燃气集团资金管理中心建设的建议

摘要：资金管理是企业运营的重要支撑，对燃气集团这样的大型企业来说尤为重要。为了更好地管理资金、降低资金营运风险、优化资产配置，在建设资金管理中心方面需要有一定的规划和设计。基于此，本文将从多个方面提出建议，为燃气集团资金管理中心的建设提供参考。

关键词：燃气集团；资金管理；管理中心

DOI：10.12433/zgkjtz.20232823

随着我国经济不断发展，天燃气行业也不断发展壮大。作为我国最大的跨区域综合能源供应及服务企业之一，燃气控股有限公司一直致力于提高自身的综合实力，不断优化管理模式，进一步提高资金使用效率，降低成本，提高集团核心竞争力。与此同时，燃气集团的资金管理工作还面对诸多挑战。对此，本文提出建设燃气集团资金管理中心的建议，以推动燃气集团的规范化、高效化和智能化发展。

一、燃气集团资金管理中心的重要性

燃气集团资金管理中心是财务管理的核心机构，对公司的健康发展和长期稳定具有重要作用。

首先，资金管理中心负责燃气集团的资金筹集、运营和管理。在市场竞争日益激烈的环境下，资金的充足性和高效性对企业的生存和发展至关重要。资金管理中心可以帮助燃气集团优化资金结构，降低融资成本，从而提高企业的资金使用效率和盈利水平。同时，还可以开展企业资金风险管理和金融市场监测，及时发现并应对本企业资金风险，保障公司的资金安全和稳定。

其次，资金管理中心可以协调和管理燃气集团内部各分子公司的资金需求和流动，提高资金使用的协调性。燃气集团业务涉及多个领域，各成员企业的资金需求和使用情况不同，如果没有专门的机构进行协调和管理，就容易出现资源浪费和资金错配的情况，影响企业的经营效益和利润水平。资金管理中心可以通过制定统一的资金管理制度和流程，实现资金的合理流转和分配，提高企业的整体效益。

二、燃气集团资金管理中心建设的现状分析

（一）资金管理人员的专业素养和能力

燃气集团资金管理中心的管理人员的专业素养和能力还需要提高。目前，资金管理人员的业务能力和专业素养尚未达到预期水平，一些管理人员还需加强对资金管理相关政策和法规的了解和掌握。

（二）数字化转型和技术创新

燃气集团资金管理中心的数字化转型和技术创新水平还有待提高。目前，资金管理中心的数字化水平和技术创新能力还不够强，需要加强信息化建设和技术创新，提高资金管理效率和风险管控水平。

三、燃气集团资金管理中心建设的几点建议

（一）完善资金管理制度和流程

燃气集团资金管理中心建设关键在于资金管理制度和流程的完善。有一套完善的资金管理制度和流程，才能确保企业的资金使用和流转符合规范，避免因资金管理不善而引发的风险和损失。燃气集团资金管理中心应从以下三个方面不断完善资金管理制度和流程：

第一，针对资金预算编制不够系统化这一问题，应建立完善的资金计划预算编制流程，明确资金在各环节的使用效率，确保资金计划预算全员参与，避免出现未按资金计划拨付造成资金使用的偏差，影响企业的资金成本。

第二，要想资金偏差分析深入化，应明确资金使用的情况，确保资金严格按计划执行，避免造成资金的浪费与闲置而引起的高资金成本。针对资金偏差较大的情况，应深入分析有利于提高资金的资金使用效率，也有利于资金的监控和管理。

第三，对于资金考核制度的执行力，应建立健全资金管理考核制度和流程，对于资金执行存在偏差在的公司及部门应按资金管理制度予以考核，制度和流程的标准化有利于规范资金管理行为，提高资金管理效率和风险管控能力。

