“审计监督+专业管理”协同发力促合规

宁文元

今年以来，冀北交易公司认真梳理分析2020-2022年内外部审计中发现的问题，结合专业管理风险点和薄弱环节，以“审计监督+专业管理”方式推动各专业同审计工作紧密结合融合、同向发力，形成审计、专业协同联动的监督体系，推进业务流程闭环管理，推动系统性解决问题，从源头和过程管控预防和化解管理风险、廉政风险。

强化党建引领，筑牢审计监督“规矩点”，护航公司高质量运营。一是坚持党的领导，支部书记直接管理审计工作，加强对审计工作的统筹谋划、督办落实，制定党支部工作计划，充分凝聚审计、纪检、内控等专业监督合力，推动审计监督与电力交易各业务流程深度融合。二是加强理论学习，把强化合规理念作为交易公司党支部年度学习的重点内容，通过“三会一课”、主题党日等活动，开展党规党纪、政策法规等警示教育学习，对专业部门进行内控合规及廉洁自律提醒，从源头上防控屡查屡犯问题的发生，防止“小毛病”演变成“大问题”。三是营造良好的合规氛围。固化全员签订合规承诺书制度，组织交流研讨等活动，加强合规宣传教育，增强员工合规意识，规范工作行为。

持续规范运作，强化审计监督“关键点”，保障电力改革部署扎实落地。一是坚决贯彻落实党和国家重大政策、国家电网有限公司及国网冀北电力有限公司重大决策部署，积极推动交易机构股份制改造。经过两轮股份制改造，引入发电企业、电力用户、第三方机构以及其他能源行业的13家企业参股59%。二是持续加强法人治理结构建设，完成董事会、监事会组建，建立“1+10”法人治理制度体系，明确董事会职责权限、议事程序，规范决策机制。三是积极推动冀北电力市场体系建设，保持与政府和监管部门、上级单位的常态沟通汇报，争取理解与支持，服务地区经济社会发展、电力安全保供和市场主体用电需求。建立“年度+月度+月内”连续运行的中长期交易机制，实现中长期交易高比例签约，筑牢保供“基本盘”。发挥冀北区域新能源发电资源优势，建立绿电交易机制，服务双碳目标落地。四是组建京津冀北地区首个电力市场管理委员会，有效保障交易规则制定、重大市场运营问题处理的规范性。

加强内控管理，突出审计监督“着力点”，提升规范运作能力和服务水平。一是完善内控标准，强化执行控制。全面梳理市场注册、合同签订、电费结算、信息披露等业务环节存在的风险点，更新重点业务合规风险库，细化控制措施，实现反馈—完善—执行闭环。二是完善电力交易规章制度体系。编制并实施2023年度规章制度制修订计划，建立以交易规则为主干，以业务流程及规范指引为支撑的业务制度架构。制修订《合规管理办法》、《合规审查审核办法》等制度规范，研究设计《岗位履责合规义务清单》，将合规要求落实到岗、明确到人。三是建立健全重要事项合规审查机制。制定合规审查审核制度，明晰合规审查审核职责界面。将合规审查作为规章制度、重要文件制定、重大事项决策、重要合同签订等经营管理行为的前置程序，确保应审必审。形成重要事项事前控制、事中监管、实时审计监督闭环监督管理全覆盖，为提升规范运作和服务水平提供了保障。四是不断提升市场主体注册服务水平。开展市场主体注册资料完整性审查，建立售电公司持续满足准入条件定期检测机制，加强售电公司履约额度监测预警，编制印发《冀北电力市场主体信用评价管理办法（试行）》并完成首次售电公司信用评价。

优化风险防控，找准审计监督“发力点”，确保不发生重大合规风险。一是持续做好合规风险识别。全面梳理交易公司2020年以來在市场监管检查、内外部审计及各类专项检查中发现的风险问题，结合电力市场相关政策文件、交易规则、规章制度、监管要求等排查合规风险，动态更新合规风险库；针对行业内重大突发或带有典型性、普遍性特征的合规风险，及时发布合规风险提示书予以预警。二是深化交易平台合规风险监测预警。将合规管理要求嵌入交易平台刚性执行，采用技术手段对合规风险进行有效监测、预警及处置，实现交易公告发布及时性、信息披露完整性等5方面指标在线监测与预警，提升合规风险管控效能。三是按期完成交易机构合规互查。在对照北京电力交易中心下发的检查大纲自查自纠的基础上，与首都电力交易中心、天津电力交易中心开展互查，多角度排查违规情况，整治不规范行为。四是深化协同监督，狠抓整改落实。落实公司“大监督”体系建设要求，以党内监督为主导，推动审计监督与其他监督有机贯通，强化业审联动，凝聚监督合力，提升监督效能。以重大风险排查为抓手，通过以查促改、建档立卡等手段，逐项核查整改落实，逐月盘点整改情况，确保行业监管和外部审计、巡视问题整改清零、不留隐患，做好审计整改“下半篇文章”。

交易公司将全面贯彻冀北公司2023年审计工作会议精神，以争创“两个标杆”为抓手，以保障规范运营为底线，全面加强审计监督与合规管理体系建设，坚守底线、红线意识，保障交易机构规范运行，助力打造一流省级电网企业。