大数据技术背景下房地产公司现金流优化管理刍议

张立建 招商局产业园区（青岛）创业有限公司

引言

我国经济市场进入了新的发展阶段，企业在该种情况下实现了转型，但是由于内部财务管理较为复杂，因此，在发展转型过程中仍然存在一定的问题需要细化。尤其是现金流管理，如果不对其进行有效控制，则会增加公司在实际经营中的风险，这就需要在当前大数据技术的背景下，对现金流管理进行优化，促进企业在市场中的长期稳定发展。

一、大数据技术在房地产公司现金流管理中的价值和特点

（一）价值

第一，准确反映企业能力，在当前大数据技术背景下，大数据技术已经在我国房地产公司财务管理得到了有效运用，房地产公司项目具有周期长以及复杂性高的特点，因此财务管理的难度较高。公司通过运用大数据技术的方式，对内部信息进行整合，促进财务管理工作的进一步转型，有效提高了财务数据管理工作的准确性。而现金流管理作为财务管理中的重要组成部分，能够反映出企业当前的现金支付能力以及投资能力。大数据技术的运用，可以提高现金流量数据的客观性与准确性，随着企业财务管理的变化而发生改变，因此，现金流能够更加准确地反映出企业投资能力。

第二，提高决策准确性，现金流管理能够对房地产公司内部的投资和资源分配进行优化，并且渗透在公司经营发展的各项环节中，对公司发展来说具有非常重要的作用。利用大数据技术，全面有效地掌握房地产市场信息，为公司的经营决策提供依据，例如经济流转信息、投资信息以及财务管理信息等，以上信息都能够提高企业发展的稳定性。

（二）特点

第一，现金流流动性快。在大数据技术背景下，支付方式更加便捷，这也有效提高了现金的流入和流出速度，尤其是第三方支付以及金融机构，利用线上支付的方式加快了现金收支速度。传统付款方式中，需要一定的资金周转期限，但是在大数据背景下，将互联网作为载体，能够完成款项的实时到账，款项周转时间缩短，现金流流动性增加。另外，资金流和现金流之间的同步性提升，这也促进了现金流流动性加快。企业在产生现金流的过程，主要包括流入和流出的现金，如果二者中的间隔时间较长，则会占用一定量的资金，其管理效率也会降低。但是在大数据技术背景下，企业可以随时将内部资产转化为现金形式，流动现金增加，现金的周转速度加快，该种情况下，企业的资金流和现金流基本趋同。

第二，现金流管理成本低。在大数据技术背景下，出现了多种便捷的支付方式，并且能实现对海量数据的高效处理。企业在该种情况下，能够及时掌握现金流的流出和流入情况，合理控制现金持有量的同时，提高现金利用效率，最大程度上降低现金的占用成本。另外，大数据背景下，企业借贷成本降低，对现金流的管理成本也大幅下降。并且在当前的大数据金融时代，企业信息获取成本降低，例如在赊购赊销阶段，往往需要掌握大量的客户信息，但是利用大数据技术，能够提高客户信息搜集的全面性和准确性，控制企业信息数据搜索阶段的成本。企业还可以利用大数据技术，及时掌握限制资金以及投资方向，资金利用效率提升，无论对于投资成本还是时间成本来说，都明显减少。

二、房地产公司现金流管理现状

当前，房地产公司现金流管理实际情况可以从以下几方面进行分析，第一，对现金流管理的认知不足，部分房地产公司对现金流管理的重视程度不够，没有认识到其对自身经营发展的重要性，在日常财务管理中忽略了这一问题，导致企业在实际经营中出现现金流紧缺等问题，甚至还会影响企业的正常经营发展。从管理人员的角度分析，部分管理人员并没有制定科学的现金流量管理标准，因此，实际管理工作呈现出分散化和碎片化的特点。而从基层员工的角度分析，在现金流管理理解中存在较为明显的偏差。部分员工认为公司中具有现金的数量越多越好，而一部分员工则认为，要将全部现金运用在投资中，这种认知上的偏差，也会对房地产公司现金流日常管理工作产生影响[1]。

