建筑施工企业资金管理合理模式如何构建

马嘉

建筑施工企业资金管理是企业管理的重要组成部分，对企业的稳定运营和发展至关重要。然而，当前建筑施工企业资金管理存在着监控力度不足、管理模式不完善等问题。本文从资金管理的作用、存在的问题和解决方案等方面进行探讨，提出创设资金集中管理制度、构建资金管理系统平台、完善资金集中管理框架、做好资金内部控制和监督、实施信息化资金管理模式和优化工作人员配备制定等具体措施，以期帮助建筑施工企业构建更为合理和高效的资金管理模式。

建筑施工企业需要将资金管理视为重要的工作内容。有的企业往往为了拥有更多的项目，在竞标的时候，采用故意压低价格的方式进行竞标。在这种情况下，建筑施工企业如果没有做好资金管理工作，会遭受到很大的冲击。为了将企业的管理工作有效落实，相关工作人员应该通过有效梳理资金问题，加强管理工作，保障企业的竞争力，从而推进企业实现健康稳定发展。

一、建筑企业资金管理的作用

（一）让企业面临的资金风险得以控制

建筑施工企业的运营需要大量的资金支持，包括人员工资、设备租赁、材料采购、现场施工等方面。由于建筑工程的特殊性，一旦发生资金短缺或资金流动性不足的情况，将会影响到企业的正常运营和工程进度。另外，由于建筑施工需要考虑多方面的因素，例如天氣、环境、安全等等，因此，建筑施工企业需要拥有稳定的资金流来应对这些变化和挑战。同时，在资金使用效率低下的情况下，企业将会浪费大量的时间和成本，导致企业的竞争力下降。因此，建筑施工企业需要建立有效的资金管理模式，提高资金使用效率，降低资金风险，以确保企业的长期发展。通过建立科学合理的资金管理模式，建筑施工企业可以更好地把握市场机遇，减少资金风险，提高资金使用效率，从而促进企业盈利能力。同时，通过加强资金管理，建筑施工企业还可以提升企业的品牌价值和市场竞争力，增强企业的可持续发展能力。

（二）加强企业自身综合管理能力提升

资金管理是企业综合管理的重要组成部分，它不仅仅关注企业资金的流动，还包括预算、财务、采购、资产等方面的管理。良好的资金管理模式可以帮助企业加强自身综合管理能力，通过制定规范的管理制度和流程，使得企业在各个方面都能够高效运作。例如，预算编制是资金管理的重要环节之一，通过制定合理的预算计划，企业能够更好地控制成本，避免资金短缺情况的发生。同时，资金申请审批和资金使用监管也是资金管理的重要方面，通过规范流程，可以有效控制资金使用效率和监督资金的流向，减少资金的浪费和滥用。通过加强资金管理，企业可以建立健全的财务管理制度和流程，提高决策效率和准确性，降低风险和损失，从而提升企业整体竞争力。此外，资金管理也能够促进企业与供应商、客户之间的良好合作关系，建立稳定的商业伙伴关系，推动企业业务的发展和壮大。因此，建立科学合理的资金管理模式，对于提高企业自身综合管理能力至关重要。

（三）促进企业盈利能力的发展

资金管理可以帮助企业优化投资决策，选择最优的投资项目和资金运作方式，从而提高投资效益和经济效益。资金管理还可以帮助企业实现资产负债平衡，降低资金成本，避免过度负债和资产负债不平衡等问题的发生，从而提高企业的偿债能力和稳定性。此外，科学合理的资金管理模式，还可以帮助企业降低风险和增强应对能力。通过建立资金集中管理制度、加强预算编制和执行、完善资金使用监管等方面的管理制度，企业可以更好地控制资金风险，提高自身的抗风险能力，确保企业稳健发展。最终，优秀的资金管理模式可以使企业在同行业中更具竞争优势，提高企业盈利水平。对于建筑施工企业而言，良好的资金管理不仅能够保证企业的长期发展，还可以为企业提供更多的发展机遇和空间，创造更大的商业价值。

