小学生财经素养教育的育人实践

肖伟平

财经素养是现代公民适应日益复杂的经济世界必备的重要素养，提升公众财经素养不仅有助于推动人的全面发展，而且对于确保个体财经福祉、维系宏观经济良性运行、促进全体人民共同富裕具有重要意义（辛自强，2022），因此，财经素养教育已成为新时期学生必备素养。学生应从小融入经济生活，尽早接受经济浪潮的启蒙，学习金融知识和理财技巧，因此它是一种生活教育；财经素养教育需要让学生经历创造财富、积累财富、管理财富和传播财富的体验，因此也是一种生涯教育（刘文权、楚晓琳，2017）。

学校作为人才培养基地，承担开发和实施财经素养课程的责任。我们以教育观、学生观、经济观为研究视角，开展以“慈善义卖”及其延展活动为主题的财经素养校本实践，创建“校家社”共育平台，开辟了校家携手、校银合作、社会实践等多途径、多层面的理财课程，紧密联系学生生活实际组织财经素养教育体验活动，有效利用各种课程资源，指导学生学会合理使用金钱，科学分配金钱，让金钱合法增值，同时懂得孝亲、感恩、互助，培养现代公民素养。

一、构建学生财经素养教育目标

1.开设儿童理财课堂

开设“理财课堂”，统整道德与法治、语文、数学、科学等课程，开设专门的理财课；开展“少先队理财活动”，主要通过红领巾爱心慈善义卖活动实施；开设“父母理财学堂”，利用家长学校开展专家理财讲座；引导“理财实践体验”，如研学策划主题体验活动等。

2.建构“校家社”共育模式

校家携手开展理财知识问卷调查。从家长群体中吸纳相关专业人员帮助设计“小学生零用钱来源和使用情况调查表”“家长理财知识及培养观念调查表”。涉及内容有零用钱来源及数额、零用钱使用情况、家庭收支情况、家长理财观念等。从问卷中了解学生群体的消费理念误区、理财观念水平、家长群体对理财教育的观念差异。

校银联合普及金融知识。聘请银行職员进行金融知识普及教育，如低年级《认识人民币》和高年级《我们身边的风险》讲座，分析日常生活中碰到的金融问题，一起探究身边的金融知识。

3.学科统整，融入财经素养教育

人教版四年级下册语文课文《乡下人家》：“乡下人家总爱在屋前搭一瓜架，或种南瓜，或种丝瓜，让那些瓜藤攀上棚架，爬上屋檐。”教师重构学习内容，从语文课本延伸到课堂之外，结合学校的劳动基地，提出一个核心驱动问题：如何让一块菜地的产值翻倍？引导学生开展有关农作物种植规划的项目式学习，经历“农作物小调查”“种植计划”“产品价格”“产品营销”等系列实践活动。学生在活动中学会与他人合作和分享，动手能力、学习能力和创新能力得到锻炼，形成了正确的劳动观念和农产品现代营销理念。

二、开发校本理财课程

1.家庭理财教育课程

低年段以绘本故事为载体开展亲子共读，家长引导孩子正确认识金钱，学习理财知识，养成正确的消费观。在中年段，引导孩子端正理财观念，懂得家庭经济状况，做好用零花钱的预算，做到有计划地用款，并帮助孩子养成记账的习惯。在高年段，学生协助家长管理财务，以如何打理压岁钱、零花钱为切入点，适当引导尝试接触理财产品，开发理财能力。

2.主题教育课程

针对财经素养教育的目标，实施了主题活动，包括职业扮演、小超市、细说税法、认识钱币、学生银行、投资的风险、保险知多少、义卖市场、校园贸易日、劳动最光荣、合理消费、环保小达人等。在具体实施过程中，我们针对各年段学生的认知水平、对金融知识和金融技能的认知和理解程度，开展相应的财经素养教育。

3.虚拟市场体验课程

充分发挥学校慈善义卖活动的作用，让学生分小组制定预算计划，形成采购与销售计划，把活动结束后的实际收支列出来，对照预算进行分析，做出财务报表。教师在此基础上点评各组报表，引导学生思考是否合理消费，从而逐步形成正确的消费观念和行为方式。