第二，房地产公司现金资源使用现状，在当前互联网时代下，为房地产企业提供了发展机遇，同时，也提出了相应的挑战。在企业内部，专业人才缺失、大数据技术运用效率低以及现金流管理不全面等，都会对现金资源使用效率产生影响。而在大数据技术背景下，如果仍然采用传统的现金流管理措施，则非常可能出现某阶段现金大量流失的现象，无法支撑房地产公司接下来的经营活动，甚至会对企业今后长期发展产生阻碍，使其处于长期亏损的状态。对于进入到发展成熟期的房地产公司来说，日常经营中会产生大量的现金流，因此要建立科学的现金流管理机制，加强控制的同时，提高现金资源的实际运用效率。但是当前从整体上看，房地产公司在现金资源利用管理方面存在较为严重的缺失，对房地产公司经营发展产生了负面影响。

第三，房地产公司现金流风险控制机制较为缺失。大数据技术为房地产公司现金流管理带来便利条件的同时，也增加了其中存在的风险。因此房地产公司管理人员需要在内部建立全面的风险控制机制，但是从当前实际情况能看出，企业在现金流风险管理中，整体水平不高，风险控制人员的专业度不高，加上控制机制不健全等，无法对房地产公司现金流风险展开全面有效的控制。该种情况下，房地产公司则非常容易出现现金链断裂等问题，影响其发展水平。除此之外，在对自身生产经营情况进行分析的过程中，也存在一定的偏差，加上风险监督控制机制不健全等，无法对现金流进行科学有效的规划，甚至还会导致经营发展中出现现金流问题，严重影响房地产公司现金流的运用。

从房地产公司自身经营的角度出发，无论是内部还是外部，都存在大量的风险以及影响因素，这也增加了房地产公司现金流风险控制难度，针对这一问题，相关人员更要对现金流风险管理机制进行优化完善，但是多数企业并没有人认识到这一问题的重要性，甚至仍然采用传统的风险控制模式[2]。

三、大数据技术背景下房地产公司现金流优化管理措施

（一）正确认识现金流管理

在大数据技术背景下，我国已经进入到大数据互联网时代，为房地产公司财务管理一体化建设提供了技术支撑以及方向，这就需要不断提高财务管理的信息化建设水平，使其向着多元化和智能化的方向发展，并对现金流管理工作给予正确认识。第一，房地产公司要根据自身实际发展需求以及财务管理情况，确定在今后市场的发展方向，在此基础上建立科学规范的财务管理系统，为现金流管理提供条件。第二，从房地产公司内部组织结构入手，无论是基层员工还是公司高管，都需对现金流管理进行正确认识，同时加强现金流管理相关知识的学习，通过这种方式了解现金流管理的基本内容以及价值，逐渐形成现金流管理思维，在此基础上开展一系列的现金流管理工作。第三，房地产公司中的管理人员，需对内部财务部门进行正确引导，使其能够提高自身专业水平，积极学习房地产公司现金流管理相关知识之外，增强自身对市场的把控能力。针对内部财务管理人员，除了要掌握大数据技术之外，还要不断学习在法律、投资以及经营方面的专业知识，提高内部人才储备的专业性。

（二）提高现金流资金使用率

从房地产公司经营发展的角度分析，财务部门需要为现金流管理工作提供充足的条件，为今后公司经营、决策、投资起到引导促进作用。良好的现金流量储备，也能增强房地产公司在费用的掌控能力，降低资金浪费概率的同时，有效提高资金的使用效率。例如，在投资成本预算管理过程中，房地产公司财务管理部门要制定成本测算方案，根据投资项目类型的不同，选择不同的成本管理模式，并且充分落实到实际经营管理中，这种方式能保证及时发现问题，不断提高房地产公司现金流的管理效率。而在大数据时代下，数据的生成速度较快，并且数量多，多种形式的数据信息聚集在一起，其中包含的内容也非常复杂，因此房地产公司在对数据进行搜集和处理的过程中，要先对数据信息完成评估工作。财务部门则需要从费用的使用时间以及周转速度方面入手，制作相应的报表。财务部门在房地产公司经营发展中，起到监督管理的作用，并且为管理人员提供相应的数据决策信息，利用这种方式提高房地产公司现金流资金的实际使用效率[3]。

