新农村金融改革背景下的村镇银行金融风险控制

刘国南

新农村金融改革的核心为“三农”，内容主要涉及发展农业保险、大宗农产品期货，分散农村信贷风险。近些年，村镇银行的数量不断增多，对农村经济发展具有很大的促进作用。但是村镇银行也面临着较大的金融风险，直接关系着银行的可持续发展。为此，在新农村金融改革背景下，村镇银行一定要加强对金融风险的控制。

我国村镇银行相对其他一些类型银行来说处于刚刚起步的阶段，是在新农村建设、金融改革不断深化的背景下应运而生的，对我国农村经济发展具有很好的促进作用。村镇银行在发展中面临的金融风险主要包括信用风险、经营风险、市场风险和竞争风险等。加强对金融风险的控制，可以为村镇银行的可持续发展提供重要基石。

一、村镇银行面临的金融风险

（一）信用风险

村镇银行运行发展中面临的一个主要风险就是信用风险，该风险是在农村建设、农业发展过程中发生的概率较高。因为村镇银行服务的对象基本都是农民和正处于发展中的农村微小企业，相对来说其本身便处于弱势的位置，并且大部分对象都没有任何信用记录，所以银行很难对其信用做出准确评估。再加之，大部分农民都没有足够价值的资产用来进行抵押贷款。同时，很多农民的信用意识和法律意识较为薄弱，很容易出现不偿还贷款的情况，这些都是引发村镇银行信用风险的因素。

（二）经营风险

近些年，我国对农村的建设与发展十分重视，农村经济得以快速发展，但是相对于城市来说，依然有一定的差距。村镇银行很难在短时间内实现盈亏平衡和盈利，特别是刚运营的村镇银行其经营更是举步维艰。并且农业的发展很容易被市场需求、自然环境所影响，属于收益低、风险高的产业。这也意味着村镇银行面临的一个主要金融风险就是经营风险。

（三）市场风险

村镇银行开展的主要金融业务就是为农民和农村微小企业提供贷款服务，当市场利率发生变化时，银行的效益也会随之发生变化。当市场利率降低时，银行将面临着效益显著降低的问题，造成较大的损失。并且近几年我国市场利率变化较大，所以很容易引发市场风险。

（四）竞争风险

除村镇银行以外，还有很多金融机构服务于农村发展，像农村信用社等。这些金融机构提供的金融业务和村镇银行基本相似，服务的主要对象也是农民和农村小微企业。并且相对于村镇银行来说，部分金融机构由于发展比较早，所以在农民心中的权威性和地位更高，这就意味着村镇银行还面临着竞争风险。

二、金融风险的主要特点

首先，村镇银行面临的金融风险和其所在地的自然环境之间存在着密切的关系。因为农村经济的发展很容易被自然环境所影响，并且农村地区是发生自然灾害比较频繁的地区，再加之现阶段依然缺乏一个完善的自然灾害对农业的保险补偿机制，导致农村经济在受到自然灾害严重影响后，难以获得相应的补偿。

其次，村镇银行面临的一个首要金融风险就是信用风险，所以村镇银行在运行与发展的过程中，一定要重点加强对这一风险因素的考量。一些农民错误地认为村镇银行的建设，就是国家为了发展农村经济，为农民提供的扶持政策，再加之部分农民或者农村微小企业的实际信用与银行评估之间存在差距，这就很容易出现银行贷款难以及时收回的情况。

最后，村镇银行面临的金融风险和经济效益之间不平衡。村镇银行的一项主要业务就是为农民和农村微小企业提供贷款服务，但是农村地区不管是自然条件，还是经济发展均不是很好，这就意味着村镇银行承担的金融风险发生概率较高，很难保证稳定的经济效益。

三、基于新农村金融改革背景下的村镇银行金融风险控制措施

（一）建立金融风险识别系统

在新农村金融改革背景下，政府部门加大了对村镇银行的支撑力度，与此同时，村镇银行投向农民和农村微小企业的贷款数额不断增加。这也意味着村镇银行面临的金融风险在增加，村镇银行若想有效地控制金融风险，就需要积极地建立金融风险识别系统，并设置三个层面的风险指标。第一，宏观经济风险指标。通过该指标体系可以充分地体现宏观经济环境下，村镇银行发展的健康性与稳定性。第二，泡沫风险指标。借助该指标体系可以反映村镇银行风险资产的价值变化情况。第三，世界经济指标。通过该指标可以很好地了解到国外经济发展对我国宏观经济发展的影响程度。风险识别系统不单单可以对银行运行中存在的风险因素进行有效识别，同时还可以利用经济计量原理，科学地计量各项风险识别指标，以此有重点地对风险展开分析与研究。在运用计量风险识别指标时，既要对监管部门重点关注的指标有所倾向地进行计量，也需要考虑到全球各种风险对村镇银行造成冲击的风险指标计量，尽量对全球经济一体化发展趋势下，各个国家当前施行的货币政策和重要国家的实时汇率引起关注，有效地识别金融风险，可以避免或者减少金融风险对村镇银行的不良影响，保障银行的正常运行与发展，为管理阶层的决策提供重要依据。