4.线上财经教育课程

高年级学生通过经验分析、查阅资料、撰写心得体会等形式分析网购的利弊，并给出一定的建议，用思维导图做展示。中低年级的学生则当起了“小管家”，和家长一起制作一份家庭一周开支明细表，把发现的问题描述出来，记录家庭账目后写出心中的感悟。通过这样的教育活动，学生对金钱、家庭开支等都有了一定的了解。

三、开展提升理财能力的实践活动

1.参加校本实践，让理财教育落地开花

结合数学教材内容渗透财经知识，如六年级的“利息”“统计”等章节，教师充分挖掘教学内容的财务因素，使财经素养教育目标与学科教学目标有机结合、合理渗透。在理财课程“争当小雷锋：教老年人移动支付”，引导学生教会老年人使用智能手机，讲解手机拍照、微信支付等技术。

2.家校及时传导，培养理财习惯

学生有零花钱后，不仅产生了理财的需求，更重要的是在理财中懂得金钱的价值。父母积极引导孩子理性消费零花钱，如：你需要买什么？怎么完成合理的支出？同时适时监督零花钱的使用情况，让孩子学会精打细算，鼓励他们做一些公益活动，如助人为乐、助贫济困等，培养孩子仁慈待人、宽厚处事的品格。鼓励家庭使用“理财日记账”，用Excel做出纳日记账，父母每月和孩子一起分析报表，撰写居家生活消费报告，提出节约开支的方案。

3.分析社会理财现象，培养理财素质

现代社会，商品经济高度发达，各种财经信息有可能冲击学生的价值观。要引导学生分析和研究各种理财现象，减少纸醉金迷等不良现象的影响，自觉抵制各种不良消费观念。不断重视理财教育的实施，积极宣传引导，以科学的理财观推动学生的整体发展。

四、实践成果

1.确立了财经素养教育的新理念

生活中打理财务。在道德与法治课中，以“在校生活消费”为主题，帮助学生制订零花钱的使用计划，从学费、购书、买文具、午餐午托、交通费用等多个角度出发，引导学生学会统计自身财务状况。同时，父母以“传、帮、带”的方式，共同制定《家庭零用钱使用规则》。

生活中创造财富。学生在家开展家务“钟点工”劳动，在校参加值日劳动，变卖废品获取报酬，出租图书获取报酬，低年级开展“跳蚤市场”主题活动，高年级开展“慈善义卖进社区”主题活动。

生活中积累财富。引导学生畅所欲言，自主探究，解决问题，学会做预算，节约开支，量入为出，合理存款，有合理的理财目标。

生活中管理财富。四年级开设“我是理财小达人”主题活动，通过“家庭Excel日记账”“合理花钱”“逛街的地方我知道”“做精明的消费者”四个小主题来实施，整个活动围绕“财经问题”展开教学，每一道题目都指向培养学生的财经素养，引导他们形成正确的消费观，学会合理的理财方式。

生活中传播财富。交流赚钱心得，传播财富经验，学生在慈善义卖后交流赚取利润、如何消费。分享理财故事，传播财富文化，在“用好压岁钱”的故事分享中，学生谈到在家长的陪伴下到银行存压岁钱。

2.培养了学生三个好习惯

在生活中培养了艰苦奋斗的习惯。制订《勤俭节约班级公约》，倡导不偏食、不怕苦、爱劳动、爱节俭，正确支配零用钱，不向父母提出过高的物质要求等。以课程为载体，培养艰苦奋斗的精神，通过演讲、辩论会、主题班会等多种活动，潜移默化地培养学生的良好习惯。与家庭教育紧密结合，传承艰苦奋斗好家风，通过家长理财教育培训班、家长座谈会、家访、推送宣传资料等，引导家长参与教育活动。

在生活中培养了储蓄的习惯。人人制订储蓄计划，做到有计划地用款，定期储蓄，合理地使用金钱，提高素质。

在生活中培养了助人为乐的好习惯。学生参与各种公益活动，懂得了扶贫帮困、助人为乐是高尚的，弘扬中华传统美德，投身实践争当先进，并积极传播正能量，争做美德好少年。

注：本文系广东省财经素养教育实践研究课题“小学生财经素养教育主题活动设计研究——以‘慈善义卖’及其延展活动为例”（课题批准号：GDJY-2019-G-50）成果之一。

责任编辑 魏文琦