中小企业运用出口信用保险现状及对策——以无锡市中小外贸企业为例

张晓燕

(江苏信息职业技术学院，江苏无锡 214153)

［经贸实务］

中小企业运用出口信用保险现状及对策
——以无锡市中小外贸企业为例

张晓燕

(江苏信息职业技术学院，江苏无锡 214153)

中小企业在我国对外贸易中的位置举足轻重，尤其是江浙地区，年出口额在千万美元以下的中小企业是出口的主力军，为出口增量贡献巨大。但由于国际金融危机的影响，我国与其他贸易国日渐升级的贸易摩擦，以及中小企业自身抗风险能力较弱，导致其在贸易中遭受的损失也越来越大。通过投保出口信用保险可以有效降低贸易中可能遭遇的买方风险和国家政治风险。以无锡市中小企业利用出口信用保险为例，阐述出口信用保险对中小企业的保障功能，结合出口信用保险产品特点，从政府和企业角度提出了运用出口信用保险有效保障中小企业收汇风险、增强中小企业竞争实力的措施。

出口信用保险;中小企业;风险防范;保障功能;信用证方式

一、中小企业利用出口信用保险的现状及原因分析

据中国出口信用保险公司统计数据表明，尽管江、浙、粤等地的企业投保率要高一些，但全国平均水平一般在5%左右，有些地区的企业甚至不知道有这个险种。在无锡市外贸企业中，中小企业的市场地位举足轻重。2009年无锡年出口额在千万美元以下的中小企业约占90%，出口增量多，带动就业贡献大，但出口信用保险的覆盖面尚低。

表1 2009年无锡市企业出口信用保险的覆盖率情况对比

从表1可以看出许多大企业对出口信用保险已经有较好的尝试，也已经得到了出口信用保险带来的好处。据统计2010年1－7月，无锡区域出口信用保险对全市一般贸易出口的支持率达23.3%，其中以大企业为主。而出口额在500万美元以内的中小企业利用出口信用保险的比例还不足5%，究其原因主要有以下几点:

(一)对出口信用保险缺乏必要的认识

出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非营利性的政策性保险业务，与商业保险相比，在承保和理赔上，不会出于利润考核压力严格控制承保条件和范围，出现惜赔或恶意拒赔情况，其主要承保范围是买方国家外汇管制、政府征收、国有化和战争等国家风险，以及买方拖欠货款、拒付货款、破产，开证行或保兑行风险等买方风险。但据调查，无锡当地大多数中小企业对出口信用保险的性质特点知之甚少。有些企业不知道出口信用保险是不以营利为目的、有政府专项补贴的政策性保险，以为是商业保险公司的营利性的保险产品;有些企业不了解出口保险产品种类、承保的风险类别、投保程序、保险费用等，影响了投保。

(二)出口企业风险意识淡漠，忽视出口信用保险的重要性

目前许多中小外贸企业对贸易风险存在片面认识，认为与一些市场成熟的欧、美国家做生意，风险要稍微小一些，可以不用投保，而对一些新兴市场，如菲律宾、土耳其、巴西、墨西哥、泰国等国要投保出口信用保险，因为这些国家和地区时常会出现诸如政局动荡、种族冲突、汇率不稳定等意外状况，因此出口产品到这些地方会考虑投保，以确保出口贸易收汇安全。其实外贸风险无处不在，出口欧美成熟国家同样需要出口信用险。比如2010年由于美国、欧盟对来自中国的纺织品设限，许多国内的纺织品行业因此遭受巨大的打击。又如2008年受美国次贷危机影响，许多来自美国、欧盟的订单不能如期收款，有的买家甚至不付款，给企业带来沉重的打击。因此出口企业应该增强风险意识，增强自我保护能力，通过各种信用保险手段降低贸易中可能遭遇的买方风险和政治风险。

(三)出口企业担心费率高导致成本增加

中小企业出口信用保险普及率低的原因除了观念之外，更重要的原因是企业担心保费高，加大出口成本。大多数的中小企业出口商品属于劳动密集型，产品附加值低。受出口规模所限，在企业选择传统信用保险产品时，企业担心投保出口信用险会增加企业的成本，从而降低产品的市场竞争力，因此大多数企业都抱着侥幸心理，觉得能省一点算一点。

(四)传统的出口信用保险产品种类少、门槛高，不适合中小企业

传统的出口信用保险产品对中小企业的适用性相对不足。我国出口信用保险产品主要有出口买卖方信贷保险、海外投资保险、担保业务及其它综合服务，对投保金额要求偏高，而且保险费率较高。保险企业对企业投保出口信用保险有一定的规模要求，如投保短期险统保一般要求投保金额达到100万美元，对投保短期险的“单票”保险需要达到50万美元的合同金额。而一般的中小企业很难达到这样的投保规模，从而限制了很多企业利用出口信用保险来扩大出口规模。近年来越来越多的中小企业想“走出去”，但苦于信用保险等级不够等因素而未能如愿。

