基于循环经济的逆向供应链风险预警指标体系构建

摘 要：在经济迅速发展的社会背景下，越来越多的企业开始依托供应链的发展来适应愈来愈烈的市场竞争。对于环境保护而言，资源过度开发、废弃物不断增加都为生态环境保护带来了巨大的压力，逆向供应链发展应运而生，能够起到节约资源、创造价值的关键作用。供应链具有成员多、环节多、跨地区、初期发展等特点，加剧了其运作的复杂性，带来了一定风险。文章立足逆向供应链，对其进行风险来源分析，包括供应链的外部环境风险、内部管理风险、信息风险和财务风险，并对每一种风险来源进行预警指标的细化，最终形成合理的预警指标体系，为逆向供应链的良好发展奠定了理论基础，为相关企业建立风险预警体系提供了理论支持。

关键词：逆向供应链；逆向流程；风险预警指标

中图分类号：F274 文献标志码：A DOI：10.13714/j.cnki.1002-3100.2024.22.029

Abstract： In the social background of rapid economic development， more and more enterprises begin to rely on the development of supply chain to adapt to the increasingly fierce market competition. For the environment protection， the over-exploitation of resources and the continuous increase of waste have brought great pressure to the protection of ecological environment. Therefore， the development of reverse supply chain comes into being， which can play a key role in saving resources and creating value. The supply chain has the characteristics of many members， many links， cross-region， and early development， which aggravate the complexity of its operation and bring some risks. Based on the reverse supply chain， this paper analyzes the sources of risk， including the external environmental risk， internal management risk， information risk and financial risk of the supply chain， refines the early warning indices for each source of risk， and finally forms a reasonable early warning index system， which lays a theoretical foundation for the sound development of reverse supply chain and provides theoretical support for the establishment of risk early warning system in related enterprises.

Key words： reverse supply chain; reverse process; risk early warning index

收稿日期：2024-05-17

基金项目：2023年度山西省哲学社会科学规划课题“数字普惠金融赋能山西经济高质量发展研究”（2023YJ154）

作者简介：刘嘉欣（1990—），女，山西太原人，晋中职业技术学院，讲师，硕士，研究方向：物流与供应链。

引文格式：刘嘉欣．基于循环经济的逆向供应链风险预警指标体系构建[J]．物流科技，2024，47（22）：115-118.

1 研究背景

面对当今竞争激烈的市场环境，企业供应链的发展显得尤为重要，特别是全球供应链的发展。如今，企业的发展已离不开供应链运营，一方面，供应链的网络性、复杂性和全球性给行业带来了巨大的发展空间和便利，但另一方面，也使其面临的风险更加广泛了[1]。供应链是由各个成员和环节组成的链状或网状结构，这意味着其中某一个环节受到风险影响，都可能牵动整条供应链的运营[2]。经验分析报告显示，部分企业供应链受风险影响，导致库存回报比本行业基准水平低了33％～40％[3]。

与此同时，逆向供应链作为供应链管理的重要组成部分，也受到了各类风险的威胁。逆向供应链，涵盖了退货、回收、再利用、再制造等环节，对于企业的资源利用、成本控制、品牌形象等都具有重要影响，然而，逆向供应链同样伴随一系列复杂的风险，这些风险不仅可能影响企业的经济效益，还可能对企业的长期发展和社会声誉造成负面影响。

2 研究现状

针对供应链风险预警研究，已经有很多国内外学者进行了相关研究，包括风险识别、风险控制机制、风险预警等方面。郭孝芝等（2015）[4]将风险研究目标锁定在电子商务供应链中，通过调查研究确定了共三级的风险指标体系，包含28个具体指标。张学龙（2017）[5]利用ANP－AHP 组合方法，以广西航空物流的七个枢纽机场为研究对象进行研究，将航空物流风险划分为四类风险等级，同时提出了广西航空物流供应链风险管理的改进策略以供参考。Junaid等（2020）[6]通过问卷调查的方法收集了大量数据，并应用SPSS 25对数据进行信度和效度检验，然后，通过因子分析得到最终的风险评估指标体系，将汽车行业供应链风险分为内部风险、外部风险和流程风险三个主要来源；宏观风险、行业风险、组织风险，操作风险、上游风险和下游风险等六个次要来源。可以看出，对供应链风险已有较为全面的研究。

对于逆向供应链风险，RANJEHFOULADGARAN等（2020）[7]通过问卷调查的形式，并运用风险管理理论对逆向供应链中的风险因素进行了识别和聚类，研究结果共确定了41个风险因素，并将其分为三个不同组：战略、战术和操作。Ummi等（2023）[8]识别逆向供应链（RSC）操作中的风险，并为农业食品行业的可持续性改善RSC提出了风险管理框架模型。其中将风险归纳为产品损坏、供需不确定性、产品退货数量和质量不确定性、运输和技术以及财务和环境风险等过程风险。宁开云（2011）[9]从逆向物流与正向物流相冲突、经济利益与环境效益相冲突、产品回收的不确定性等角度展开分析，认为对逆向供应链来讲，除了传统供应链面临的风险因素，还存在很多不确定性和运营风险。综上，逆向供应链还处于发展阶段，很多流程和运营模式还不完善，所以，本文在此基础上，完善逆向供应链流程，包括再制造流程等，识别易受风险来源并进行风险预警指标体系建设。