二、建筑施工企业资金管理存在问题

（一）资金使用过程中的监控力度有待加强

在资金使用过程中的监控力度不足可能导致多种问题。首先，由于缺乏有效的监管和控制，企业难以掌握资金使用情况，无法及时发现和纠正问题，导致资金浪费和滥用的现象频发。其次，在资金使用过程中可能存在欺诈行为、内部腐败等问题，如果没有足够的监控力度，很容易被瞒报或者掩盖，对企业的利益和声誉造成损害。最后，在资金使用过程中的不规范操作和管理，可能导致资金使用效率低下，造成企业经济效益的损失。

（二）建筑市场面临的压力比较大，利润较低

建筑市场的压力主要表现在市场竞争激烈和市场需求不稳定两个方面。建筑行业市场竞争激烈，企业间价格战和质量竞争层出不穷，加之市场需求不稳定，市场的波动性较大，给建筑施工企业带来了巨大的经济压力。在此环境下，资金管理显得尤为重要。建筑施工企业需要优化资金结构、降低成本，通过有效的资金管理实现企业的稳健经营和可持续发展。同时，当前银行利率较低也给建筑施工企业的资金管理带来了挑战。由于银行的利率相对较低，建筑施工企业借贷成本相对较高，资金利润空间也比较小，这对企业的经济效益和资金管理带来了一定的压力。因此，建筑施工企业需要积极探索多元化的资金来源，降低资金借贷成本，提高资金利润率，以更好地应对市场环境带来的挑战。

（三）资金管理模式不完善

在资金管理过程中的资金分散问题可能会导致一些严重的后果。首先，不同部门之间的资金管理方式可能存在差异，导致在资金使用过程中的不一致性和不规范性，进而影响企业的整体经营效益。其次，分散的资金管理可能会导致信息孤岛和信息不对称，进一步加剧了在资金管理过程中的风险。例如，资金使用的审批流程可能会出现延误或遗漏，甚至出现未经授权的资金使用，从而增加了企业的资金风险。此外，资金管理模式不完善也可能会带来一系列问题。如果企业缺乏完善的资金管理制度和规范的管理流程，资金管理工作将难以做到高效、准确和安全。这样，可能会增加企业资金管理的成本，同时还可能会增加资金管理工作中的人为错误和违规行为，导致企业资金风险的加剧。

三、建筑施工企业资金管理合理模式的构建

（一）创设资金集中管理制度

资金集中管理制度的建立，需要企业从组织机构、管理流程、信息系统等多个方面进行调整和优化。首先，企业需要制定明确的资金管理政策和指南，规范企业资金管理行为，确保所有人员对资金管理的重要性和相关制度的理解。其次，企业需要建立起资金中心，对所有资金流入进行监管和控制。同时，企业需要配备专业的资金管理人员，负责资金的规划、调配、控制和监督，确保资金的安全性和有效性。为了保证资金集中管理制度的有效实施，建筑施工企业还需要建立起完善的资金管理信息系统。该系统可以实现对资金流动的实时监控和追踪，提高企业资金管理的透明度和精细化水平。同时，该系统还可以为企业提供数据分析和决策支持，帮助企业更好地进行资金管理和运营。建立资金集中管理制度，可以帮助建筑施工企业实现对资金的全面掌控和管理，提高资金使用效率和安全性，降低企业的资金风险和损失，从而推动企业的健康发展。

（二）构建资金管理系统平台

资金管理系统平台是建筑施工企业实现资金集中化管理的一种有效方式。该平台可以集成多种资金管理工具和应用，如预算编制、资金申请审批、资金使用监管、风险控制等，可以实现资金的全流程管理和监督。通过该平台，企业可以及时掌握资金流动情况，对资金使用进行精准监控和调度，提高资金使用效率和减少管理成本。资金管理系统平台可以帮助企业实现资金管理的数字化、信息化和自动化，使企业的资金管理更加规范化和科学化。该平台还可以实现资金使用数据的收集、分析和挖掘，提高资金使用效益和经济效益。通过构建资金管理系统平台，建筑施工企业可以更好地应对市场变化和风险挑战，提高企业的核心竞争力和盈利能力。