二、出口信用保险对中小企业的保障功能

随着中国在世界上的贸易地位增强，当前中国与世界各国的贸易摩擦也日益增多。技术贸易壁垒、人民币升值、金融危机等诸多因素使中小企业生存环境更加艰难。而中小企业自身的缺陷也是显而易见的，主要表现为:业务规模小，抗风险能力低，议价能力弱，利润微弱，融资困难，缺乏必要的风险管理等，有些中小企业被国际坏账拖得几乎丧失出口能力。借助于出口信用保险，企业可以实施全面的风险控制。出口信用保险功能主要表现在以下几个方面:

(一)保障收汇安全

据中国国际贸易学会统计，中国企业由于遭遇国外的技术壁垒限制导致出口受阻而造成的损失金额每年都高达数百亿美元。而通过投保出口信用保险，企业就可以有效地降低这些损失，因为凡是投保出口信用保险的企业，如果遇到买方国家外汇管制、政府征收、国有化和战争等国家风险，以及买方拖欠货款、拒付货款、破产、开证行或保兑行风险等买方风险时，出口商可以获得较高比例的赔偿。这些风险都在中国信保的承保范围内。如2008年5月，无锡某公司向越南买方出运一批工业材料，货值近12万美元，双方约定货物发运后90天内付款。应付款日到了，越南公司表示资金紧张，需要宽限期。信保公司立即介入案件调查，经信保公司海外核实，由于金融危机的影响，越南盾大幅度贬值，越南政府已经介入外汇管控，控制国内资金的外流。直到9月底，A公司才收到一笔回款，但仅仅是1万多美元，其余9万多美元仍然在越南银行的管制下。最终信保公司按照保单的约定支付了相应的赔款。很多国家由于外汇储备不足，背负了巨额的债务，例如冰岛、格鲁吉亚、巴基斯坦等。在这种情况下，这些国家对外汇都进行了严格的把控，以前不为人关注的国家风险、政治风险趋于恶劣。一旦爆发政治风险，出口企业将面临全款损失。可见企业出口到部分欠发达、发展中国家时，要谨防国家风险和政治风险，并善用信用保险等工具分散风险，降低损失。

(二)便于企业采用灵活的支付方式促成交易

以往大多数情况下，出口商习惯使用信用证的方式来结算，因为信用证在一定程度上可以规避收汇风险。当客户要求其他支付方式时，出口商害怕收汇没有保障，就产生有单不敢接的状况。其实即使采取信用证进行交易也会经常遇到开证行以种种借口拒不履行付款义务的情况，一方面银行与开证人有着密切的经济利益关系，另一方面也有信用度差的开证行，比如叙利亚这样信用风险级别较高的国家或地区，银行信用等级较低，其开出的信用证的可信度也较差。因此，即便采取信用证作为结算方式，出口商也要高度关注其安全性及高费率。在当前世界经济动荡不安的情况下，买家违约率显著上升，出口商非常需要选择值得信赖的风险规避工具和风险管理机构控制交易风险。有了出口信用保险，企业可根据客户要求采用灵活的结算方式来赢得订单，如赊销、托收等，这就加大了竞争优势，更能促进贸易的成功。这是出口信用保险的延伸功能。

(三)提供融资便利

借助出口信用保险项下的贸易融资工具，企业发货后不久，可以将已投保的出口信用保险权益转让，即可在银行提前拿到货款，争取到银行的出口融资，不仅化解了收汇风险，而且提高了企业的资金周转效率，这是解决中小企业融资难的一个重要途径，也即出口信用保险的延伸功能。

(四)提供资信评估服务

中国信保会提供各国别风险预警信息、不良买家信息等出口风险预警信息。企业在贸易合同签订之前，可以依靠中国信保掌握的国外买家的资信调查评估情况，准确选择贸易对象。这样的增值服务可以帮助中小企业筛选买家，增强贸易的安全性。

(五)发挥黑名单威慑作用

有些国外买家恶意拖欠货款，中国信保可以把其列入黑名单，从而影响该买家在中国其他地区的信誉度，使其很难与国内其他供货商达成交易，以此来威慑对方，给对方造成压力，促使其主动履行付款责任。

除了以上功能外，使用出口信用保险还可帮助企业在贸易结束后实行海外追偿等。总之出口信用保险可以帮助中小企业防范国际市场风险，加强收汇保障，减少坏账的产生，为中小企业积极主动地走出去增强信心。

