本统计数据反映，只有57.08%的股东全部知道股东的权利和义务，38.43%的股东部分知道股东的权利和义务，还有4.49%的股东不知道股东的权利和义务。在对股东是否知道所持股份的性质进行调查时，有3.37%的人不知道其所持有股份的性质。另外，股东从没参加过或未接到通知参加股东大会的占比达到37.08%。所有均数据显示，股东须提高自身行使股东权利和履行股东义务的认识水平。

（三）股本集中度不高

在对入股金额进行四个档次划分的问卷调查统计中，我们股本金在1到10万的小股东占比达到56.18，股本金大于10万元的股本占比为32.58%，股本金在100万以上占比更少。股本较为分散，不利于集中股东权利，给法人结构治理带来了一些困难。

（四）社会自然人股东和内部职工股东入股目的明确

社会自然人股东入股的主要目的是获得股金分红，其次是获得贷款的优先、优惠权。在对自然人入股目的调查中，以获取股金红利的股东占比达到62.92%，为获取贷款的优先、优惠权的占比17.5%。由数据反映，社会自然人股东和职工内部股股东中大部分都是以获取股金红利为主要目的，其中内部职工股中存在有以参与机构日常经营管理为目的。

五、分析结论

农信社发展的最大障碍体现在历史包袱沉重、优质客户少、信用环境差和竞争太激烈等几个方面，地方政府支持农信社改革还需要在帮助消化不良资产、引进战略投资者、加强地方信用环境建设和解决历史遗留的基层政府及其工作人员清欠款等几个方面进行加强，今后农信社管理体制改革应该朝组建全国统一的法人机构和各省农村信用社为分支机构的方向进行发展。

作者简介：杨仁兵（1983-），男，湖北荆州人，中国人民银行荆州中心支行，研究方向：区域经济学及经济监测。

（责任编辑：李娜）