KWT某市政路桥EPC项目的风险管理研究

李斌

（中国交建国际工程分公司，北京 100088）

0 引言

近年来，随着中国“一带一路”倡议的推进，越来越多的中国建筑公司走出国门，在全球市场进行工程承包，企业面临的风险管理研究成为一个关键的课题。但是，由于国外情况不同，项目类型不同，研究的精细度还远远不够，尤其是ZD(中东）地区。本文对KWT 某市政路桥工程总承包项目的风险管理进行研究，为中国企业进入KWT 工程建设市场提供决策依据，为中国企业能够进入ZD 市场提供参考。

1 相关理论

1.1 EPC 模式及主要特点

EPC（Engineering Procurement Construction），其中E 是设计工作，包括总体规划、项目设计、指导方案等一些具体的设计任务；P 是采购，包括专业的设备选择、技术参数的测试、材料的采购、规格技术标准的采购以及相关的其他技术采购；C 是项目本身的施工工作，此外还包含专业设备的整体安装、参数及技术指标的调测、设备的试运行实际运行及施工相关的技术委培。

1.2 风险识别

风险识别主要是研究定位承包工程的风险源头、导致风险发生的原因及风险的相应特征。

1.2.1 项目风险的分类

根据风险产生的原因，可分为前期现场开发人员判断风险、总部决策层决策定位风险、组织策划风险、项目管理风险等。根据风险产生的影响，可分为安全风险、质量风险、进度管理风险、技术风险、成本不可控风险等。根据实际工程要素，可分为人员风险、材料风险、机械设备风险、资金管控风险、银行保函保险和相关目标风险等。

1.2.2 风险识别的方法

专家调查法、专家个人判断法、德尔菲法、头脑风暴法、故障树法、分解结构法、筛选监测诊断法。

1.3 风险分析和评估

风险分析和评估的方法使用最多的是定量风险分析和定性风险分析。一般先针对风险进行定性分析，然后在此基础上进行定量分析，从而有效识别风险，确定最终的风险处置方案和对策。

1.4 风险应对的常见策略

风险规避和预防、风险转移、风险缓解和风险保留。

2 KWT 某市政路桥EPC 项目风险识别及评价

2.1 项目概况

2016年5月19日，xxx与KWT公共工程部签署了《KWT某市政路桥EPC 总承包合同》。该项目位于KWT 五环路，为提升五环路通行能力将其升级为城市高架桥、互通式立交，全长21km，主要包括道路(主干道路为双向8 车道，辅道为双向4 车道）、桥梁（6 座立交桥共6.8km，其中包括2.8km 高架桥，为现浇混凝土预应力连续箱梁）、交通导流、路缘石、加筋土挡墙、防撞护栏、地下勘探、现有交通附属设施的迁移、光纤电缆保护、交通便道施工及维护、水泵站、变电站、供水管线、电缆、电话线、排水施工、管涵箱涵、桥面防水、灯杆照明、道路信号、标志标牌、消防、人行天桥等。合同工期为46 个月。

项目由xxx 牵头完成项目的全过程管理工作，由日本公司和当地公司联营体承担设计总承包工作，由xxx 承担主要的施工工作。项目合同采用当地合同以及FIDIC 合同双重约束，通用合同条款适用于项目的一般职责权限，特殊合同条款是对通用合同条款没有涉及或者职责权限没有特别明确的情况下进行的补充说明。这个合同全部采用当地币进行计价，支付全部为当地币支付，支付至xxx 在KWT 当地开设银行的公司账户。合同文件的文本为阿拉伯语和英文两种语言，如果出现冲突以阿拉伯语当地语言为准，如果没有冲突的时候两种语言具有同等的法律效力。业主要求提供的银行保函由中国银行开具，再由所在国当地银行开具反担保函。

2.2 项目风险的识别

2.2.1 投标阶段的风险

KWT 路桥项目是一个政府项目。承包商在计算工程量时，充分考虑当地规划，在投标时致力于完善当地市政基础设施，以充分发挥中国建筑企业的特长。价格水平将严重影响项目中标后的合同履行。在EPC总承包工程中一般都是总价合同，所以相对应的承包商就承担很大的关于工程量方面的风险。同时，项目当地的材料和人力价格水平与国内有较大差异，直接套用国内定额及价格的方法基本行不通。受各种因素影响，如材料消耗指标的不同、材料的供应及采购来源不同、当地分包价格的可信度及准确性不足等，必然会导致作价人员成本测算的难度增加，从而带来一系列风险。工程投标报价的主要风险是盲目套用国内经济指标，未能进行国内外量化核算和价差分析。如果承包商在价格测算的过程中没有对所在国币种汇率及利率浮动进行深入研究及预测，这种风险对于承包商来说，一旦发生不可控因素，可能将项目拖入一个不可翻身或者造成不可估量的巨大风险。