（二）加强对股东结构的完善

新农村金融改革全面实施以后，村镇银行开始蓬勃发展，相对于其他类型的银行来说，村镇银行具有一定的特殊性，其主要资本构成通常为民间资本。在建设村镇银行的初期阶段，政府可以组织民间资本入股，也可以自行入股，但是随着银行的发展，政府将逐步地撤出资金。通常情况下，村镇银行的资本结构主要包括金融资本、产业资本、本地资本、非本地资本、法人资本、自然人资本。新农村金融改革背景下，村镇银行在防范金融风险的过程中，一定要做好资本管理工作，加强对股东结构的完善，强化各股東的责任意识。村镇银行可以将当地人吸引过来，让其以小股东的身份入股银行。这样在为农民或者农村微小企业提供贷款服务时，便可以避免信息不对称的情况，从而更加准确地评估农民或者农村微小企业的信用，可以帮助银行避免信用风险的出现，更加有利于银行的发展。但是一定要严格审查每一名股东的资质，防止出现虚假投资人。

（三）确立系统控制目标

村镇银行虽然是有民间资本注资建设的金融机构，但是其也是属于商业银行的范畴，若想有效地控制金融风险的出现，就需要构建稳定的风险控制系统，并事先确立好系统控制目标。风险控制系统的建立其目标就是借助系统收集相关的数据信息，并信息技术建立数据信息共享平台，以此与国家银行网络进行数据信息的交互。另外，还应该建立将金融作为基础的管理模块，将经济效益作为控制系统的核心。风险控制系统的建立就是对村镇银行运行中潜藏的风险因素进行前期预测，并为管理阶层的决策提供重要的数据信息分析，达到风险预警的目的，从而更好地控制金融风险的出现，进而减少银行由于风险造成的损失。

（四）加强资源建设

村镇银行是在新农村金融改革全面实施的背景下开始建设与发展的，相对于城镇银行来说，其发展得比较晚，各方面的条件也无法和城镇银行相媲美。由于村镇农行的主要服务对象为农民和农村微小企业，所以一般都建设在村镇，受工作条件和薪酬待遇的影响，一些具有较高专业水平和专业素养的人员并不愿意到村镇银行工作。这就导致村镇银行工作人员的专业水平和专业素养有待进一步提高。这也是新农村金融改革背景下银行防范金融风险过程中需要重点解决的一个问题。为此，银行一定要加强资源建设。其中不单单包括硬件方面和软件方面的资源，同时还包括人力资源。一方面，村镇银行可以根据自身的实际发展需求，通过适当的提高薪酬待遇和提供更大的发展空间来吸引优质的人员来到银行工作，另一方面，银行要结合自身的发展需求和工作人员的专业水平、专业素养等，合理地制定工作人员培养计划，切实提高整体工作人员的专业能力，组建一支更加优质的人力资源队伍。在培养工作人员的过程中，要组织其学习新农村金融改革策略，分析当地农村经济发展现状，了解农村生产规律等，以此为村镇银行金融风险的防范提供重要的人力资源支撑。

（五）开设存款保险

新农村金融改革实施以后，村镇银行一定要积极地响应国家的号召，助力农村的振兴。为了降低经营风险的出现，村镇银行可以通过存款保险制度的构建，切实保护农民的财产，稳定当地的金融体系，促使农民更加认可村镇银行，并对其发展充满信心，这样农民才会选择将自己的存款存放在村镇银行。村镇银行就是利用自主资源的方式构建存款保险制度的，并且需要国家保险公司进行审查，经过批准后其才具备该资格。相对于其他类型的银行，村镇银行面临的金融风险较高，所以在开设存款保险时，应该先采用救助的方式，随着其逐步的发展，再纳入保险体系内。相对于城镇银行来说，村镇银行抵抗风险的能力相对比较薄弱，为了顺利落实存款保险制度，就需要严格监管村镇金融的各项金融活动。另外，若想防止在落实存款保险制度时发生道德风险，就需要事先制定明确的制约手段，将银行资本的充足率和存款保险率融合在一起。如果村镇银行面临着较大的金融风险，可以适当提高保险费率。而对于一些风险较小，并且拥有充足存款的银行，则可以适当地降低保险费率。另外，国家类保险公司一定要承担起监管的职能，加强对存款的综合管理，减少经营风险的出现，为村镇银行的发展提供充足的资本。

