“双碳”背景下分布式光伏发电项目合同类型和管理要点浅谈

摘要：为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，推进“四个革命、一个合作”能源安全新战略，加快“碳达峰”“碳中和”愿景下的能源战略转型，光伏发电项目，尤其是分布式光伏发电项目，已成为绿色清洁能源的主力军。在此背景下，为确保分布式光伏发电项目高起点规划，高质量建设，并安全稳定运营，合同的精益化管理不可或缺。本文主要探讨分布式光伏发电项目合同类型，以及各个类型合同的管理要点，通过事前介入、事中控制、事后总结，有针对性地制定管理措施，旨在合理规避合同管理风险，确保项目全寿命周期稳定运营。

关键词：“双碳”；分布式光伏发电；合同类型；管理要点

DOI：10.12433/zgkjtz.20242229

当前，我国能源转型持续深入。虽然国家层面补贴退出历史舞台，但是我国光伏产业链齐全、技术趋于成熟，立足于我国资源禀赋，分布式光伏开发成本趋于平稳，项目收益仍将持续向好。加快分布式能源开发，将有助于优化能源结构、推动节能减排、实现经济社会可持续发展，也是推动实现碳达峰、碳中和目标的重要举措。

一、分布式光伏发电项目主要合同类型

（一）能源管理协议

能源管理协议，也称EMC协议（Energy Mana-gement Contracting）。分布式光伏EMC合同的主体通常一方为节能服务公司，另一方为能源需求方。该模式从整体上而言就是节能服务公司一般作为投资方，根据能源需求方提供的屋顶，在完成项目设计、项目融资、设备采购、工程施工、设备安装调试、人员培训、节能量确认和保证等一整套的节能服务之后，从进行节能改造后获得的节能效益中收回投资和取得利润。

在分布式光伏发电项目中，一般是投资方与屋顶资源方以合作协议的方式签订，其中主要包括拟利用屋顶面积、建设容量、折扣或固定电价、合作期限，以及双方权利义务、违约责任等内容。

（二）可研合同

可行性研究合同，是投资人与具备相关资信的单位签订的咨询类合同，委托其在投资决策前，对与项目有关的资源、技术、市场、经济、社会等各方面进行全面的分析、论证、和评价，判断项目在技术上是否可行、经济上是否合理、财务上是否盈利，并为开发项目的实施和控制提供参考。

在分布式光伏发电项目中，可行性研究合同金额不大，但是对于项目的造价控制，以及未来项目的可持续性运营至关重要。

（三）EPC总承包合同

EPC总承包合同是承包人与建设单位签订的、由承包人承担工程建设全过程直至工程竣工验收，最终向建设单位移交使用的承包合同，承包人全面负责项目的勘察、设计、设备材料采购、施工等工作。

在分布式光伏发电领域，一般分为两种模式，分别为大E模式和小E模式。所谓大E模式，与传统意义上的EPC总承包方式相同。而小E模式，严格来讲并非真正意义上的EPC总承包合同，其中组件由建设方自行采购，施工方负责设计、逆变器、箱变等其他设备采购，以及工程施工。

（四）监理合同

监理合同是指建设方与受委托的具有相关资质的监理单位，依据国家批准的工程项目建设文件、有关工程建设的法律、法规，代表建设方对施工方的工程建设实施监控的一种专业化服务合同。

由于分布式光伏发电项目自身特点，监理合同的标的额一般较小，监理人员的需求也相对较少，但是因为分布式光伏点多面广的特点，总的需求人数较多。

（五）全过程咨询合同

主要包括造价咨询合同、全过程跟踪审计合同等合同类型，是控制项目造价、确保项目合规建设的重要合同。由投资方与独立的造价咨询、审计机构签订，依据国家的有关法律、法规和制度规范，对建设项目从投资立项到竣工交付使用各阶段投资、费用以及经济管理活动的真实、合法、效益进行审查、监督、分析和评价。

