中小商业银行财务管理信息化建设研究

曹睐

摘 要：在现代社会网络金融背景下，中小商业银行面临的市场竞争逐渐上升。为尽可能适应市场环境需求，正面应对发展层面挑战，中小商业银行需要积极开展信息化建设工作。通过此类方式，使信息化理念能够深入业务领域，有效改进传统活动流程，为实现高质量财务管理目标做好准备。本文首先阐述中小商业银行落实财务管理信息化的主要作用，随后分析相关工作面临的核心挑战，最后提出具有建设性意义的发展路径，以供参考。

关键词：商业银行；财务管理；信息化建设

我国银行金融业管理制度从传统的国家统一管理模式，发展至今已经转变为多元化、多层次的现代化管理模式。在这种模式背景下，市场环境具有的干预作用更为明显，来自经济环境的活动调整会不断影响中小商业银行的发展，使他们面临激烈的竞争挑战。为确保中小商业银行能够实现理想的运营目标，需要积极推动信息化建设工作，使财务管理活动得到有效改革，解决传统体系存在的弊端问题，为提高财务管理针对性、可靠性夯实基础条件，从根源层面增强中小商业银行运营收益。

一、中小商业银行落实财务管理信息化建设的作用简析

在新时代网络金融理念大行其道的背景下，中小商业银行亟需转变传统发展观念，从制度体系层面落实改革措施，保证业务活动与管理方式能够适应现代市场变化，及时做好相应工作，实现创新发展目标。若商业银行选择沿用传统策略方式，可能会导致管理工作出现漏洞问题，最终增加相关风险，削弱实际经济效益。同时，传统管理方式也无法应对网络金融时代的财务风险，可能会造成无法预计的经济损失。因此，财务管理信息化建设成为了中小商业银行迫在眉睫的任务之一。通过落实信息化建设理念，可以使中小商业银行从整体角度出发，对内部金融资源进行科学调配，有效削减实际运营成本。同时，信息化建设还可以间接提高服务水平，有利于强化中小商业银行的市场竞争力，使其存款增长率得到显著提升。在网络金融背景下，中小商业银行需要借助信息化建设提高自身经营与管理能力，深入发掘财务工作中存在的风险因素，并利用信息化技术进行规避与处置，达到稳定的运营目标，为实现高质量创新需求夯实基础条件。

二、中小商业银行财务管理信息化面临的核心挑战探究

（一）管理体系有待完善

银行金融业属于社会经济体系的重要组成部分，其本身具有的特殊性质，决定了需要接受国家重点监管，以避免系统性风险的产生。我国银行金融业管理体系相对成熟，对于货币时间价值与投资风险的管控力度大，能够有效降低实际风险级别。但是，受到发展惯性与技术更新困难等因素影响，我国银行金融业管理体系的信息化程度仍然处于有待提升的状态。大部分中小商业银行尚未设置有效的信息报备制度，部分机构虽然做好了相应规划，但实际执行未得到全面监督，导致制度流于表面，无法发挥正面影响意义。

（二）数据处理方式过于单一

信息化建设过程中，针对数据的处理工作属于至关重要的影响因素。现阶段，我国中小商业银行对财务管理工作的数据收集仍然处于有待改进的状态，相关信息内容整合不到位，导致后续数据处理效果不理想，容易出现错漏问题。银行金融业的平均收益率通常低于证券或投资企业，为提高收益级别，大部分商业银行开始提高信息化建设投入，在财务管理体系中推行信息化建设工作。这种方式虽然提高了财务管理有效性，但整体发展形式仍然存在过于单一的问题。部分商业银行虽然认识到这一问题，但采取的改善措施仍然局限于收集账户数据、推荐理财产品层面。这些问题都会严重降低中小商业银行的盈利能力，不利于信息化建设的进一步展开。对于中小商业银行而言，财务信息化处理需要做好数据内容的细分工作。例如，针对成本进行细分处理，使人工成本与其它成本能够得到有效区分，让后续财务管理工作落实针对性改革方案，提高人工成本的控制效果。但是，大部分中小商业银行尚未认识到信息化建设需求，最终导致相关体系部署不到位，无法有效提高财务管理质量与效率。

