银保监会发布《银行保险机构公司治理监管评估办法》

本刊综合

为贯彻落实党中央、国务院关于金融工作的决策部署，进一步加强和改进金融机构公司治理监管，切实提升公司治理有效性，按照银保监会2022年弥补监管制度短板方案要求，银保监会对《银行保险机构公司治理监管评估办法（试行）》进行了修订，发布新版《银行保险机构公司治理监管评估办法》（以下简称《办法》）。

此次《办法》的修订，有利于更好地加强和改进公司治理监管举措，弥补监管制度短板，推动银行保险机构提升公司治理有效性，为银行保险业经营发展营造更加有序、安全的环境。

实施监管全覆盖

《办法》进一步扩展了评估对象。原评估办法中评估对象仅为商业银行和商业保险公司，此次修订的《办法》将农村合作银行、金融资产管理公司、金融租赁公司、企业集团财务公司、汽车金融公司、消费金融公司及货币经纪公司纳入监管评估范围。

我国银行保险业金融机构体庞大、数量众多。与商业银行、商业保险公司相比，尽管农村合作银行、金融资产管理公司等其他类型金融机构的数量相对较少，但这些机构在公司治理方面同样存在问题。因此，修订后的《办法》将其他类型的金融机构纳入评估，实现对银行机构和非银行机构全覆盖，有助于更好地加强对非银行机构的公司治理监管。

《办法》有效优化了评估机制。主要从评估分数、评估步骤、评估完成时间等方面进一步细化，体现了新制度、新变化对公司治理评估的新要求。首先，《办法》从不同维度对银行保险机构的公司治理水平和风险状况进行评估，使得对银行保险机构的公司治理监管评估更加全面。根据《办法》要求，公司治理监管评估总分为100分，评估等级分为五级：90分以上为A级，90分以下至80分以上为B级，80分以下至70分以上为C级，70分以下至60分以上为D级，60分以下为E级。其次，《办法》提出，公司治理监管评估包括合规性评价、有效性评价、重大事项调降评级三个步骤。合规性指标或有效性指标存在问题持续得不到整改的，可以视情况加大扣分力度。最后，《办法》进一步明确了监管评估完成时间。银行保险机构应当于每年2月底前将公司治理自评估报告及相关证明材料报送监管机构，监管机构应当于每年5月底前完成监管评估，6月底前完成监管复核，7月底前完成評估结果“一对一”反馈。

补制度短板防风险

金融市场发展迅速，业务创新活跃，一系列新型金融机构发展很快，客观上要求监管部门跟上形势，做到监管无死角。《办法》的出台主要是加快补齐银保机构公司治理监管短板，强化监管，对推动银保机构加快完善内部治理，更好服务实体经济方面具有重要意义。

《办法》的修订是落实一批新出台的监管制度的需要。近年来，银保监会陆续出台《银行保险机构公司治理准则》《银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）》《银行保险机构大股东行为监管办法（试行）》《银行保险机构关联交易管理办法》等公司治理重要监管制度，部分评估指标已不符合新的监管要求，需要及时进行更新调整。

为此，《办法》通过建立指标动态调整机制，评估指标不再随《办法》同时印发，而是根据最新监管制度和工作需要，及时更新调整。中国银行研究院研究员李一帆表示，银保监会可根据最新监管制度和工作需要，动态调整监管评估的内容、评价指标及评分规则，这从监管层面满足了提升评估质效的需要，夯实了银行保险机构在我国金融业的重要地位，能够支持行业稳健发展。

防止机构“带病运行”

《办法》强化了评估结果应用。在明确根据评估结果采取分类监管措施的基础上，进一步压实监管责任和机构主体责任，要求监管机构将公司治理监管评估等级为D级及以下的银行保险机构列为重点监管对象，对其存在的重大公司治理风险隐患进行早期干预，及时纠正，坚决防止机构“带病运行”，防止风险发酵放大。

银行保险机构公司治理监管评估是一项系统性工程，是防范化解金融风险的重要举措。《办法》发布后，从监管层面看，要加强审慎监管，定期开展结果反馈、督促整改等工作，不断研究完善评估指标和评估机制，推进评估工作做精做实。从机构层面看，要从完善董事会建设、强化监事会监督作用、提升“一把手”公司治理能力等方面强化风险内控，避免因短视行为导致银行机构风险的积累，影响银行机构长远利益。