跨境电商供应链金融风险防范研究

摘 要：随着信息科技的快速发展及应用的不断拓展，电商行业日益壮大，供应链的金融主体也产生了变化，已由传统的核心企业转变为跨境电商平台。在银行、跨境电商企业、融资企业组成的新型供应链金融模式下，各项金融服务依托信息技术支撑开展。然而，鉴于供应链的多主体性、多环节化等因素，跨境电商供应链所包含的风险分散性较强，尤其是在当前国际经济形势复杂多变的背景下，跨境电商供应链金融所面临的风险成倍增长。基于此，本文通过深入分析跨境电商供应链金融所隐藏的风险的成因，提出切实可行的防范策略，以期为加强跨境电商供应链金融风险管理贡献一份微薄之力。

关键词：跨境电商；供应链金融；风险管理体系；互联网技术；融资系统

中图分类号：F742 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2024）09（a）--04

近些年，随着信息科技和互联网的快速发展，一种全新的网络经营模式——跨境电商迅速兴起，与跨境电商相关的平台如雨后春笋，在无形中推动着跨境电商供应链金融的快速发展。但是，跨境电商供应链金融所服务的范围涉及全世界的企业，由于各个国家的语言、文化等方面存在很大差异，因此跨境电商的发展必然受到不同程度的阻碍。同时，跨境物流的发展还未跟上跨境电商发展的速度，存在一些亟待完善和解决之处，也在一定程度上影响着跨境电商供应链金融体系的发展。

1 跨境电商供应链金融风险界说

1.1 跨境电商的定义

跨境电商主要从两个方面来理解：一是跨境，即不同国家的交易主体之间的正常经贸往来；二是电商，即通过互联网来实现商品买卖、支付结算的一种商品交易模式，在此基础上通过跨境物流完成商品的运送，其中“电”是指电子商务平台[1]。据此可见，跨境电商主要包括进口和出口两个方面，进口是将国外的商品运送到中国消费者手中，而出口是指我国的商品运送到国外消费者手中，这是一个商品双向交易的过程。

1.2 供应链金融的含义

关于供应链金融，人们的认识也经历了一个由浅入深、由少到多的过程，这个过程所经历的时间比较长。最初供应链的产生是企业之间为了加强相互之间的制约而建立的简单监督管控关系，后来随着经济的快速发展及全球化进程的加快，世界成为一个地球村，相互之间的联系越发紧密，因此供应链也不断向外扩展，目前已然将众多行业圈入其中，成为其发展的有力工具[2]。随着金融机构将相关金融业务在供应链中的展开及后续的快速发展，供应链金融应运而生并成为专业性地为中小微企业服务的一种新型模式。这种新型融资模式不仅是供应链的一个有机组成部分，使金融服务能够更好地为各个环节企业的融资需求提供服务，减少金融服务的流程，节约时间成本与交易成本，还能全面提高供应链各环节企业的信誉，使其更容易获得所需要的融资。

1.3 跨境电商供应链金融风险的含义

跨境电商供应链金融风险从本质上来说是一种金融风险，是传统金融机构、业务都无法避免的风险[3]。因此，为了搞清楚跨境电商供应链金融风险的定义，我们就必须全面考虑跨境电商供应链的各个环节和组成部分，只要是处于供应链链条上的每一家企业，都需要综合考量各方可能产生的风险或者不确定因素，这是因为供应链是一个有机整体，且合作相关比较紧密，因此只要其中哪一个即使规模很小的企业出现问题，也会影响到链条上下游企业的正常经营运转，正所谓牵一发而动全身。

2 跨境电商供应链金融发展现状

随着跨境电商及供应链的快速发展，越来越多的跨境电商尝试加入供应链中，并因此尝到了甜头，获得了长足发展，因此当供应链金融这种新型金融模式出现，便有有识之士发现了其中的商机，也正是如此供应链金融便得到了快速发展的机遇。同时，商业银行、供应商企业、物流机构等由于看到了发展机遇，也纷纷加入供应链金融，并成为供应链金融上的一个重要环节，为推动跨境电商及跨境电商供应链金融的发展做出了重要贡献。如今，跨境电商供应链金融在缓解中小企业融资难问题、减少企业竞争压力等方面，其成效有目共睹。