（六）加强市场制度的建立

为了提高村镇银行控制金融风险的水平，就需要在新农村金融改革的背景下，加强市场制度的建立。进一步完善准入和退出的机制标准。如果村镇银行的条件与准入机制的要求标准不相符，那么势必会对农村经济的正常、有序发展造成较大的不良影响。为此，一定要制定明确的村镇银行准入标准，为村镇银行的发展创造一个优质、有秩序的环境。另外，还需要根据我国相关法律法规，对资不抵债或者宣布破产的村镇银行，要强制性要求其退出金融市场，从而维持农村金融市场经济的秩序，避免银行因为不正当竞争而引发的竞争风险。

（七）加强对经营管理制度的完善

在新农村金融改革背景下，村镇银行的建设就是为了服务于农村经济的发展，助力乡村振兴。其若想不断壮大，长远发展下去，就需要加强对经营管理制度的完善。一方面，村镇银行要对信贷模式加以创新，将银行、担保方、贷款客户的利益有机结合起来，通过签订三方协议的方式分散金融风险。除此之外，还要为有贷款需求的农民或者农村微小企业提供专门的贷款服务。另一方面，村镇银行在实施内部管理工作的过程中，为了控制金融风险，还应该在“股东参与、协调制衡、精简干练、科学有效”的基本原则指导下开展管理工作，明确经营管理和金融风险之间的关系，并通过各种监管制度的构建和完善，对经营管理工作的流程、工作内容加以规范，确保各相关业务之间存在着相互协调和制约的关系，避免经营风险的出现。

（八）加强政策扶持

在新农村金融改革背景下控制村镇银行金融风险的过程中，一定要加强在政府政策上的扶持。各地方政府部门一定要大力落实乡村振兴战略，全面地认识到建设和发展村镇银行对乡村建设与经济发展以及稳定乡村金融市场的促进作用，并对村镇银行的发展引起重视，帮助其防范金融风险的出现。但是这一过程中，政府一定要注意控制好度，不可以过度干预银行发展。为了促使村镇银行可以大胆地服务于农民或者农村微小企业，满足其贷款需求。政府可以对村镇银行开展的贷款业务减免税收，或者给予财政补贴的方式来加以扶植，并結合不同村镇银行的不同情况，制定和实施不同的扶持政策。同时，还需要对村镇银行的发展予以大力的支持，减少对村镇银行融资方面的局限，鼓励其通过融资不断扩大资金积累，这样其才具备更多的资金服务于乡村振兴和农村经济发展。另外，各地政府相关部门还应该借助自身的权威性，帮助村镇银行做好宣传工作，促使村镇银行更具知名度，以此吸引更多的资金注入银行，从而为银行的长远发展提供重要的资金支撑。在扶持村镇银行发展的过程中，政府相关部门一定要认识到自身仅仅是发挥着助推其发展的作用，金融风险控制工作还需要银行自身来完成。政府部门既不可以参与到银行经营管理中，不可以主导银行的发展，防止村镇银行发展成为各地政府的第二财政，这对村镇银行金融风险的控制和自身效用的发挥十分不利。

结语：

村镇银行的建设与发展在农村经济发展和乡村金融市场稳定中，发挥着不可小觑的重要作用。但是相对于城镇银行来说，其起步较晚一些，各方面的条件还尚不是很完善和成熟，自身抵抗风险的能力比较薄弱，一旦引发金融风险，很可能会直接影响银行的生存与发展，这显然还会间接地影响农村经济的发展和乡村金融市场的稳定。为此，村镇银行一定要在新农村金融改革全面实施的背景下，准确地把握政府的各项扶持政策，加强对金融风险的防范。村镇银行要建立金融风险识别系统，对银行运行与发展中潜藏的各种风险因素进行准确、有效识别，并加以计量，同时加强对经营管理制度的完善，开设存款保险，确立系统控制目标，完善股东结构，建设优质的人力资源队伍来控制金融风险的出现。