期货公司财务管理数字化建设

黄翀

“产业为本、金融为用、科技创新”金融科技与期货行业的融合发展，构建了期货行业新的生态圈。随着期货公司客户权益、客户数量的高速增长，提升客户服务質量，实现高质量发展成为期货公司的重点目标。期货公司也加速数字化转型，利用数字技术优化客户服务体系、财务管理模式，实现业务驱动、数据处理、应用服务、客户服务等多项需求。管理者要充分认识到数字化建设的必要性，如何实现业务模式移动互联网化、客户画像清晰化、应用设计场景化、资金信息数据化、机器流程自动化、数据分析可视化等。本文将重点围绕期货公司的财务管理数字化建设，为提升财务效率献计献策。

期货公司数字化发展路径

中国证监会2021年10月发布《证券期货业科技发展“十四五”规划》，阐明“十四五”时期证券期货业数字化转型的指导思想及工作重点，提出了具有标志性、全局性、针对性的重大战略举措，为证券期货行业在新发展阶段的数字化转型发展提供了纲领性的指导。

近两年期货行业虽然高速发展，但对于中小型期货公司，同质化、盈利能力单一等不利局面日趋加重。打造公司特色化的核心竞争优势，推进数字化转型工作对于期货公司转型发展至关重要。数字化转型需要期货公司能够快速跟上乃至提前预判市场变化节奏，具备快速响应的能力和足够的灵活性。从企业内部管理到客户服务，以大数据、云计算、AI技术等新技术手段，构建大数据平台、技术平台、业务平台，通过数字化重塑业务流程，科技赋能业务改变提升期货公司运营模式。

云计算 期货行业云计算应用较多通过行业云、私有云实现，如期货监控中心开户云实现全行业期货公司云开户。以私有云形式构建期货公司全新技术平台较为主流，在解决传统集中式服务器部署架构弊端的同时，大幅提升基础资源的复用率，从算力、存储、运维及安全保障等方面均有质的提高。

大数据和人工智能 数据是期货公司的核心资产，通过数据治理确保期货公司数据的可用性、可获取性、完整性以及一致性。技术底座是数字化转型的强劲引擎，是打破数据孤岛、发挥金融数据价值的重要支撑。通过建立统一、安全、灵活的数据治理体系，促进数据在支持金融服务、业务决策、内部管理中的核心价值，使企业能将数据作为核心资产来管理和应用。通过数据中台建设，整合核心后台、应用系统等基础数据，建立标准化的数据架构，实现一体化数据治理。

从应用场景上，以“科技+场景”战略为切入点，深化平台变革，为不同时点、不同用户的不同需求提供差异化方案。通过移动终端、PC终端和H5页面等可视化输出统一的内容资源。通过可视化方式将期货产业、现货产业、市场供需等数据直接展示给交易者。提升交易理性交易能力、提高交易者对期货运行逻辑的理解和风险管理意识。通过AI技术应用，实现智能回访、RPA自动化流程、智能风控、智能投研等应用。

期货公司财务管理数字化建设必要性

系统互联互通，打造平台“新基建” 证券期货行业从资本市场建立对互联网技术就有着很强的依赖性。从早期的计算机、通信网络技术应用发展开始，正逐渐地取代了传统的人工报单模式，朝着交易自动化结算模式迈进。随着金融市场规模的不断扩大，技术与客户服务、技术与风控、技术与财务、技术与业务等不断深度融合。期货公司系统主要包括期货交易系统、基金代销系统、资管系统、行情交易终端、客户服务系统，OA系统，财务信息系统等，各个系统间是相对独立的，但为了实现业务流程优化及部门间的数据衔接更通畅，公司最核心诉求就是打通各个独立系统，打破原有部门之间的信息“孤岛”，打造数据中台、建设技术中台。

建立业财数仓，用数据说话，用量化管理 在这个数据为王的时代，一切都在被数据化。从产生数据、使用数据、到数据与人、场景、业务融于一体。如何收集、存储、分析、利用好数据，将数据所产生的价值最大化是期货公司必须关注的问题。以前公司把主要精力放在财务数据上，关注公司财务状况，经营成果和现金流等，而现在更多关注是利用大数据指导的数据精准营销，用户画像，延长客户生命周期等，所以公司需要数仓来汇总八方数据，然后运用不同的应用逻辑对数据进行清理，最后形成一个可视化的呈现，通过建立业财融合的数仓，生成对业务具有指导性的数据，为领导决策提供全面的数据支持。

运用智能财务技术，实现“数智化风控” 数字化时代的财务风控，根植于丰富的数据基础，以数据中心、业财数据系统提供的大数据为基础，激活数据价值，为财务风险逻辑判断提供依据。数字化资金管理，智能审核记账逐步替代手工的资金划拨、人工审核单据记账流程，将机械化的财务工作自动化。期货公司是强监管的行业，在分析指标、风险监控指标、运营指标上如果能实现自动化取数和计算，以及可视化呈现和管理，可将风险监控效率大幅提升。税务机关依托“金税四期”建设，通过强化大数据云平台、外部信息交换等信息系统的功能，更有针对性地对数据进行统计分析以提升税务监管能力，从而更加督促企业建立数智化的税务风险管理体系，实现对税务风险事前预防、事中控制和事后评估的全过程管理。