2.2.2 设计阶段的风险

针对设计文件及图纸，一般项目招标阶段业主只能提供一个非常初步的概念设计及理念设计，设计深度非常浅，招标时项目存在非常多的不可确定因素。虽然在KWT 当地交通比较发达，当地设计规范体系和施工管理体系比较健全，但是，国外设计院所编制的图纸仍然需要中国专业设计院进行评审，评审涉及对设计图纸修改深化，包括设计参数标准的校核、相应标示设计语言的更换、计算表的本地化。然而，国外设计院满足资质要求的单位较少，图纸需要深化修改的内容很多，因当地工作效率比较低、图纸成果转化周期长等因素，会影响工程进度。而且深化后的图纸也需要进行详细的审核校对，这部分的工作周期也很长。另外，国外设计院的专业人员并不充足，通常需要找国内设计院的人一起工作。因此，设计深化的协调与配合十分繁重[1]。

2.2.3 集采阶段的风险

施工材料的审批也是项目前期准备的关键工作，整个工作的实施和跟踪必须配备有具备相关素质、对当地材料和价格非常熟悉的材料工程师。在工程前期准备阶段，专业技术人员和材料人员应详细查阅施工图纸和规范，确定工程所需的材料、质量等级、规范等相关资料，并提前对项目所需材料进行询价和审批。材料审批程序比较复杂，需要准备厂家简介、资质文件、检测报告、第三方检测证书等文件。业主特别关注KWT 公共工程部在ZD 地区的供应经验和之前的批准文件。供应商通过审批后，还必须将样品报告KWT 中心实验室进行检测。如果测试失败，随时可能被拒绝。

由于当地因素影响，很多材料运输至现场非常缓慢。除了施工初期需要的钢筋、商品混凝土等当地材料外，其他材料的询价、谈判、订购和生产至少需要3个月的时间。施工材料进场必须提前6 个月准备，否则工程将会延误，由此造成的损失将是不可估量的。

有经验的业主会指定一些分包商的名单供承包商选择或者要求承包商在投标阶段提供三到五家的分包商名录，业主会在这些名录进行选择，业主如果选定，承包商如果中标就没有变更的权力，这样的话就没有一个缓冲和迂回的空间。分包商的管理水平及技术水平直接影响项目的整体管理，一旦他们出现违约，可能会拖延整个项目的进度及成本的增加。

2.2.4 施工阶段的风险

当地的基本产业以石油类相关产品为主，当地的基础工业及制造业非常薄弱，大部分基础产业需要从国外进口。如果当地的石油类产品价格大幅下跌和当地建材价格上涨趋势的影响，市场建材价格日益上涨，原有合同价格已无法弥补成本，承包商将因成本考虑不足而被迫中止相应的工作，从而导致施工延误风险和经济风险。

受当地环境影响，当管理者长期在国外工作时，难免会产生工作无聊、思乡等孤独感，心态会发生很大的变化，影响项目部门的稳定性，从而导致工作效率低下。

2.3 项目风险评估

国内外专家对项目风险管理提出了许多评价方法，如调查与专家评价法、蒙德法、层次分析法、市场调研法、网络模型法、经验总结法、模糊评价法等。该项目采用的是调查法和专家评价法进行风险评估，通过专家参与评价以及实际情况的调查研究得出风险应对方案[2]。

3 KWT 某市政路桥EPC 项目风险应对

3.1 定额的风险应对

3.1.1 有效的投标组织

KWT 政府运行效率缓慢，如果对中国同类项目的设计和技术经济指标想当然，仅凭经验来确定中国与KWT 的差异，没有进行定量核算和深入分析，会给承包商带来很大的风险。因此，有必要全面考察KWT 其他项目，尽最大可能收集当地在建或者已完工程的项目价格信息，进行充分的市场单价分析，从而掌握市场竞争的最低价格或者市场价格。获得项目标书之后，组织专业资审人员进行标书条款的研读，汇总整理标书关键信息，详细分析投标优势，确定投标项目经理，明确投标小组（分别为资审组，报价组，技术组），尽快组织专业的技术人员及报价人员进行现场考察，完成现场考察报告。同时，组织资审人员进行银行保函、人员业绩等资审材料的准备工作，技术人员进行技术文件的准备，报价人员进行报价文件的准备，准备完成后领导上会决策，确定最终项目投标价格及标书文件，争取以合理的投标价格获得项目。