3 逆向供应链风险来源

供应链风险源于整个链条的各项业务及其相互关联[10]，本文通过分析逆向供应链的流程来探究其中可能存在的风险。如图1所示，逆向供应链包括商品回收、回收产品分类、回收产品再制造、回收产品处理、回收产品销售等流程，涉及到零售商、回收商、再制造商、消费者等供应链主体，包括环境、管理、信息、资金等方面的业务。综上所述，可将其总结为以下四大方面，从外部和内部进行分析。

3.1 环境风险

3.1.1 自然环境风险

逆向供应链涉及的结构主体众多，结构较为复杂，既包括正向供应链的部分主体，又包括承担逆向任务的回收商、再制造商等主体，自然灾害等诸多不可抗力因素，如地震、洪水、台风等，都可能影响其回收进程，延缓回收再处理的速度，使得再制造商等业务流程出现中断的风险。

3.1.2 市场环境风险

供应链是随着社会对资源消耗重视程度的提高而逐步发展起来的，是解决不断消耗枯竭的自然资源和产品浪费之间矛盾的重要手段。但是，行业的新兴属性和消费者认知的欠缺，使得逆向供应链还处于初期发展阶段，回收量波动较大，回收质量难以控制，消费者购买偏好也难以预测，一定程度上会增加整个供应链的经营风险。

3.1.3 法律政策风险

近年来，随着逆向供应链的发展，国家相继出台相关政策鼓励并引导企业进行废弃物的回收和再利用，以减少资源浪费，提高废弃品的利用率，促进其可持续发展，例如，工信部制定了《再制造产品认定管理暂行办法》《汽车零部件再制造规范管理暂行办法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等；随着法律法规的不断完善，废弃物的处理要求、再制造产品质量标准等也愈发严格了，可能会促使企业进行流程和技术的优化升级，一定程度上会增加企业的经营成本。

3.2 管理风险

3.2.1 回收管理风险

逆向供应链的最前端，即面向消费者的回收环节，是非常重要的一部分。回收废弃物的数量、初期质量、回收途径、消费者参与度等都会影响回收效果。如果回收废弃物数量不稳定，可能会导致下游处理企业或再制造企业的原材料短缺；回收废弃物如果初期质量较差，可能会增加其处理和再生产的难度，造成加剧资源投入等问题；不同回收途径和方式能否满足回收需求或消费者需求，也会影响回收效率；消费者的回收意愿也起着关键性作用，直接影响着回收数量和质量。

3.2.2 分类管理风险

在回收废弃物的处理阶段，对其进行科学分类尤为重要，需要根据质量和不同的可利用等级对废弃产品进行分类处理，并投向不同的下游渠道。分类不细致或处理不得当，很有可能引发二次资源浪费，同时增加再制造商的生产难度。

3.2.3 再制造管理风险

首先，再制造环节涉及主体较多，关系较为复杂。主体可能为产品制造商，也可能为第三方专业再制造商；第三方再制造商与制造商之间存在竞争关系，也存在授权合作关系。其次，再制造过程需要严格控制，既要保证再制造产品的质量，又要尽可能减少资源投入，提高经济效益。最后，再制造过程也需要考量库存控制、生产进度等环节，降低生产成本。

3.2.4 废弃物处理风险

对于回收分类后已丧失再使用价值的废弃产品，需要进行适当处理，将其对环境的污染程度降到最低。处理过程需要根据废弃物的性质选择合适的处理方式，包括掩埋、分解、焚烧等，在处理的同时尽可能降低其对环境的污染，以达到相关国家标准。

3.2.5 再制造产品销售风险

对于再制造行业，销售是制约行业发展的重要因素。一些企业为了获得更多利润，将再制造产品伪装成新产品，并以新产品的价格出售，导致许多消费者感觉受到了价格欺骗，甚至出现了后悔心态[11]。因此，为避免这些问题，企业应当标明商品的再制品属性，或者以不同价格同时出售新产品与再制造产品。对于消费者而言，有绿色倾向的消费者群体对于绿色产品或再制品存在购买偏好，但是也有部分消费者对于再制品存在认知偏见，认为再制品在使用年限、维修等方面无法与新产品相提并论，所以不愿以同样的价格进行购买。所以，再制品在销售阶段可能会面临滞销或销售价格较低的风险。

3.2.6 合作管理风险

在供应链概念之下，链条成员是一个整体，有共同的发展目标以实现共赢。这个过程中，可能会出现牺牲部分自身利益的情况。然而，在供应链的实际运作过程当中，各企业成员可能会优先考虑自身投入或因利益分配问题产生负面心态，造成信任危机。供应链成员各自追求利益最大化而忽视供应链的整体利益，从而影响整个供应链运作的稳定性。