二、分布式光伏发电项目合同管理存在的问题及风险

（一）能源管理协议

能源管理协议的合作协议一般长达25年，在如此长的运营周期内，企业能否正常稳定运营，抑或是能否存活下来，存在巨大的不确定性，这也为分布式光伏项目投资带来了巨大的风险。不能稳定运营，则投资方电费回收存在风险；企业倒闭，投资方的投资就打了水漂。

协议中，对于进场施工时间和施工期限有着详细的约定，如因备案办理、招标采购等工作导致推迟，会面临违约风险。

部分厂房产证不齐全，屋顶不具备建设光伏的条件。

相对于电网公司来说，光伏投资商尚无可操作性措施确保业主方足额按时缴纳电费，存在电费回收风险。

（二）可研合同

因为各投资主体抢占资源完成指标的积极性较高，所以存在抢工期的现象，进而导致强制上马项目成为常态。相对而言，设计单位在编制可行性研究报告时，现场踏勘收资工作准备不充分，可研编制质量不高，对后期项目招标、结算造成困难。例如，某分布式光伏项目，可研报告中交流电缆选型为4芯铝芯交流电缆，实际建设过程中发现，不能满足实际使用要求，变更为5芯铜芯交流电缆，这无疑增加了大量成本。

工程量清单项目特征描述不准确，接入点位置与后续实际施工有较大差异。例如，某项目实际施工中并网点与清单特征描述中并网点位置相差590米，增加了大量电缆成本；工程量估算不准确，后期可能会出现加固费用增加；分布式光伏项目施工作业面大，需要考虑的风险因素较多，应事前尽量考虑周全，若清单子项缺失，导致工程量清单缺项，总包方肯定会主张索赔，出现合同纠纷。

使用可研进行招标，导致投标人报价存在较大的不确定性，后期有可能会出现大量的设计变更，增加造价成本。

当前分布式光伏投资市场，投资商主要依靠资源方获取业主屋顶资源，而绝大多数可研单位均为资源方推荐，这就导致为了上马项目获取收益，可研单位会虚增项目消纳比例，提高全投资收益率和资本金收益率，以达到项目可行的边界条件，从而给未来项目运营带来隐患。

功率因数因素考虑不周密，待光伏项目投产后，因功率因数下降，无功补偿不到位导致电网公司罚款，双方产生合同纠纷。

（三）EPC总承包合同

分布式光伏发电项目工期一般在3-6个月，工艺也较为简单，因此一般采用总价承包方式签订合同。承包单位的准入门槛较低，人员素质普遍不高，普遍存在总价承包合同，总价不可调整的观念。在施工过程中，由于监理、甲方把关不严，施工单位随意调整主要设备、材料合同短名单品牌，带来质量隐患。比如，某项目电缆由远东电缆，调整为某小厂品牌，且材质由铜芯改为铝芯，某箱变合同要求为特变电工，施工单位调换为江苏祥业。而在结算阶段，施工单位以总价合同为由，不认可甲方调整合同价款要求，造成争议。在某大E项目中，甚至出现将原合同要求的隆基组件，调换为阿特斯，价格差异巨大。

由于可研深度不够，施工过程中难免出现变更、签证。因为总价承包的原因，对于变更条款设置较为简单随意的话，后期极容易造成纠纷扯皮。

（四）监理合同

当前监理市场竞争激烈，为了获取项目，超低价、低于成本报价层出不穷，投标报价、合同签订时的人员清单，与实际现场人员严重不符，监理为建设方把关的作用发挥有限。

由于监理人员素质能力未达到合同要求，导致现场屡有开箱报验不合规、隐蔽工程验收不规范等事件发生。

（五）全过程咨询合同

造价咨询、全过程跟踪审计合同工作内容相对简单，存在的风险主要是人员数量、资质不能满足投标文件、合同要求，合同内容不能履行或者履行不到位。

三、管理要点

（一）能源管理协议

根据已有项目经验，规范制定能源管理协议模版，明确双方责权利。对工期约定、屋顶损坏、变压器关停等双方责任进行明确划分，严格规范制定厂房屋顶漏雨、屋顶换瓦的责任划分相关条款，规避运营风险。

