商业银行线上贷款风险及应对策略要点构架

芮夏霞

随着互联网广泛发展和普及，互联网金融也逐渐进入金融生态，相对于传统模式的金融业务来讲，互联网金融可实现随时随地为客户服务，因此广受社会受众的喜爱。为了能够促进自身发展，我国各商业银行也投入互联网金融中，朝着数字化金融的方向转型，现阶段各商业银行线上贷款业务快速发展，而只有做好对线上贷款业务的规范工作，确保其能够合理发展，才能有效规避商业银行线上贷款风险。鉴于此，本文从内部审计视角探究了商业银行线上贷款风险及具体的应对措施，以期能带来借鉴价值。

相关概念

内部审计概述 2008年的全球金融危机使世界经济发展都受到了制约，大量国际银行倒闭，冰岛等国家破产，这些无一不说明了银行内部审计工作开展的重要性，想要使金融危机对经济造成的影响降低到最小，银行必须高度关注内部审计工作，科学建立内部审计理论，对商业银行放贷程序进行规范，以此来保障银行资产完整性。

内部审计工作的开展需要接轨于我国市场经济，同时还要实现对内部审计制度的完善。对于商业银行来讲，内部审计工作开展的首要条件是现金流量表、损益表以及资产负债表通过审查这三个表可对银行的收支经营具体情况进行明确，以往银行内部审计工作开展时，会将关注点放在财务收支方面，而现阶段银行内部审计工作的开展会將重心放在风险防控审计方面，这样才能使其经济效益得到保障，降低风险出现概率。内部审计部门独立于其他部门，所以银行还应进行独立评价体系的构建，将审计评估经营活动作为一项项目，动态开展风险管理有效把控风险。就现阶段而言，我国商业银行普遍存在着内部审计部门独立性不足的问题，审计人员业务能力有待提升，而这些问题存在均会对内部审计工作的成效造成影响，无法将内部审计在解决银行经营管理中问题的作用发挥出来。

商业银行线上贷款风险概述 互联网技术的深入拓展以及广泛普及，使得金融生态圈衍生出了新的业态形式—“互联网+金融”，互联网金融是指有机融合互联网功能以及金融业务的属性，使得金融业务也具有互联网化功能。互联网金融的出现使得以往传统金融存在的限制得以突破，尤其是在服务时间和空间方面，互联网金融为我国用户提供了更高效的服务，使得金融服务准入门槛得以降低，推动了金融业务的发展。近年来互联网金融业务的增长速度呈现出爆发性特征，这也在很大程度上冲击了传统业务，倒逼我国商业银行投入优化变革当中。为了能使自身业务处于持续增长的状态，商业银行也纷纷调整自身战略部署，投入到互联网金融业务的拓展中。我国很多银行均已经确定了数字化转型战略，并以智能化、数据化、互联网化思路来对传统的金融业务进行改革。

虽然说互联网金融的发展给我国用户提供了更好的服务，但也要看到其所带来的风险问题。商业银行想要更好地应对互联网金融冲击，就必须改变传统经营模式，但其在互联网转型的过程中作为第一负责人，由于互联网业务交易双方信息不对称，所以难免会出现信用风险，加之近几年来，商业银行的互联网金融服务呈现出几何暴涨状态，造成其信用风险爆发概率急剧加大。为了能使商业银行金融业务风险得以控制，就必须做好线上贷款规范工作，加强银行内部审计，引导线上贷款业务合法合规发展。

商业银行线上贷款业务主要风险点

数字化、信息化技术的快速发展，使得线上贷款业务数量快速增长，线上贷款具有资金到账快、大数据模型审批等多项优势，所以现阶段也已经成为我国商业银行竞争的关键领域。线上贷款可使金融服务更加便捷化，但同时也存在着较多风险。

大数据风控模型管理精细化程度有待提升 不同地区的经济状况、商业环境有所不同，所以在信用状况方面也必然会存在差异性，虽然说大数据风控模型能够很好地分析信用风险，但因其管理措施未做到因地制宜，如果将同样的风险模型策略实施宽幅度区域，那么其不良贷款率也会因此而上升。此外，一些商业银行在贷款准入的过程中，存在着一味依赖于线上自动化审批的问题，同时也不够关注大数据风险预警模型所发出的风险提示。如在转入一些贷款时大数据风险预警模型曾经发出过预警，包括客户年纳税额过低、信用问题等，很多审核人员在回应这些预警时的理由均是客户无涉诉，也会有一些审核者通过疫情原因来回应已提示的预警信息，却并没有采取有效措施进行管理，就会造成线上贷款风险发生概率较高。

信用敞口控制失效 虽然说现代商业银行在线上贷款管理的过程中，针对不同的贷款品种有其相应的操作细则，比如说如果贷款人员部分线上信用贷款存续期，这时，信用贷款是不允许获批的。但就目前来看，一些线上贷款业务在具体操作的过程中，只需要申请人员将自身的信息提供给平台，并不需要提供关联人等相关信息，这个问题存在就会造成父子或是夫妻能够同时获取这个贷款，甚至会出现一人有多项贷款的现象，造成了信用敞口风险的加大。

难以核查借款人信息 商业银行线上贷款业务还存在着借款人信息难以核查的问题。虽然说现阶段我国各地区已逐渐构建起个人信用档案，但因诸多因素影响，商业银行线上信贷时无法详细得知借款人债务情况和信用，加上现阶段消费贷款期限普遍较长，所以商业银行在借款人信息核查时存在较大的难度。