（二）加强资金风险管理和监控

燃气集团资金管理中心是企业的核心部门，负责企业的资金管理、资金流动、融资、投资和风险管理等工作。其中，资金风险管理和监控是资金管理中心的重要职责。在日常运营中，企业面临各种资金风险，例如，市场风险、信用风险、汇率风险、流动性风险等。因此，加强资金风险管理和监控，对企业的稳定发展和长远规划至关重要。

首先，建立完善的风险管理制度和流程，明确资金风险管理的职责分工和工作流程，包括建立风险管理框架、制定风险管理政策和程序、建立风险监控和预警机制等。同时，还要建立风险管理的内部控制制度，加强对资金流动、融资和投资等环节的监管，确保风险控制和管理的有效性和及时性。

其次，加强对资金风险的监控和分析，包括建立资金风险监控系统、设立风险管理部门和专业团队、定期进行资金风险评估和报告等。通过分析资金流动、资金池、融资利率、汇率变化等，及时发现和预警潜在的风险隐患，制定应对措施，保障企业的资金安全和稳定运营。

最后，加强对资金风险的控制和应对能力，包括建立反应迅速、应对灵活的风险管理机制、加强内部沟通和协作、建立应急预案等。在遇到资金风险事件时，能够及时采取有效措施，降低损失，保障企业的稳定和可持续发展。

（三）提高资金管理人员的专业素养和能力

提高资金管理人员的专业素养和能力对确保企业资金安全和稳定运作至关重要。

首先，加强对资金管理人员的培训和教育。通过组织内部培训、外部学习和交流，提高资金管理人员的专业知识和技能水平。同时，通过定期考核和评估，激励资金管理人员不断提高自身素质和能力。

其次，建立健全人才培养和选拔机制。通过建立专业化的人才管理机制、制定职业发展规划、提供培训和学习机会等，吸引和留住高素质的资金管理人才。同时，注重选拔和培养具有资金管理专业背景和经验的人才，不断优化团队结构和素质。

最后，引入先进的资金管理理念和技术手段。通过引进国内外领先的资金管理理念和技术手段，提高资金管理人员的专业素质和能力。

（四）推进数字化转型和技术创新

数字化转型和技术创新已成为企业提高效率、降低成本、提升竞争力的重要手段。燃气集团资金管理中心作为企业的核心部门，需要加快数字化转型和技术创新，提高资金管理的效率、精度和安全性。

第一，加快信息化建设，推进数字化转型。建立全面的信息化平台和系统，实现资金管理的数字化、自动化和智能化。例如，引进财务管理软件、企业资源计划系统（ERP）等，实现资金流动、融资、投资和风险管理等方面的数字化处理，提高工作效率和精度。第二，加强技术创新，推动资金管理的智能化和自动化。可以利用人工智能（AI）、大数据、区块链等技术，全面分析和预测资金流动、融资、投资和风险管理等，提高决策的准确性和科学性。同时，利用云计算、物联网等技术，实现多种设备和系统的互联互通，提高资金管理的一体化和全局性。

（五）建立有效的预算和财务规划体系

有效的预算和财务规划体系是企业资金管理的核心。在燃气集团这样的大型能源企业中，建立有效的预算和财务规划体系尤为重要。

首先，拟定详细的年度预算计划。预算计划应包括收支情况、资金使用计划以及各项支出的细节和数据等。通过制定详细的预算计划，可以更好地掌握资金使用情况，规范资金使用流程，避免浪费和不必要的支出。

其次，设立专门的财务规划部门。该部门负责制定企业财务规划和预算，并对执行情况进行监督和评估。此外，与其他部门密切合作，了解各部门的资金使用计划和需求，提供全面的财务支持和服务。

最后，加强对预算和财务规划执行情况的监督和评估。监督和评估应包括对预算和财务规划实现情况的跟踪和分析，及时发现问题并采取措施加以解决，以此掌握资金使用情况，规范资金使用流程，实现资金使用的有效管理和控制。