三、促进中小企业更好地利用出口信用保险的措施

针对目前国际贸易环境以及中小企业利用出口信用保险的现状，政府和企业都应采取积极措施更好地利用出口信用保险，为中小企业出口贸易保驾护航。

(一)政府应重视对中小企业的金融支持，增加财政投入

2010年政府工作报告要求“进一步促进中小企业发展”，并提出了三条具体措施:建立和完善中小企业服务体系;继续落实财政对中小企业支持政策;加强对中小企业的金融支持。可以说中小企业发展受到各级政府的高度关注和政策扶持。为了响应国家加大对中小企业支持力度的号召，有效降低中小企业收汇风险，提振中小企业发展信心，增强中小企业竞争实力，促进中小企业成长壮大，政府应提供优惠政策，加大财政投入，划拨专项资金用于支持中小出口企业使用信用保险。以无锡市为例，2009年无锡市财政局对保费补贴共494.3万人民币。2010年初，无锡市2010年外贸工作计划明确了全市信用保险工作目标，将信用保险保额、承保企业数目标分解至9大板块。其中锡山地区2010年的出口信用保险的业务发展目标是短期出口险承保规模力争超过4亿美元，提供信保项下的贸易融资力争超过10亿元;江阴区域政府平台集约投保模式，2010年江阴市政府提供200万人民币的专项资金用于支持中小出口企业使用信用保险。

(二)信保公司应推出适合中小企业的产品，同时扩大对产品的推广与宣传

传统出口信用保险对投保金额要求偏高，一般的中小企业很难达到相应的投保规模，针对这一问题信保公司应推出适合企业规模、保费率低、赔付比例高的信用产品。2010年中国信保公司在无锡市场上推出了中小企业产品系列，分别是:中小企业“信用保险E计划”，账期1年内，出口额500万美元以下的中小企业适保;中小企业简易承保模式，账期1年内，出口额500万美元以下的中小企业适保;中小企业综合保险，账期1年内，出口额1000万美元以下的中小企业适保。这些产品精简了投保手续、大幅降低投保费率，还可全程网上操作。为使中小企业积极参保，对率先参保的中小企业还可给予保险费的全额补助。

有了适合的产品还需要提高对产品的认知度。对出口信用产品缺乏正确认识是覆盖率低的重要原因，所以信保公司应扩大宣传。可在当地商务部门牵头下召集中小企业举办讲座、培训班，发放宣传资料，宣讲信用保险的相关政策，产品种类、作用，办理程序等，还可运用典型案例，使中小企业对信用保险作用能够有直观的认识和感受，从而积极推动中小企业使用信用保险，提高出口信用保险对贸易的支持率。

(三)中小企业应转变观念，主动提高对出口信用产品的认识

中小企业应提高风险防范意识，转变传统观念，充分认识出口信用保险的保障功能，加强对信保产品种类的认识。可以对当前中小企业产品系列进行比较，再结合企业自身出口规模及风险选择适合的产品。

表2 信保公司最新推出的中小企业系列产品的比较

(四)企业要转变对传统结算方式的认识，善于利用出口信用保险增加贸易

信用证在一定程度上可以规避收汇风险，但实践证明信用证无法完全化解外贸风险，有许多开证行以种种借口拒不履行付款义务的案件。而且与其他的结算方式比起来，开立信用证的费用要高很多，而且一旦信用证项下出现不符点，则出现费用激增、无法控制的局面。所以企业要改变认识，逐步降低信用证的使用比例。投保适合中小企业的出口信用保险，不仅具有费率单一、低费率、高保障、投保手续简便、操作简便、理赔手续简便的特点，而且可以采用灵活的结算方式来赢得订单，如赊销、托收等，而保险的费用并不比信用证的费用高。通过改变结算方式，投保出口信用保险，出口企业可以在成本不变甚至降低的情况下，获得类似于信用证的风险保障和融资便利，更能简化手续，降低管理费用，提高市场竞争能力和收益水平。

总之，出口信用保险是一项有效的政策性金融工具，除了最为基础的应收账款补偿功能以外，更为重要的是可以解决当地企业“有单不敢接”的尴尬难题，从而提高企业的市场竞争力，提升企业出口信心。面对复杂的国际贸易环境，中小企业在出口信用保险的保驾护航下，才可以做大做强，实现又好又快发展。

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F840.69

B

1002－2880(2010)12－0065－03

张晓燕(1975－)，汉族，江苏信息职业技术学院，讲师，研究方向:国际贸易、市场营销。

(责任编辑:马 琳)