期货数字化实践案例

资金管理平台的运用 公司管理的实质就是为了创造价值，而资金管理就是其中一个最为行之有效的方法，需与数字经济发展相结合，从而为公司的高质量发展，提供全面的创意、赋能和管理支持。

首先，期货公司资金管理存在的问题。一是保证资金归集和划转。由于期货公司银行账户和网银UKEY数量较多，每一笔都需要重复的制单及审核，重复的机械性操作频繁，效率不高。易导致出错从而产生操作风险。并且过多的网银UKEY易造成丢失进而影响业务的开展。二是期货公司保证金封闭圈的试算平衡。目前封闭圈试算平衡是用UKEY登录网银查询每日保证金账户余额，再根据结算部提供的数据截取对应的权益、收入等数据在EXCEL中手工核对。此工作重要但是为机械重复性工作，如遇到封闭圈不平，出现对应相关差异反应速度较慢。三是银行利息计算。目前保证金和自有资金利息计算需每日登录网银查询余额后，根据每个银行的利率手工测算。每家银行约期活期计息方式不同及利率的不定期调整会导致银行计息容易出错，操作风险较高。四是客户手工出入金。客户手工入金需要登录网银查询，没有事实提醒功能。效率不高。出金需要登录网银进行手工制单汇款并审核，关键信息需人工核对。五是银行对账单、回单及余额查询都是手工方式登录网银系统查询并下载相关银行回单和电子对账单。个别银行还需去银行柜台打印对账单。

针对上述问题的解决方案如下。为了满足公司上述资金收付的统一流程化管理，实现财务与资金管理一体化。必须利用数字化建设从而实现公司的银企直联支付。目前期货公司主流资金管理平台可以实现：一是资金调拨和归集集中化制单与审核，分别设置资金归集关系和资金划回关系，避免重复性操作，提高效率。二是利息计提的自动化和可视化。便于每日对利息收入的测算和管理。三是席位资金的监控。科学化测算席位资金的预留额度，在保证客户交易的同时使利息最大化。四是客户出入金监控。对客户出入金进行监控，并对监控账户进行设置，提高对客户出入金处理效率。五是集中化管理银行回单和对账单，减少机械性的重复操作，提高工作效率。六是打通财务及OA系統，建立连接，一站式审批和入账处理。减少人工录入导致的凭证和报表的错误。

通过期货公司资金管理平台的数字化建设，实现公司财务专业人才效能最大化，解决财务部资金岗每天频繁切换10+网银，插拔U盾等烦琐工作；与期货交易及客户服务系统的交互可以财务部与结算部门交互的自动化；头寸自动归集有利于实现期货公司保证金存款收益的最大化；日常业务全覆盖，手工作业最小化有利于加强财务部对公司资金管控能力，提升业财融合深度，实现财务数字化转型第一步。

RPA的运用 期货公司财务RPA场景需求。一是客户资金清算数据的批量导入、记账、核对工作；二是分支机构客户保证金权益、保证金余额核对；三是银行流水自动下载核对、电子回单存档业务。

解决方案。针对场景1：RPA实现自动登录CRM、CTP系统，导出所需要附件，自动登录财务系统，将附件导入财务系统，自动进行试算、生成凭证。该业务在操作过程中限制项多，重复度高、财务人员工作负担大，每天预计节省130分钟，全年可节省780小时。

针对场景2：RPA部署分支机构客户资金核对自动化场景，工作日6点前完成核算，上班后由相关负责人进行复核，月末、季末、年末整体财务核算时间提前1-2天。

针对场景3：RPA登录网银和系统自动获取数据，自动对最后一天数据进行核对，根据账号、摘要、金额自动进行判断，自动进行对账并生成余额调节表，最后人机交互实现复核。

使用RPA数字化工具，公司能够帮助公司的雇员完成许多基于规则的、重复的工作过程，可以模仿我们在手机、电脑上的各种各样的操作，利用以 RPA技术为基础的软件机器人，就能够快速、准确地将这些工作完成。一方面，机器人可以全年、24小时不间断地运转，节省了企业大量的人力资源，让他们可以用来处理更高价值、更有挑战性的工作。另一方面，它还能够降低操作风险、降低企业业务实施过程中的失误率、大幅度降低企业的运营成本，实现业务增量不增员。

期货公司在全面开展财务管理数字化建设活动的过程中，必须充分了解外部环境变化的特点及规律，立足于自身实际情况，继而有针对性地进行数字资源整合与配置。在财务管理模式和流程优化的整个过程中，要充分发挥大数据技术、云计算技术、互联网等技术的作用和功能。同时，人的智慧与技术优势务必充分融合，在复杂的社会背景下，要生成更具有先进性的财务管理模式和方法。财务人员需要具有灵活多变的适应环境的能力和充分的专业知识，这样才能更好地发挥出自己在推动财务管理智能化进程中的引领者和决策者的作用。财务数字化建设无论是利用现代信息技术构建财务共享服务模式，还是对传统的作业空间进行无限延伸与拓展，都要始终秉承以人为本原则和理念，为财务人员提供更多的便利条件。财务管理的数字化建设，应成为动态迭代与自我更新的过程，始终根据社会发展趋势和现代化建设进程进行数字化改革，以此强化财务管理和期货公司的竞争能力与发展能力。

（作者单位：中州期货有限公司）