2019年我国开始实施《电商法》以来，跨境电商行业迎来了春天，拥有了专属发展规范，这是我国跨境电商供应链行业发展的重要契机[4]。跨境电商企业在加入供应链后能够通过一定的信息交流反馈机制，实现各种信息的高效交流和及时反馈，使供应链上各参与企业能够根据市场信息及时做出生产经营策略的调整，从而为企业的稳定健康发展创造条件。同时，供应链还能促进各参与企业有效整合资金流，使各参与企业更为快捷、便利地获得需要的融资，并在此基础上降低金融风险发生的概率。

近年来，随着我国经济的快速发展，供应链也成为各企业广为接受并积极参与的一种发展模式，但是供应链在我国的发展时间并不长，因此其中所隐藏的问题和风险也值得持续关注。因此，我国跨境电商供应链金融还需要持续努力才能追上发达国家的脚步。虽然一些规模较大的跨境电商平台，像京东全球购等，构建了独立的供应链金融，但是这些供应链金融实际上并不成熟，未来仍需综合考虑发展战略需求，加强建设，才能更好地为企业的发展保驾护航。

3 跨境电商供应链金融风险的成因

跨境电商供应链金融是以互联网为基础的电商平台、以跨越国境的国际贸易、以供应链为基础的金融三个方面有机组合而成的系统，这个体系在综合利用三个方面的便利性的同时，必然将三个方面的风险集合于一身，因此跨境电商供应链金融在实际管理和应用中必须全面加强风险监控与管理，为供应链及供应链金融的发展创造良好的条件。

3.1 跨境电商供应链金融外生风险

3.1.1 宏观经济周期风险

跨境电商供应链金融不同于传统金融，其涉及的产业、行业、企业之多，是前所未有的，因此一旦供应链所处的经济环境发展变动，必然会形成蝴蝶效应，给跨境电商供应链金融参与主体带来强大波动甚至可能是毁灭性的灾难[5]，尤其是当国家经济进入衰退期或者萧条期等宏观经济低潮期时，由于市场需求疲软，各个企业的经营势必都会遇到困难，在这种情况下信用风险必然会大大增加。

3.1.2 法律政策环境风险

跨境电商供应链金融的突出特点之一是跨境交易，是可能会涉及多个国家的国际贸易，因此一旦某个国家或者某些国家的政治经济形势发生了变化，如果跨境电商企业正好在该国有贸易业务往来，那么这些业务必然会受到影响，这点是毋庸置疑的。更重要的是，跨境电商供应链金融在我国的发展时间并不长，因此现在在法律、社会经济制度等方面仍有与之不相适应的地方，以及供应链企业对于交易国的法律欠缺了解，必然会导致各种违反法律法规的事件出现。

3.1.3 金融环境风险

跨境电商供应链金融由于属于跨国交易行为，因此会受到全球金融环境变化的影响，比如国际经济局势变化、利率变动、股市波动等，都会给其带来或多或少的影响[6]。跨境电商的交易对象涉及全球各个国家，各国的汇率不但不同而且每天都会发生变化，买方所支付的货款暂时是提交到电商平台上的，卖方需要一定的时间才能收到该部分货款，而在这段时间内如果汇率发生了变动，那么最终的成交金额也可能会发生变动，卖方可能受到损失，因此当前应对于这个问题给予一定的关注。

3.2 跨境电商供应链金融内生风险

供应链属于一个庞大的共生系统，这个系统内的每个单位不论大或者小都会影响整个链条，每个环节都会潜在一些风险。

3.2.1 供应商方面的风险

首先，商品质量风险是事关整个链条的大风险。跨境电商的快速发展，使得各种不法之徒找到了发财的机会，商品质量问题成为需要全面加强监管的严重问题，我国对于跨境电商平台的监管相对较为严格，因此商品质量相对较好[7]。但是，目前仍有产品成分与宣传不符、成分含量与商品包装上的标注不符等各种问题存在。因此，跨境电商供应链应严抓商品质量，一旦发现以次充好及各种假冒伪劣商品，应予以严惩，以儆效尤，从而将供应链风险降到最低。

其次，供应商信用风险影响深远。供应商是跨境电商的源头，是确保整条供应链稳定、健康发展的关键。当前，跨境电商的供货渠道越来越丰富，当然其中必然会有滥竽充数之辈，一些信用水平较低、商品质量不达标的企业混杂其中，特别是在跨境交易过程中必然会涉及与国外生产商、经销商打交道，而在与这类企业开展贸易过程中所潜藏的信息不对称等问题，需引起供应链各方的高度关注。

