搞活小微企业金融服务的理论思考

林越

摘 要：文章论述小微企业在国民经济中的重要地位，从企业、银行、政府三个层面分析造成小微企业“贷款难”的原因，提出解决小微企业贷款问题的紧迫性和重要性。从战略发展趋势看，小微企业是中小银行稳定的客户源，中小银行要根据小微企业的贷款特点，建立新的服务模式和人才队伍，在规避风险的同时实现银行效益最大化，显示银行的核心竞争力。

关键词：小微企业 贷款困难 原因分析 解困思路

中图分类号：F830.4文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）03-267-02

一、我国小微企业的经济地位与信贷状况分析

中小企业融资难，难在小企业。全国企业总数为1000多万家，其中大型企业不足1万家，占全国企业总数不到0.1%；全国中型企业不足10万家，占全国企业总数近1%；其余99%是小微企业。情况表明：大型企业信贷状况好于中型企业，中型企业信贷状况远好于小企业，融资难实际难在小微企业。以2008年和2009年为例，2008年全国新增贷款比例为14.9%，而全国小企业新增贷款1.4%，绝对额只增加225亿元。2009年前3个月，全国信贷总量增加4.8万亿元，其中中小企业贷款增加额不到5%，95%的增加额度贷给大型企业。2008年，全国金融机构贷款余额12.5万亿元，其中全国私营和个体企业贷款为422.1亿元，只占贷款总额的3.4%。总体看来，大型企业的银行信贷覆盖率几乎100%；中型企业银行信贷覆盖率在90%以上；规模以下的小企业和微型企业95%以上与银行信贷无缘。我国小企业产值占全部企业产值的35.2%，利润占27.7%，提供就业占44.1%。总的看，我国大企业融资不成问题，中型企业融资基本解决，小型企业和微型企业的融资难问题尚未有效解决。

二、小微企业融资难的内外部原因分析

产生小微企业“融资难”的原因是多方面的，有小微企业自身的原因，有金融部门的原因，还有政府及其相关部门工作上的原因。

1.来自小微企业自身的原因。小微企业一般企业规模较小，资产质量不高，产品档次较低，技术含量不高，产品多数处于价值链的中低端，企业信誉不高；财务制度不健全，财务报表可信度不高，企业信贷有效可抵押的资产很少；企业管理粗放，制度建设不健全，缺乏可信赖的管理团队，而这些却又是银行信贷必备的基本条件。

2.金融机构对小微企业的“惧贷”和“惜贷”。“信贷安全”是金融机构的首要职责。在众多的小微企业中，由于存在信用制度缺失，普遍实施信用贷款，条件不具备。银行信贷和投资原则相同，都是选择收益好而风险小的项目或企业；实施抵押贷款，小型企业和微型企业难以提供有效的可抵押资产；实施担保贷款，目前社会担保体系不健全，许多担保业务尚处在试验之中，有的担保公司还借机发放高利贷，这些是造成银行对小微企业“惧贷”和“惜贷”的主要原因。

3.政府有关部门对小微企业的融资政策支持力度不够。首先是政府直接用于扶持小型企业和微型企业的财政资金有限，而小微企业的发展基金和科技创新基金难以惠及众多的小微企业；社会信用担保体系不完善，政府对社会担保事业投入少，对担保机构缺乏有效监管，造成部分担保公司经营不规范；政府缺少对小微企业优惠的税费政策扶持，特别是在当前汇率变动、原材料价格上升、员工工资上涨、企业利润空间大为缩小的情况下，减少小微企业的税费负担，促进小微企业的生存发展，显得尤为重要。

三、破解小微企业“融资难”事关经济发展全局

社会就业问题是社会稳定的基本条件，保就业其关键是保企业，保企业实际上是保经济，保经济就是保金融，这说明经济、企业、金融三者之间存在的“唇亡齿寒”的关系。

从战略角度来看，打破困扰小微企业发展的瓶颈——融资困局，事关经济发展全局。改革开放30多年来的实践一再表明：国内外经济一旦出现波动，国家一旦采取重大宏观调控政策，最先产生重大波动的是小微企业。资金是支撑企业正常运转的“血脉”，没有金融的支持，小微企业的生存发展就没有可能，资金问题已成为决定小微企业生死存亡的关键因素。因此，搞活小微企业的金融服务，责无旁贷。

首先，要充分认识扶持小微企业的紧迫性和重要性。小微企业占我国企业总数的99%，是我国经济中一个数量庞大、最具发展活力的企业群体。因此，扶持小微企业责任重大。要改变对小微企业的认识，判断企业的好坏不能停留在片面、主观、静止的认识上，要全面、客观、动态地了解企业，坚持注重素质，不注重外表；注重实绩，不注重报表；注重现金流，不注重企业大小。根据小微企业的实际，要加大非财务信息的了解和掌握：可以通过税务部门了解企业纳税信息；可以通过工商部门和行业协会了解企业经营状况和信用情况；也可以通过同企业员工的交流，了解员工工资收入和工资发放制度的执行情况。还可以通过“看三表”、“看三品”了解企业生产经营的真实情况：“看三表”就是看电表、看水表、看外贸小企业的海关报关表。“看三品”就是看企业负责人的人品，看企业生产的产品是否适销对路，看企业除房地产和设备外，还有没有抵押品，如技术专利、存货、仓单等。用各种“软信息”弥补财务数据“硬信息”的不足。注重企业盈利能力和发展潜力分析，使企业不会因为规模限制而降低信用等级。通过信息共享，加强银行上下级和部门的信息沟通，为信贷工作提供依据。

第二，从发展趋势看，小微企业是中小银行稳定的客户源。随着资本市场的发展，大型企业集团的融资方式会从银行间接融资转从资本市场的直接融资。小微企业才是中小银行稳定的客户源。金融成本最低化是金融资源竞争配置的准则，从长远的发展战略高度上看，改善中小银行的资产结构，实现业务转型，创建适应全国近1000万家小微企业贷款业务特点的银行经营和风险管理模式势在必行。任何投资都是风险和收益的结合，银行业也不例外，只有那些有较强驾驭高风险的银行，才能获得相应的高收益，这也是现代商业银行核心竞争力的重要标志。要进一步确立差异化市场定位，在授信业务经营理念上，要摆脱“大就是好的”惯性思维，从控制风险向经营风险转变，培育新的银行盈利增长点。

第三，建立一支专门擅长小微企业贷款的营销队伍，占据银行创新服务先机。运用利率覆盖风险是小微企业贷款发展的前提。当代银行的核心概念不是资产，而是客户。谁掌握了客户，谁就掌握了市场和未来，谁掌握了客户，谁就掌握了财富的源泉，谁走在创新的前面，谁就强占了银行发展先机。

小微企业贷款业务的特点是“客户多、要求急、频率高、额度小”，这就要求银行要吸收国内外先进经验，致力提高信贷人员业务管理能力，建立一支专门擅长小微企业贷款的营销队伍，按照有利客户价值和有效控制银行内部风险的原则创新服务模式，逐步实现业务流程专业化和规范化，为中小银行的可持续发展提供组织保证。

参考文献：

1.胡铭.金融系统风险研究的新进展.经济学动态，2011（5）

2.程雪.探索商業文化的深刻内涵.经济师之友，2011（4）

（作者单位：温州银行平阳支行 浙江温州 325000）

（责编：李雪）