充分利用法律顾问、银行等合作单位，做好企业征信、背景调查工作。核实企业产证信息，收集整理企业相关生产、经营信息，综合研判，审慎签订合作协议。

在协议中加入电费收取条款，明确结算周期及双方责任，同时加入如对方企业停产或消纳严重下降时，业主方不得随意关停变压器，确保投资方光伏电量可全额上网等条款。

建立光伏投资负面清单，对于屋顶锈蚀超过1/3的、屋顶使用年限已达上限的，坚决不予投资；对于易产生粉尘的金属切削加工企业，以及用电周期特殊的铸造企业等，慎重投资。

（二）可研合同

可行性研究合同应作为分布式光伏发电项目合同管理的重点，为确保后续招标采购、施工合同工作顺利开展，就要求可行性研究合同务必审慎订立。为规避风险，应选择业内实力较强的2～3家设计院所进行合作，将可研服务进行打包采购，规避资源方操控可研指标的风险。

在可研收资阶段，甲方深度介入，核实业主企业电费核查联和用电负荷曲线，在可研合同中加入罚则，如因可研单位工作不力导致的项目消纳比例、光照资源数据错误，以及因无功补偿装置设计不到位导致的业主方功率因数下降，对可研单位进行罚款，并责令其承担相应的责任。

针对投资估算额相对较大的项目，可以考虑在可研基础上增加初步设计环节，或者可研编制深度要进一步加强，对于项目特征描述、工程量清单编制，投资方应从一开始就要深度参与，确保描述准确，可研深度、清单编制详细程度达到要求。

（三）EPC总承包合同

针对标准变化、现场条件发生变化的情况，增设变更调整条款，特别是针对光伏组件价格波动、现场容量变化等较大变更明确调整原则；对于招标阶段不能明确的，对范围内的工作内容不详，又无可参考设计标准的，建议采用暂列金方式进行解决。

光伏项目的标准一定要在招标前量化（道路施工、电缆材质等），在合同执行过程中尽量保持不变；合同条款设置的原则应公平、合理，不设置霸王条款，不提倡“不限于”条款。

加强对承包商报价合理性的审查，在合同价格的组成中，建安工程费、设备费和其他费的占比要符合常识。针对多个项目合并招标的，要重点关注每一个项目的前期手续获取情况，如某一项目暂未取得备案证，存在风险，那么对于这个项目的报价要进行重点核实。此外，要确保合同双方风险共担，利益共享，杜绝合同纠纷和索赔风险。

（四）监理合同

从招标文件技术要求编制开始，要合理规范设置人员资质、数量要求，在合同签订时，严格按照招标文件、投标文件要求订立合同。把好入场关，不符合要求的监理人员，一律不得进场。

增设甲方工地代表，在设备进场、隐蔽工程验收等关键环节，加强对监理人员履职尽责能力的监督，通过测量、拍照、取样、记录等方式保证签证工程量的准确性。

在合同中明确对于施工月报、工程联系单规范要求，监理单位应规范对施工月报、工程联系单的审核管理，规范监理工作流程。

（五）全过程咨询合同

造价咨询合同要重点关注审核人员资质和能力，以及造价成果出具的时效性和质量。甲方要配备专业技经管理人员，对造价成果的准确性进行把关，确保造价成果真实有效。

对于全过程跟踪审计合同，甲方审计人员要做好监督检查，确保按照合同要求开展工作，重点关注关键节点、流程监督是否到位，确保审计执行有效。

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作者简介：何磊（1986），男，河北省兴隆县人，本科，硕士在读，经济师，研究方向为火力发电、新能源发电项目概预算、造价、招标采购、合同结算、审计管理。