3.2.2 融资企业方面的风险

融资企业在完成融资后，一旦由于经营不善等问题，必然会影响后续的债务偿还能力，因此跨境电子商务供应链金融参与者应全面加强内部信用评估，以防出现断供等情况。

首先，融资企业偿债能力直接影响着供应链金融的整体发展。在整个供应链中，很多中小企业需要进行融资，而这类企业的抗风险能力相对较弱，同时他们向商业银行融资的困难也相对较大，因此对于供应链金融和供应链的依赖性更高。此类中小企业一旦由于经营不佳出现破产或倒闭等问题，必然会因为无法偿还债务而影响到整条供应链。

其次，融资企业的信用问题事关供应链整体。跨境电商供应链金融的主要服务对象，通常是规模较大的跨境电商平台像京东、阿里等，此类大型企业是金融机构的优质客户，必然能够促使商业银行以扩大化的额度来实施放贷，放贷的基础正是他们的信用额度较高，银行认为此类规模企业必然能够为银行创造可观的收益[8]。但是，如果信用被放大，就容易发生信息失真或者信息不对称等各种问题，一旦融资企业出现信用危机，则会导致整条供应链的信用问题都会受到影响。

3.2.3 跨境电商平台方面可能的风险

首先，电商平台必须全面提升专业性水平。随着我国跨境电商平台的快速发展，越来越多的人开始在跨境电商平台上开店从事跨境贸易，但是跨境电商平台的专业性仍需全面提升[9]。跨境电商企业作为跨境电商供应链的核心部分，供应链的信息流、资金流等绝大多数掌握在这些企业手中，电商企业的专业化水平的高低直接影响着供应链整体水平，因此跨境电商平台应全面加强网络安全、信息技术等方面的建设，从而为跨境电商供应链的发展奠定坚实的基础。

其次，电商平台的规模存在风险。跨境电商平台处于整个电商供应链的核心，其规模的大小能够体现跨境电商企业的实力，更能够影响金融机构对于上下游企业的融资水平。因此，随着近些年来跨境电商平台数量的大爆发及随之而来的竞争加大，跨境电商平台必须不断扩大规模，以在市场竞争中立于不败之地。

最后，加强商品信息的反馈和沟通。互联网和电商平台是跨境电商交易的手段和工具，买卖双方是无法见面的，因此买方不能现场实地看到真实的商品，仅仅通过卖方发布的图片等信息来判断并购买，这实际上对于买方来说信息是不透明的。由此可见，卖方的商品展示极其关键，直接影响着买方是否会购买该商品，因此跨境电商平台应严格规定卖方的商品信息描述标准，从而将商品最真实地展现给买方。

4 跨境电商供应链金融风险防范的策略

4.1 风险识别：树立风险管理意识

风险管理体系的建立是从识别风险开始的，精准、高效识别潜在风险，进而采取合理、有效的措施预防和处理风险，是风险管理体系真正发挥作用的基础[10]。跨境电商供应链金融相对来说体系庞大，包含的内容繁多，因此为了更准确地识别风险，需要供应链每个环节的每家企业都树立风险管理意识。风险意识水平高的风险管理人员不仅能够精准识别风险，还能够加强对风险的管理，规避不必要的风险，及时处置已发生的风险，从而为企业的发展创造更好的条件。在具体实践中各种迅速发展壮大的明星企业可能会突然倒闭，综合来看其失败的根本原因正是企业没有树立风险意识。企业所应具备的良好风险意识是一种对风险的主动识别、管理，在生产经营过程中将风险控制在可控状态，而非被动应对，出现了问题再去解决，这对于更好地调动企业资源、促进生产发展具有重要意义。跨境电商行业也是如此，企业必须以良好的风险意识和高水平的风险识别能力，来实现对生产经营风险的高水平监管和管控。跨境电商零售企业由于其客户的多元化及线上经营模式，所需面对的风险种类更复杂、数量更多，因此此类企业应全面树立风险意识，及时发现潜在的各种风险，并实时加以管理，从而为企业的发展保驾护航。

4.2 风险评估：对风险进行量化预估

风险评估是在风险事件发生后对于风险可能会对经济、社会等所造成的影响予以量化评估及整个过程。从根本上来说，风险评估的关键还是对于风险的正确识别及精准分类，进而在此基础上予以准确量化评估。

4.2.1 探索风险评估模型

本文在对跨境电商供应链金融进行风险评估时，可从定性、定量两个角度来评估跨境电商供应链中所潜藏的各种风险因素。其中，层次分析法、模糊综合评价法是两种非常有效的风险评估方法，可通过对供应链金融中所包含的风险来源进行权重排序，找到对供应链影响最大的因素——融资企业的信用状况、外部环境，并明确风险等级，进而在此基础上采取重点风险防控措施，全面加强风险管理。