（三）人员专业性有待提升

财务管理属于系统性工作活动，其对于个体专业素养具有较为严格的要求。在信息化建设背景下，工作要求会进一步提升，需要相关人员发挥信息化素养与财务专业技能，尽可能降低工作活动出现问题的可能性。但是，现阶段我国中小商业银行财务管理团队普遍存在缺乏专业素养的问题，对于信息化技术的了解较少，同时未充分明确业务工作信息化主要途径。在这种情况下，专业信息化系统与技术无法完整发挥应用价值，还有可能增加财务管理出现问题的风险，最终影响了中小商业银行的正常发展，不利于运营工作稳定展开。

（四）信息化软件支持不到位

财务管理工作通常需要处理较大规模的数据内容，同时还必须保证精确性与可靠性。在进入信息化建设阶段后，相关活动需要依靠技术软件展开处理，确保数据内容能够得到高效整合与分析，并深入挖掘其中包含的关键元素。但是，现阶段大部分中小商業银行均存在缺乏专业软件部署的现象。财务管理工作无法利用稳定软件进行操作，仅能借用传统的会计软件展开分析。在这种情况下，财务数据中蕴含的关键内容无法得到有效发掘，可能会导致中小商业银行管理问题产生，不利于信息化建设的正常展开。因此，需要重视信息化软件支持需求，从实践层面出发，探索理想的软件技术部署方案，为提高财务管理信息化程度打下坚实基础。

三、中小商业银行开展财务管理信息化建设的路径研究

（一）落实财务信息化管理

1.建立专业处理模型

为确保中小商业银行能够积极开展财务管理信息化建设工作，应当从设置模型层面着手，积极推动财务活动信息化革新。通过建立先进的金融数据应用模型，可以为财务管理信息化制度体系提供重要参考，有利于完善规范标准，减少漏洞问题出现可能性。银行还需要建立统一信息管控架构，针对所有数据内容进行收集，创设符合工作要求的管理监测体系。通过此类方式，使数据管控流程能够得到充分完善，并加强银行信息共享级别，显著提高财务管理工作完整性，为后续数据一致化应用做好准备。在实践工作中，中小商业银行还需要贯彻整合数据要求，统一各个线报的实际内容，并建立稳定的周期管控方案。借助此类管理体系，可以有效部署垂直控制模式，有利于解决传统分支机构管理过于分散的问题，对于日常监督、内控体系建设均具有重要支持意义，能够充分发掘信息化建设的基础优势。

2.深入发掘数据信息价值

数据属于信息化建设的根本条件，在中小商业银行落实相关工作的过程中，应当深入发掘数据信息内包含的关键元素，并通过分析与整合措施，提取具有可用价值的应用内容。在获取相关内容后，财务管理团队应当将其整理为可读性高的数据报告，积极利用表格或统计图等形式，为中小商业银行管理层提供战略决策必备信息，包括决策效果预测与风险预警等。在日常测算与成果分析等信息技术的支持下，中小商业银行能够合理制定各项工作目标，并为财务管理工作提供针对性支持策略，有利于满足预算执行需求与分析监测配套标准，使财务管理质量与有效性得到进一步提升。因此，需要重视数据处理需求，确保财务管理信息化建设工作能够紧密围绕数据信息进行，从根源层面提高改革效果。

（二）注重财务团队信息化人才培养

1.革新培养策略

为解决财务信息化建设面临的人员素养缺乏问题，中小商业银行需要积极革新人才培养策略，从整体层面贯彻信息化建设导向，确保职工能够明确信息化技术应用需求，并积极进行自我改革与提升，达到优化财务信息化管理局面的目标。现阶段，我国中小商业银行信息化团队建设普遍处于有待提升的状态，人才管理方式与先进行业存在一定程度的差距。为解决此类问题，中小商业银行需要稳定人才培养基础，将信息化技术理念融合至相关培训活动中。借助此类途径，强化财务团队基础信息素养，使其能够合理应用信息化技术，为相关建设活动提供稳定条件。