（三）完善资金集中管理框架

完善资金集中管理框架包括建立明确的资金集中管理机构和职责，确定资金管理的具体内容、范围和流程，并将其纳入企业的管理体系中。在资金集中管理机构中，可以设立专门的资金管理部门，负责资金的筹划、管理和监督等工作，确保企业资金的合理利用和安全保障。同时，还可以建立资金审批制度，规范企业内部资金申请、审批和使用流程，确保企业资金使用的透明性和规范性。此外，建筑施工企业还可以加强对资金集中管理的监督和考核，确保资金集中管理的顺畅运作和效果。通过完善资金集中管理框架，可以提高企业对资金的控制能力和管理效率，从而提高企业整体的竞争力和盈利能力。

（四）做好资金内部控制、监督

在建筑施工企业的资金管理过程中，资金内部控制和监督是非常重要的一环。企业可以通过建立内部控制机制来加强资金管理。首先，要进行资金审计，对资金的流入和流出进行全面的审计，确保资金使用合法、规范、透明。其次，进行风险评估，识别和评估资金管理过程中的风险，采取相应的措施进行风险防范和控制。最后，进行内部审计，对企业资金管理制度、流程、人员、制度执行情况进行全面的检查和审计，确保资金管理工作的规范化、科学化和有效性。通过这些措施，企业可以有效加强对资金管理的内部控制和监督，降低资金管理风险，提高企业资金管理效率和整体竞争力。

（五）实施信息化资金管理模式

信息化资金管理模式是指建筑施工企业利用现代信息技术手段，将资金管理流程数字化、自动化和智能化，从而提高资金管理效率和准确性的管理模式。该模式可以采用现代的管理信息系统，实现资金流程的自动化，包括资金的进出账、结算、预算、审批等。同时，信息化资金管理模式可以使用大数据技术，对企业资金的使用情况进行分析，为企业资金决策提供支持。此外，信息化资金管理模式还可以实现资金使用的智能化，包括对企业资金使用规范和标准的制定、实时监测和预警机制的建立等。实施信息化资金管理模式需要建设一套完善的信息化系统平台，包括硬件和软件设施，建立信息化资金管理的相关规章制度和流程，并进行员工培训，使其能够熟练掌握和运用该系统。在使用过程中，还需要对系统进行定期的维护和升级，以确保其正常运行和安全性。采用信息化资金管理模式的企业，能够更加准确地掌握资金使用情况，及时发现问题并进行处理，从而提高企业的资金使用效率，促进企业盈利能力的提升。

（六）优化工作人员配备制定

优化工作人员配备制定可以从两个方面入手，一是确保人员数量和结构合理，二是加强人员培训和管理。首先，建筑施工企业需要根据企业规模和资金规模，合理配置资金管理人员的数量和结构。一方面，要确保足够的人手进行资金管理工作，包括资金集中管理、资金预算、资金核算、资金监控等各项工作。另一方面，还要根据不同部门的需求，配置不同类型的资金管理人员，如财务管理、成本管理、风险管理等专业人员，这样可以有效避免资金管理工作的疏漏和失误，保障企业的资金安全和管理效率。其次，建筑施工企业还需要加强对资金管理人员的培训和管理，提高其资金管理能力和业务水平。对于新员工，需要进行基础知识培训，了解企业的资金管理政策、流程和工具，掌握相关的法律法规和业务技能。对于有经验的员工，可以針对其不足之处进行进一步的培训，如提升其数据分析和风险控制能力。此外，还需要建立完善的考核和管理机制，对员工的业绩进行定期评估和反馈，激发员工的积极性和创造力。通过优化工作人员配备和制度制定，建筑施工企业可以确保资金管理工作的高效性和专业性，提高企业的资金管理能力和经营效益。

结语：

总的来说，建筑施工企业资金管理需要重视和加强。企业可以从多个方面入手，如建立资金集中管理制度、构建资金管理系统平台、完善资金集中管理框架、做好资金内部控制和监督、实施信息化资金管理模式、优化工作人员配备制定等，有效提高资金管理效率和减少管理成本。同时，资金管理也是企业发展的基础，企业需要合理利用资金，提高经济效益和盈利能力，才能更好地推进企业的发展和壮大。