4.2.2 提升对环境变化的敏感程度

任何事物都不是独立存在的，都需要与周围的事物建立或多或少的联系，跨境电商供应链金融也不例外，它所处的环境更复杂，是国际性的环境，其中包括国际经济、政治等各种大环境，如果大环境发生变化，那么供应链金融必然受到极大影响，像政策的变化可能导致违约现象发生，汇率发生变化会影响抵押物的变现价格，因此当前跨境电商供应链金融必须全面提高对环境变化感知的敏感度，及时评估风险等级，采取切实措施应对各种金融风险。

4.3 风险控制：提高各参与企业的准入标准

风险控制是指风险管控部门为降低、消除风险事件的发生，或风险事件发生后为减少相应损失等采取的措施、手段等，跨境电商供应链金融必须从源头上控制参与各方企业的准入标准，从而真正降低潜在的风险，并实现对风险的高效控制。

4.3.1 提高跨境电商平台准入标准

为了更好地管控跨境电商供应链金融的相关风险，跨境电商平台在选择时应提高准入标准，可参考如下几点：一是专业性，选择专业水平较高的B2B、B2C等多种交易模式，从而吸引更有潜力的商户、消费者加入进来；二是规模，电商平台要具有一定的规模，业务能力强，同时能够与供应链上下游企业保持良性交易；三是账户安全性高，这就要求电商平台掌握水平较高的信息技术，从而确保交易用户的信息安全。

4.3.2 提高融资企业的准入标a4RUZLUOjqhCbmJZxP5Ilw==准

融资企业的条件影响着跨境电商供应链金融的安全，因此应从如下几点来选择融资企业：一是企业的主营业务必须与供应链发展的大方向保持一致，如果两者南辕北辙必然会起到相反的作用，不利于企业和供应链的发展；二是企业必须拥有稳定的收入，企业只有拥有了还款能力，才能确保正常运转，才能不影响整条供应链的资金流通；三是企业能够制定适合自身发展的经营策略，如果企业的经营策略存在问题，那么企业必然无法实现长远发展，而倒闭风险随时都可能发生；四是企业的信用水平必须高，良好的信用将促使企业及时还款，进而带动整条供应链提高还款信用。

4.3.3 提高供应商企业的准入标准

供应链上的供应商需经过严格的选拔才能作为准入企业，主要标准可参考如下几点：一是能够建立系统的商品质量追溯体系，确保商品质量符合消费者的要求；二是能够保证所售商品皆是正品，而不掺杂任何假冒伪劣商品，在最大程度上保障消费者权益。

4.4 风险处置：采取切实措施减少损失

经过前期的风险识别、管控，跨境电商供应链金融的一些低级别风险可能会被化解于无形，但是有些系统风险则难以被消解掉，因此如果发生了不可预估的金融风险，则需采取切实措施减少双方的损失，维护供应链的稳定和发展。

4.4.1 引入金融衍生工具

随着我国经济的快速发展，人民群众的收入得以提高，投资意识也越来越强，同时众多金融创新衍生工具应运而生，降低了人们的投资风险。但与欧美等发达国家相比，我国的金融衍生工具起步晚，存在管理、产品体系不成熟等方面的问题，导致金融衍生工具不能充分发挥联结商业银行与企业的作用。因此，在跨境电商供应链金融系统中适当引入金融衍生工具，降低供应链各方的交易成本，必然能够更好地管控供应链上的相关风险。

4.4.2 加快数字化风险治理

当前，数字化进程在全球范围内迅速发展，供应链参与企业之间的沟通成本被极大降低，企业间的合作也更加高效、便捷，因此企业应全面提高数据治理能力，为跨境电商供应链的发展创造条件。企业可通过加强人工智能技术、大数据等数字化建设的方法，来提升风险治理能力和水平，为企业和供应链的发展提供优良的数字化条件。

5 结语

随着跨境电商、供应链的快速发展，相应的金融需求日益增多，新的金融模式在为跨境电商的发展提供机遇的同时，也使其面临着更多风险，因此加强并深入对跨境电商供应链金融风险防范的研究迫在眉睫，通过提高风险识别水平、加强风险评估和风险控制，最终通过金融衍生工具、数字化治理手段等，将跨境电商供应链金融的风险控制在最低水平。

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