（三）科学划分现金流应用方向

大数据时代下，房地产市场的竞争逐渐激烈，企业的竞争压力增加，在内部需要调整以往的财务管理模式，采用弹性化的方式完成财务管理工作，确保房地产公司能够在短时间之内达到相应的经营目标。首先，对现金流量进行动态实时的测评，如果确定房地产公司中存在闲置资金，则要对其进行科学规划处理，通过投资以及存储的方式利用资金，这种方式可以避免内部出现现金流量资金堆积的问题。其次，财务管理部门在制定管理机制的过程中，需充分反映出现金与利润之间的关系，帮助管理人员完成现金流管理。通常，房地产公司利润与现金流量呈现正比关系，财务部门要明确利润与现金流之间的不同，详细制定二者的界定方案，避免产生混淆。最后，明确现金流与利润的运用范围，其中现金流主要运用在资源储备以及投资理财项目中，而利润则主要运用在人力资源以及设备配置中。如果房地产公司在经营发展中出现经济紧缺等现象，现金流量无法弥补缺失，则可以通过转化不动产资源的方式，解决经济问题。

（四）健全现金流风险控制体系

虽然大数据技术为房地产公司现金流管理提供了便利条件，但是也增加了其中存在的风险，这就需要对现金流风险控制体系进行优化完善，实现对现金流风险的有效控制。

第一，从资金循环的角度出发，对现金流成本进行有效控制，在当前大数据时代，现金流的流动速度较快，并且变化明显，该种情况下其中存在的风险也会增加，在此过程中，要对资金的占用成本进行有效控制，减少资金的占用数量以及时间。并且还要降低资金转换中需要的成本，尤其是将生产资金以及成品资金进行转化的过程中，要支付相应比例的保证金以及利息等。因此对保证金、佣金、利息等进行控制，是降低转化成本的关键点。另外，对房地产公司中的人工成本、仓储成本等加强管理，提高财务系统信息化建设水平，充分运用大数据技术的集成化和高效等优势，实现现金流成本的有效控制，最终达到降低现金流风险的目的[4]。

第二，从资金时间的角度出发，针对房地产公司现金流展开全过程风险控制，从前中后三个阶段入手，确保最终风险控制效果。首先，在事前控制阶段，将重点放在现金预算编制中，从房地产公司整体战略角度出发，将其转化为现金预算。针对日常经营产生的现金流实施统筹管理，对企业内部的现金流量进行有效控制，同时促进企业战略规划的有效落实。其次，事中管理的重点是运用大数据技术，对现金预算进行控制，保证预算执行效果，及时调整预算中存在的偏差。最后，事后管理的重点是分析现金流量的实际执行情况，确定实际与计划之间的差距，提出针对性的解决方案，为接下来的现金预算编制和落实提供条件。整体上看，无论是事前、事中还是事后，现金预算编制都是其中的重点内容，通过充分落实现金预算编制的方式，实现对现金流风险的有效控制。

第三，从资金出入口的角度出发，对现金流的流入和流出量进行管理，在当前大数据时代下，房地产运用互联网实现了快速发展，其在实际经营中的现金流风险也会大幅提升。其中现金流量大以及流动速度快，已经成为其主要特征之一，而在现金流风险控制中，确保现金流流入和流出之间的平衡性，是降低风险的关键点。例如，在现金流入量大于流出量的情况下，房地产公司可以将闲置的资金进行投资或者贷出，提高现金资金的实际使用效率。而在现金流入量小于流出量的情况下，企业内部的资金数量较为紧张，因为可以通过P2P 以及众筹等方式筹集资金，保证现金流在内部的周转效率，实现流入和流出之间的调整，这也是降低现金流风险的关键点。当前在大数据技术背景中，房地产公司在现金流管理中存在较多的影响因素，尤其是在当前信息技术以及互联网快速发展的环境中，房地产企业要加强对现金流的管理，优化各项管理流程的同时，实现现金流风险的有效控制，将现金流在房地产公司经营管理中的作用充分发挥出来[5]。

结语

综上所述，当前大数据、互联网以及人工智能技术的运用范围逐渐扩大，处于快速发展阶段，这一背景下，房地产公司要想得到长期稳定发展，需要对以往的管理模式进行优化调整，尤其是现金流管理，现金流一旦出现断裂等情况，则会影响房地产公司各项经营活动的开展。并且现金流是对企业经营管理质量进行衡量的关键指标，具有非常重要的作用。而房地产公司在现金流管理中，则可以从认知入手，加强对现金流的风险控制力度，同时科学划分现金流的实际应用方向，实现现金流高效运用的同时，为房地产公司今后发展提供充足的资金支撑。