（六）完善内部控制制度

通过完善内部控制制度，企业可以更好地规范内部控制流程，保护企业的系统和数据安全，提高经济效益和竞争力，实现可持续发展。具体包括：

第一，建立全面的内部控制手册。应包括企业内部控制制度的相关规定和流程，以及各个部门的职责和责任，旨在更好地规范内部控制流程，确保各项运营活动顺利进行。

第二，加强对系统和数据的保护。首先，建立安全管理制度，加强对系统和数据的监控和管理，及时发现和解决安全问题。其次，加强对员工的安全教育和培训，增强员工的安全意识和技能。

第三，建立独立的内部审计部门，定期开展审计工作。内部审计部门应独立于企业的管理层，全面审计和评估企业的各项运营活动。通过定期开展审计工作，可以发现问题并及时解决，规范内部运营流程，提高经济效益和竞争力。

（七）加强与外部金融机构合作

在经济全球化深入发展背景下，与外部金融机构合作成为企业资金管理中不可或缺的一部分。燃气集团作为大型企业，资金管理中心应加强与外部金融机构的合作，以更好地利用外部金融资源，实现资金优化配置，提高企业的资金利用率。具体包括：

第一，积极发掘外部金融资源。资金管理中心应积极发掘外部金融资源，建立良好的合作关系，可以通过与银行、证券公司等金融机构建立战略合作关系，开展资金融通、投融资合作等业务，实现优势互补，共同发展。

第二，建立稳定的金融合作关系。与外部金融机构建立稳定的合作关系，提高企业的资金使用效率，降低成本。在合作过程中，双方应建立长期稳定的合作机制，加强沟通与协调，确保合作顺利进行。

第三，注意风险管理与监控。与外部金融机构合作也需要注意风险管理。资金管理中心应加强对外部金融机构的信用评估和风险控制，确保与合作机构的风险可控。同时，建立完善的监控机制，及时发现和解决潜在的风险问题。

（八）加强资金配置和收益管理

通过加强资金配置和收益管理，燃气集团可以实现资产的最优配置和长期的稳定收益，提高企业的盈利能力和风险控制能力。具体包括：

第一，根据自身的经营特点和风险承受能力，建立科学的资产配置模型。该模型应考虑各种资产类型的风险、收益、流动性等因素，以实现资产最优配置。

第二，在资产配置过程中，根据不同的资产风险等级，采取相应的风险管理措施，例如，分散投资、设置风险预警线等，以此更好地控制资产风险。

第三，建立科学的绩效评估体系，评估资产配置和收益管理的效果，并及时调整投资组合，实现长期稳定收益。

第四，在进行外部投资时，应严格控制风险，避免投资的资产风险和流动性风险过高，同时加强对投资项目的尽职调查，确保投资项目符合公司的战略规划和业务发展需要。

第五，强化对内部资金的管理，防止内部资金被挪用或冻结，同时合理规划内部资金的使用，确保资金的充分利用和最大化收益。

第六，加强资金结算中心的放贷功能。为了预防信用风险和市场风险，在资金结算中心放贷时，应严格审核贷款，控制贷款规模，同时加强对金融市场判断和财务管理的学习。

（九）关注下属公司的发展情况

要对下属公司的资金归集程度和速度进行监管，增强资金成本意识。如果日常现金流为正、自身能良性循环的公司，可以按照同期银行活期存款利率的上浮计息，以激励实时归集资金结算中心的意愿；对于日常现金流为负，不能满足良性循环，需要集团持续输血的公司，要帮助其展开业务及资金使用分析，并提交到决策机构进行研究。如果是处于产业培育期、工程建设期，可按照决策机构核定的资金补给金额及期限，予以低息拨付资金。

四、结语

综上所述，本文提出了关于燃气集团资金管理中心建设的建议，可以帮助企业更好地管理资金、优化资产配置、降低风险等，提高企业的竞争力和盈利能力。然而，建设资金管理中心不是一蹴而就，需要企业在实际操作中不断完善。

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作者简介：廖沁（1987），女，湖南省衡阳市人，本科，会计师，主要研究方向为资金管理。