受托支付管理缺乏有效性 虽然说商业银行在线上贷款时针对受托支付进行了合规提示告知，并会要求客户在阅读完合规用款承诺之后进行签署，但是在获得贷款之后，很多客户会出现将贷款直接转入配偶账户、本人其他同名银行账户中的现象，而之所以出现这一问题，是因为线上贷款是在线上放款，管理线上贷款受托支付时存在较大的难度。

未来发展存在较多不确定因素 虽然近几年我国针对商业银行线上贷款也陆续出台了一系列的文件，以对线上贷款业务进行规范，针对贷款额度期限、消费者等结合时代提出了新的要求，要求商业银行线上贷款业务不得跨区域经营，而这必然会导致线上贷款业务发展不确定性的增大。

规范商业银行线上贷款风险的审计建议

完善风险管理机制 风险治理框架的构建能帮助商业银行更好地规避线上贷款风险，对于这一点应当有正确深入的认知。应结合实际科学制定风险管理策略，并要设置风险限额黑名单，加强对贷款交易的动态监测，通过这一方式避免贷款风险，也可在第一时间内发现潜在风险，并采取有效措施干预，减少银行因此而蒙受的损失。同时还要进行自动校验或审核机制的构建以及完善，在信息系统当中嵌入控制；对于线上贷款产品限期、准入要求要进行明确，同时完善风险模型，使得系统能具备自主识别能力，并提升其自动控制的效果。要投入数字化运营团队的积极组建中，对外引进具有较强专业能力的数字化金融科技复合型人才，借助人工智能技术，在对银行自身发展特点充分考虑的基础上，有针对性地构建风险控制模型。线上贷款业务风险控制模型管理时还要坚持动态化原则，结合行业特征、经济运转周期等对风险模型参数及时进行调整，在有效控制线上贷款风险的同时，促进商业银行的业务发展。

构建统一额度管控系统 商业银行应建立统一的授信管理制度，展开对不同线上贷款产品的额度管理，对于信用类、保证类等高风险的贷款产品也要重点进行关注，对其额度使用情况统一进行管控。有机联动线上贷款产品以及线下贷款产品，实现对不同贷种的自主识别以及控制。同时，针对系统提示有不良记录或是还款能力不高的风险客户，要在第一时间内采取取消授信额度的措施，也可选择对此类客户不新增授信额度。

有效落实贷款利率定价机制 在线上贷款中客户群体不同，其应对的违约风险事件也会有一定的差异，在线上贷款审批的过程中，一定要坚持收益相符于风险的原则，而客户信用评分不同，在利率定价的过程中也应当有一定的差异。商业银行应进行定价机制的设置，在设置前要对金额、产品期限以及征信评价情况等进行充分考虑，线上贷款操作应做好对全过程的管控，做好相应的风险管理，确保商业银行投入产出效益能够得到提升。

构建道德风险阻断机制 员工道德风险也是造成商业银行线上贷款风险的一大原因，相对于传统商业银行业务来讲，线上贷款业务更容易引发道德风险。想要降低员工道德风险发生的概率，商业银行就要将员工道德风险阻断机制增设在线上贷款业务流程当中。建议银行借助科技手段来对业务借款人身份进行明确，避免线上贷款的过程中出现冒名贷款情形。

防范用款不合规风险 商业银行应当针对线上贷款用款不合规风险制定解决方案，就合法有效受托支付方式与借款人约定后再进行贷款发放，确保贷款用款不合规风险得到事前防范。同时对于贷后管理工作也要引起高度重视，并要对线上贷款贷后管理模式进行优化，以往传统贷后管理模式并不适用于线上贷款，因而商业银行应结合线上贷款业务特点进行专属贷后管理模式的构建。

一方面，要对自身数字化建设进行加强，借助互联网技术实现大数据平台的对接，将线上贷款平台与政府服务平台、国家政务服务平台等进行对接，同时借助科技手段深度挖掘内外部的数据，及时收集业务相关数据，对其展开整理分类，之后借助金融科技手段来完成对借款人画像的勾勒，判断客户风险。另一方面，可结合线上贷款特点分层进行风险控制体系的构建，借助系统实现对贷后的智能化预警管理，结合其提供的重点信息做好跟进工作，这种方式不但能够降低客户经理工作量，还可精准管控线上贷款贷后。

做好业务发展规划 商业银行应对我国监管部门有关线上贷款的新规定进行深入分析，梳理其对自身业务发展所造成的影响，能够结合国家宏观政策、自身实际情况就未来发展做好规划，明确自身转型的具体措施，科学调整现有业务，在遵守国家相关法律法规的条件下，实现对线上贷款资产风险的有效控制，推動自身业务平稳转型。

总之，商业银行想要获得更好的发展，就要响应互联网时代的召唤，积极投入到线上贷款业务建设当中，这样才能使其业务核心竞争力得到保障。但就目前而言，我国商业银行对于线上贷款业务风险管控依然有较多不足，必须关注到这一问题，并要采取有效措施应对风险。相信随着大数据技术、智能技术的发展，商业银行的互联网金融业务会更加丰富，风险发生率也会更低。

（作者单位：上海浦东中银富登村镇银行有限责任公司）