2.建设共享平台

为培养高素质信息化财务管理人才，中小商业银行还需要提高培训理念的开放性，脱离各个金融行业之间存在的分歧局限。通过建设稳定交流平台等方式，实现科学人才引进与培训目标，为进一步强化团队专业素养做好准备。在网络金融发展背景下，银行与保险、证券行业工作来往逐渐增加，各项业务的交叉程度也不断提升。在这种情况下，中小商业银行需要积极建设共用培训与教育体系。依靠此类体系，使银行能够与各个行业、地方建立稳定合作关系，共同享受信息化建设素养培育条件，为增强财务团队相应能力打下坚实基础。除此之外，中小商业银行还应当积极安排信息化课程，使工作团队能够及时接触前沿财务管理概念，将两者相互结合，培养人员的信息化财务管理意识。通过积极组织进修与考核活动，可以有效增强财务团队的信息化认知，能够解决信息化建设工作面临的挑战问题，使中小商业银行正面应对网络金融时代挑战，达到优质运营目标。

（三）落实互联网接轨需求

1.培养并引入高素质信息化人才

在财务管理信息化建设过程中，中小商业银行需要落实与互联网接轨的理念要求，确保相关应用能够围绕财务工作开展，最大限度发掘信息技术的支持作用。现阶段，电商行业属于信息化程度较为发达的社会体系之一。中小商业银行可以采用定向人才引进策略，从电商行业引入高素质信息化人才，使其能够融入财务管理团队内部。通过此类途径，增强财务信息化建设可靠性，并提高相关管理工作的开展质量，减少出现问题的概率。

2.积极收集互联网数据信息

中小商业银行应当建设稳定的数据收集与处理平台，并要求财务团队围绕相关平台开展管理工作。通过此类方式，可以充分发挥信息化技术的应用价值，使财务管理依托大数据、互联网+等理念，深入分析各项业务信息中包含的关键内容，并将其整理为可用报告，最终达到理想的信息化财务管理目标。在实践过程中，中小商业银行需要重视互联网技术支持需求。通过将互联网与财务管理相整合，可以简化工作业务流程，有利于快速收集各项数据信息，并提高财务分析的有效性与针对性。因此，中小商业银行需要从信息化理念出发，融入互联网+技术与大数据方案，为增强财务管理工作的技术含量打下坚实基础。

3.借助互联网发掘客户群体并建设稳定架构

客户群体属于中小商业银行最为关键的发展因素之一，为实现高质量财务管理信息化建设目标，银行应当积极利用相关技术方案，发掘客户群体的内在潜力，并以此为基础，构建针对性财务管理架构，确保互联网技术理念得到充分应用，提高财务管理信息化程度。互联网属于公平市场的一种，其能够为客户群体提供充足的选择空间。在互联网信息架构基础上，建立以客户为核心的财务管理体系，可以有效强化中小商业银行发展机遇，使整体运营活动向信息化方向靠拢，能够确保客户群体的需求得到满足。

中小商业银行还可以从财务管理工作的日常活动着手，推行无纸化与便捷化理念，紧紧围绕信息技术建立相应管理架构。通过此类方式，提高财务管理工作的响应效率，使其能够结合市场环境变化情况，快速制定可靠的信息管理方案，有效降低商业银行遇到风险的可能性，并增强其抵御风险的实际能力。通过加大信息化建设力度，可以使中小商业银行财务管理质量得到提升，能够有效发掘技术优势，强化管理针对性，从根源层面提高中小商业银行的市场竞争力。

四、結束语

综上所述，现阶段中小商业银行在财务管理发展过程中，面临市场环境较为严峻的挑战。为积极应对挑战问题，中小商业银行需要贯彻信息化建设理念，从根源层面出发，合理部署信息化技术体系，使财务管理工作能够得到有效革新，为实现理想的管理效果打下坚实基础。未来，商业银行还需要明确信息化技术的发展方向，做好技术革新与人才引进工作，确保财务管理团队能够符合信息化建设需求，为充分发掘信息技术优势夯实基础条件。

参考文献：

[1]张兵.浅析互联网金融时代商业银行财务管理的改革[J].全国流通经济，2021（36）：153-155.

[2]于沛龙.基于财务共享服务视角下的财务管理模式研究——以中国工商银行为例[J].老字号品牌营销，2021（11）：99-100.

[3]郭霁.商业银行财务管理转型研究[J].中国市场，2021（32）：55-56.

[4]马士争.加强计划财务管理 实现银行经营目标[J].中国集体经济，2021（32）：161-162.

[5]邹颖.商业银行集团财务管控能力提升研究[J].农银学刊，2021（05）：45-50.

[6]李秋芸.浅析农村商业银行财务管理存在的问题及对策[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2021（11）：89-91.