3.3 信息风险

在供应链运营过程中，信息传递是重要的支撑工具，通过信息快速、准确地在链条中传递，来为供应链成员进行业务决策提供可靠依据。如果出现信息传递不及时、不准确等情况，就会给供应链带来决策失误的风险，造成包括库存积压、生产停滞、成本增加等严重后果。除此之外，供应链系统的信息共享程度也会影响整体决策，共享信息一定程度上决定着供应链能否良性运作。与此同时，信息系统平台是否稳定，各成员是否可以顺利使用也成为了信息安全的重要影响因素。

3.4 财务风险

逆向供应链正处于发展的初步阶段，经营过程中会面临很多新的挑战，例如，行业技术方面，企业需要研发科学的再制造产品生产技术和优化流程；回收方面，企业需要尝试不同的回收方式或途径，来保证产品回收率和质量合格率；消费者方面，消费者对于该行业的认知不够透彻，购买决策也较难预测。所以，在这样的行业背景下，企业的财务状况可能会遇到较多考验，包括能否盈利、能否偿还债务、能否及时收回应收账款、是否有足够的流动资金等。

4 风险预警指标体系构建

4.1 指标体系

按照逆向供应链业务流程，对外部环境、内部管理、信息及财务四个方面存在的风险进行分析，并依照全面性原则、可预测性原则、独立性原则、定量与定性相结合原则[12]，对影响逆向供应链运营的各类风险因素进行拆解分析，进行逆向供应链风险预警指标体系的设计，如表1所示。

4.2 评价方法

在设定完成的指标体系中，有可以定量分析的指标，也有需要定性分析的指标。根据不同类型的指标，后期评价方法也可以分为定性评价方法和定量评价方法[13]。

针对定性指标，其评价方法可以采用影响程度法或者情况发生法。影响程度法可以按照对企业运营进度、业务、质量、流程、成本、效率等的影响等级进行风险划分，包括没有影响、轻微影响、一定程度的影响、严重影响、无法弥补的影响等，对风险级别从低到高进行分类。情况发生法根据情况的出现概率，包括不会发生、极少情况下发生、某些情况下发生、较多情况下发生、常常会发生等，从低到高进行风险等级划分。

针对定量指标，可以根据现有数据或经验判断，给予每个指标不同风险对应的基准值，根据统计的数据情况对应到相应的基准值中，进行风险等级判断。此外，也有很多企业和学者采用层次分析法，通过将逆向供应链风险分解成不同层次，综合大量专家意见，对定性要素进行两两比较，并对其重要性进行定量描述，计算每一层次要素相对重要性的次序权重，构造定性判断矩阵，进而得到所有层次的相对权重并进行总排序，为完成决策提供依据。

5 结束语

本文重点研究了逆向供应链的业务流程中可能存在的风险来源，结合相关文献构建了包含4个一级预警指标、16个二级预警指标和33个三级预警指标的风险预警指标体系，包括外部环境的风险、业务运营的风险以及信息和财务的风险，全方位进行了预警指标建设。同时，通过对预警指标的性质进行分类，提供了定性分析和定量分析的方法，为企业进行预警体系的建立和科学的风险评估提供了理论指导。

参考文献：

[1] 宋华，杨晓叶．供应链风险管理文献综述[J]．供应链管理，2020，1（3）：33-45.

[2] 刘永胜，杜红平．供应链风险预警机制的构建[J]．中国流通经济，2006（8）：15-18.

[3] 丁红姣．我国汽车制造业供应链风险预警机制研究[D]．柳州：广西工学院，2011.

[4] 郭孝芝，张星娟，李恩平．B2C电子商务企业供应链风险预警指标体系构建[J]．企业经济，2015（5）：54-58.

[5] 张学龙，张一纯．广西航空物流供应链风险识别与评估方法[J]．社会科学家，2017（2）：79-84.

[6] Junaid M， Xue Ye， Syed M W．Construction of index sy8072fa984b101eab1534307336f63513stem for risk assessment in supply chains of automotive industry[J]． International Journal of Supply Chain Management， 2020， 9（4）： 91-106.

[7] PANJEHFOULADGARAN H， LIM S F W T．Reverse logistics risk management： Identification， clustering and riskmitigation strategies[J]．Management Decision，2020，58（7）：1449-1474.

[8] UMMI N， MARIMIN， NOOR E， et. al. Risk management in reverse supply chain for sustainable agri-food industry： A systematicliterature review and future research agenda[J]．Operations and Supply Chain Management， 2023，16（3）：323-339.

[9] 宁开云．我国企业实施逆向物流管理的战略价值、障碍及对策分析[J]．中国市场，2011（10）：20-21，27.

[10] 颜江．家电企业绿色供应链管理中的风险研究[J]．现代管理科学，2007（7）：49-50，116.

[11] 王道平，丁婧一，周玉．不同权力结构下考虑消费者后悔预期的再制造供应链定价研究[J]．系统科学与数学，2023，43（1）：114-128.

[12] 刘永胜，唐波，杨嫘．物流企业风险预警指标体系研究[J]．铁道运输与经济，2010，32（2）：74-76，86.

[13] 贵州电网物资有限公司供应链风险管理体系项目组．供应链风险管理：体系建设、运营与评估指南[M]．北京：人民邮电出版社，2022.