3.1.2 整合优势资源

对于一些较大的EPC 承包项目，承包商很难独立完成项目的投标、成本、合同管理、项目管理、设计建设工作。因此，在当前国际工程承包的环境下，承包商往往发挥各自的优势，通过强强联盟的手段，特别是在大型桥梁技术管理要求较高以及专业技术要求较严格的项目上，需要由专业的承包商来管理，需要咨询单位、设计单位等专业团队的参与。在KWT 项目的投标阶段，EPC 承包商一般都会借助大型的国际国内设计单位对业主的招标概念设计文件进行详细审核，同时还会寻找企业内部比较有实力的设计院进行施工图纸的深化设计。针对属地化的资源，尤其是当地地材、当地分包资源等，不仅有成本优势而且还能保证相关供应材料的质量，调动他们的主观能动性，既能合理分配利益，又能加强与KWT 官方的深入合作机会[3]。

3.1.3 基础数据积累

EPC 项目的初步设计深度很浅，工程量的详细计算比较复杂，给成本测算带来非常大的量的挑战。所以承包商的前期调研及分析能力非常关键，要对市场类似项目的管理经验、成本数据、外围商务管理、分包商管理的基本数据和经验进行详细的摸底和分析，从而高效地指导项目的投标工作，确保将风险降到最低。KWT 路桥项目的基本内容信息可以包括项目内容、项目主要清单科目及相应的子项目等。数量指标包括材料消耗、机械消耗、设备消耗等。

3.2 设计能力的风险响应

3.2.1 收集初步资料

KWT 项目采用本土合同条款和FIDIC 合同条款。在KWT 项目招标采购阶段，当地的业主非常有经验，会在概念性的初步设计中及合同条款或者工程清单中埋伏较多不确定因素，从而将自身更多的风险转嫁给承包商，在承包商进行初步设计时，设计成果不一定达到业主的要求。为了能够尽最大限度满足业主要求，承包商在设计阶段都会准备多个版本的设计方案，同时承包商也要与业主保持高效的沟通，尤其是准备的设计报告及设计说明，需要较详细的说明项目设计的相关参数及标准，所提供信息的准确性，分析业主提供的信息是否违反当地法律要求，是否与施工规范要求存在较大差异等。

3.2.2 有足够的设计人员

关于设计图纸的深化设计人员和本土设计单位的选择，承包商不仅要严格审核KWT 本土设计单位资质业绩文件，还要审查这个设计团队的人员组织架构，当地技术人员的工资福利水平很高，他们往往会因为文化及水平的差异导致深化设计的进度和质量受到严重影响。

3.3 供应商的风险应对

EPC 项目设备材料费用占整个项目的70%～80%左右，在很大程度上项目成本管理的成败以及项目的经营成果目标实现与否，采购阶段的管理占据至关重要的位置。要在复杂的市场环境中综合比选，选择性价比最优的资源，通过分析材料本身的参数及相关价格参数，选择经济实惠又能满足业主要求的材料和设备，对项目成本管理提供基础的保障。还要合理安排采购发运清关等的时间，进货的批量，要充分结合施工进度计划的组织安排，做到提前筹划；还要选择有资质业绩的供应商，从而能够保障正常供货，不要影响项目的组织计划。此外材料设备计划采购量的计算和量单的确定也会面临不准确的风险，如果计算量偏少，可能因为采购不足导致现场生产的延误；如果计算量偏多，则可能导致资源浪费造成工程成本的增加。

4 结论

近年来大型的国际承包商对国外项目的风险管理研究都非常重视。在风险管理的过程中，尤其对风险辨识、风险影响的评估以及风险应对的策略方案进行分阶段深入的研究。本文参照EPC 模式下KWT 项目管理的经验，梳理KWT 项目的以往基础资料，结合当地特有的施工经营环境，从而进行针对性、阶段性地分析和总结，对识别出来的风险进行了深入的分析和应对策略的研究。

其一，通过风险识别KWT 市政道路和桥梁项目，EPC 项目的主要风险是识别阶段的风险，成本测算阶段的总价包干风险，项目设计阶段的设计资源充分调动风险，设备材料采购阶段的风险，项目建设阶段地人员、进度管理、技术管理等的风险。如果对风险识别分析不到位，就会导致采取的应对措施手段不对等，最直接的影响结果就是成本偏差的重大风险。而阶段风险加剧了项目的整体进度风险。风险控制的基本要素是业主的财力、人力物力等。

其二，属地化资源充分发掘和利用，尤其是针对当地不熟悉的财税、商务、设计咨询、法律等的工作内容。将当地的优势能源合理利用，并在项目管理过程中做到最大的优势发挥，将会大大减少国际承包商在不熟悉当地信息的前提下可能面临的风险。

其三，国际工程EPC 项目整个阶段存在很大不确定性及相关风险，利用科学的风险管理方法，充分进行风险的识别，从而采取有效的应对风险措施，可以保证项目顺利实施，为企业带来利润，为业主带来优质的工程成果。