我国城市商业银行合规风险管理评价体系的构建及应用

城市商业银行开展合规风险管理的重要性

合规风险管理是一个持续演化的进程，它要求企业不断对规范目标实施有效监控，降低项目、产品、服务和业务中产生风险的可能性；而在内部通道传播时，也要随着规范情况的改变做出相应的调整，并选择更为灵活、便利的规范方法，以实现最好的合规风险管理效果。其次，合规风险管理对特定主体、组织在制定规则时的职权进行了界定，并确认了在银行内有独立制定规则的重要性。随着我国金融业的快速发展，以及国际上愈发严格的金融监管要求，使得城市商业银行的合规风险越来越大，因此，对合规风险进行有效评价能帮助银行及时发现和解决可能存在的风险，确保银行的经营活动在“合法合规”的范围内开展，最终促进银行系统的稳定与健康发展。

城市商业银行合规风险管理评价体系的构建

合规风险涉及操作风险、信用风险、市场风险等，且处在各种风险叠加的位置，具有内生性、广泛性和复杂性的特点。因此，城市商业银行只有把合规风险管理做好，才有可能更好地进行其他风险管理。具体应做好以下几点：

建设重视合规风险管理的企业文化 良好的合规风险管理文化是确保银行长期稳健运营的基础。因此，城市商业银行的高层管理人员有义务积极强调合规风险管理的重要性，并积极做好表率作用，极力避免在经营活动中出现行贿、受贿等不道德及不法行为，给全体员工树立良好的榜样，让整个银行形成“人人合规、全程合规”的企业文化，并设立一个流畅、高效的交流渠道，以确保合规政策、流程及要求都能清楚地向全体员工传达。这有助于员工认识到遵守规则的重要性，从而推动银行合规风险文化的形成，并促使银行实现“全员主动合规”。

完善合规风险管理机制 在机制建设的前期阶段，需要统筹考虑银行系统各环节之间的相互关系和影响。为此，银行要积极开展合规风险评价，建立系统化和全面的风险防控体系，从而全面评估各个方面的合规风险因素，只有做到“不只是关注某一特定环节”，才能全面、客观地了解目前银行合规风险管理的中存在的问题，并采取相应的改进措施，最终提高对各类风险的应对能力。其次，还需积极构建银行各部门间的协同机制，让业务部门协助合规风险管理部门开展合规风险的监控与评价，并督促各业务部门开展针对合规风险的防范工作。

健全合规风险管理的保障机制 合规风险管理的保障机制不仅是符合法律法规要求的制度，还需对现有的各种规章制度以及与业务、管理活动有关的流程进行全面清理、梳理、整合和优化，确保保障制度和流程可以覆盖到银行的各个业务领域（包括贷款业务、资金管理等），使得银行内部的各项规章制度、政策和流程均符合监管要求和行业标准，并构建“一项业务一个流程”的城市商业银行合规风险保障机制。

建立合规风险管理的绩效系统 为了使个人、部门的经营管理活动在任何时候都能契合银行的合规风险管理战略目标、短期经营目标和监管目标，城市商业银行的合规风险管理需要完善绩效考核系统，并建立有效的合规风险管理激励及约束机制，根据合规风险管理的具体要求和实际情况，制定科学的合规风险管理的考核标准。具体而言，应考核合规管理所采取的措施是否有效，并根据结果及时总结经验教训。而在对银行各部门、各业务线条进行风险管理考核的过程中，要建立健全合规管理与风险暴露的正向激励机制。例如，倘若发现有合规问题而不上报的情况，应对涉事人员或部门在经过内部审计、核实后予以严惩；倘若发现合规问题或潜在风险，则银行方面应根据具体情况对相关个人或部门予以减轻处罚、免除责任或奖励。

城市商业银行合规风险管理有效性评价的应用

建立预防长效机制的理论基础 在日常工作的每一个环节，为预防合规风险，银行应构建一套行之有效的个案预防机制，以防止其违法违规行为和潜在的违法行为。而合规风险管理从效果评估的成果上能够对银行合规控制进行多维度、多层次的刻画，对合规管理的效果与不足进行评判，并对过去一段时间发生的案例风险进行有效识别与处理，其评估结果的真实性与可预见性的合规风险管理对效能评估的导向性作用非常明显。这是因为它既可以对现有的合规机制实施情况进行评价，也可以对实施过程中的理念、制度等进行分析，从而实现对风险的提前预警。

改善经营和监管的基础 对于银行而言，其绩效评估的结果，既能反映银行合规风险治理机制与银行风险管理文化构建的效果，也是对合规监管效果进行信息反馈的过程，更能反映出其合规风险治理的成效与不足；评估分数的不理想会引发相关人员的反省，并引发对该项工作的重视与进取之心，从而产生一种“鞭策”的效果，最终使相关人员把理论知识和实际经验结合在一起，分析、确认、改进监督观念和监督措施，从而提高银行的运营水平。而较高的评估分数也能使管理者和员工在心理和精神层面均能得到极大满足和鼓励，从而迸发出追求更高业务目标的动力。

实施差异化监管和分类监管 有关部门曾明确规定，要对银行进行定期的评估，识别和评估不同类型的合规风险，并对其进行分类监管，让银行了解所面临的具体风险，如此一来就可以采取更有效的风险管理措施，并将更多的注意力和资源集中在高风险领域，能落实到具体的业务合规风险中，这样能更好地满足银行的实际情况，避免“一刀切”情况的出现，从而帮助银行更好地应对风险，在提高银行风险管理效率的同时也提高监管工作的有效性。

将合规风险管理的防范关口前移 要想对城市商业银行进行有效的合规风险管理，就必须改变当前“重事后、轻事前”的被动局面，“严控风险、严抓管理、严控底线”，持续加强对风险的事前管控，坚持以“不发生任何合规风险事件”为工作目标，坚持合规发展的底线思想，以最优的流程体系，达到防控系统的实施效果；并以合规检查为工具，不断改进、有效实施防控系统，对风险提早预防。同时，银行要保持并发扬自身重视合规风险管理的企业文化，要牢记使命，并加大风险防控措施的实施力度，如此一来方能为社会和投资者创造更大的价值。

作者单位：东营银行股份有限公司