农村小额信贷风险控制研究

张 钢

（绍兴银行湖州分行 浙江湖州 313000）

随着我国经济转型与金融体系变革，小额信贷迎来了发展的机遇。在普惠金融的发展与国家乡村振兴的政策引导下，越来越多的金融机构将目光聚焦到农村市场。特别是农村中小金融机构，采取差异化竞争策略，将业务重心放在农村小额贷款业务上。农村的金融市场逐渐成为金融机构业务发展的蓝海。

浙江兰溪越商村镇银行是绍兴银行于2011年发起设立的独立法人机构，着立于经营兰溪农村金融市场，本文以越商银行为案例，回顾这10年来在农村金融市场的发展经验，分析农村信贷业务的风险把控的经验。

一、现状分析

（一）小额贷款的特点

服务于特定群体。小额贷款最初是为了解决贫困问题，其客户群体是被大中型金融机构忽略的穷人。在金融市场不发达的地区，小额贷款有很大的发展空间。

信用为主。由于小额贷款的客户群体一般收入较低，或者是微型企业、家庭作坊，信贷需求量小，一般没有抵押物。同时，因近年来保证风险的大面积爆发，农村客户也较为排斥保证。

方便快捷。小额信贷目标客户从事的生产目标一般具有规模小、时效性强等特点，因此，方便快捷是小额贷款的重要特征。

价格灵活。大多数农村金融机构采取高利率政策。因为小额贷款利息总量较小，客户资金来源渠道少，对利率的敏感性相对较低，小额贷款规模效应差，但平均收益高。

还款来源不稳定。无论是传统的种养殖行业，或是临时的工薪收入，亦或是小本经营，都存在较大的不确定性，导致还款来源不稳定。

还款意愿两级分化。小额贷款即使出现风险，客户个人或家庭经过一定努力后仍有归还的可能。在农村小范围内，客户对声誉的重视程序直接影响还款意愿。但由于文化水平与金融知识的欠缺，部分农村客户可能无还款意愿。

（二）农村市场格局

将农村金融市场比作一个容器，目前长期经营形成的效应为基础，农村信用社是农村金融业务中覆盖最广，影响最大的“大石头”。邮政银行以存款为主，贷款为辅，农行、城商行、村镇银行有相对较大的额度，有一定的覆盖面，主要针对信用村未能覆盖的区域或者未能满足的额度，为农村金融的重要组成部分，是“小石子”。信用卡、网贷额度小、期限短、机构分散，是对银行信贷的补充，是“沙子”。三者分工结合，将农村金融市场填充完整。

（三）小额信贷的问题

农村地区面积较广，地理条件差异大，农户居住分散，信息的采集不足。农村金融需求这种小而散的状态，与城市中的大额集中的金融需求形成强烈的对比，金融机构在考虑成本与收益后，往往积极性不高。

农村金融落实第二还款来源困难重重。如果贷款出现风险，催收难度大，花费的人力物力与贷款额度不成比例，司法手段对农户基本无效。

二、案例分析

（一）基本情况

浙江兰溪越商村镇银行成立于2011年，由主发起行绍兴银行出资51%，兰溪本地企业出资49%成立的兰溪地区的法人金融机构。

信贷业务发展看，目前主要的业务品种是以信易贷为主打的小额信贷业务，根据授信业务指引，主要发展30万元以下小额信贷业务。

（二）历史教训

自越商银行成立开始，2011—2013年间，发展迅速，至2013年末贷款规模已达84656.14万元。其中的贷款主体为100万元以上的企业与个人经营性贷款。100万元以上贷款占比63.32%。

自2013年起，因经济形势变动的催化下，大批贷款出现风险，从历年核销的不良贷款来看，100万元以上的占比62.08%。企业及大额经营性贷款的大面积不良导致越商银行资产质量急剧恶化，最终形成“高风险行”。

三、风险成因总结

（一）经营定位

村镇银行在成立之初，缺乏明确的市场定位。在业绩的驱动下，业务人员自然而然地选择优先发放企业贷款、大额贷款，风险隐患就此埋下。而从同业各优秀村镇银行来看，凡是不良率低，风险控制较好的村镇银行，无一不以农村小额贷款为主要贷款发展方向。

（二）贷款投向

经分析，越商银行先期发展的企业客户普遍存在以下问题：

1.企业多为小微民营企业，资本积累较少，抗风险能力弱；

2.负债率普遍较高；

3.互保情况非常普遍；

4.类信用担保成为主要担保方式；

5.出险贷款中，纺织行业的贷款占了较大比例；

6.企业扩张通常依赖于银行的过度融资，一旦投资出现问题，原有收益难以覆盖扩张后的负债。

（三）准入规范

越商银行自成立以来，制度建设一直较为迟缓。在信贷准入方面，除基本的通用准则外，基本无其他对客户资质方面的准入约束，导致贷款客户资质良莠不齐，同时也给人为影响客户准入预留了过多的空间。

（四）风控体系

长期以来，越商银行的贷款业务以“行长营销、员工操作”的模式开展，基层客户经理无自主的风险意见，风险条线未发挥应有的作用。

同时，在流程设置中，支行审批权限过大，导致总行对支行业务风险控制不足；风险条线审查审批作用不明显，独立性较差，贷审分离不充分，业务条线过多参与贷审会；

（五）风险文化

缺少后督机制，对不良贷款的追责流于形式。

（六）道德风险

部分从业人员存在利用职务之便谋取私利的行。

四、经验总结

自越商银行出现重大风险后，主发起行绍兴银行高度重视，在授信方面要求实行集中审批，并派驻人员进行审查审批。越商银行自2018年5月起实行集中审批，这一政策调整可视为越商银行加强授信风险管控的起点。

截止2021年9月末，越商银行新发放贷款2160户，余额55596.22万元（此数据为2018年5月起至2021年9月新增贷款，不包括期间发放，到截止日已归还的贷款），这部分贷款中不良贷款共计2户，金额25万元，新增贷款不良率0.04%，相较于以往，信贷风险把控能力有了一定提升，现将相关经验总结如下：

（一）经营定位

做小做散与支农支小。根据信用风险理论，信用风险=违约概率×违约损失率×风险暴露×期限，做小做散的理论基础在于首先控制了风险暴露的额度。特别是对于村镇银行这类小型农村金融机构，信贷规模较小，拨备不足等客观条件下，对不良贷款的承受能力有限。如越商银行目前最大一户不良贷款余额450万元，单户不良率为0.33%，占全行不良贷款比重超过35%；而越商银行最近一笔新增不良贷款金额15万元，对全行不良贷款比率影响很小。

同时从违约概率上看，假设450万元转换成15万元的小额贷款，可分成30个客户；则450万同样的风险暴露额度，30个客户同时出险的可能性基本为0，即使其中部分出险，银行也有充分的时间与空间进行处置化解，而不会因为一笔业务的变动影响到整体风险水平。考虑到村镇银行对风险的承受能力，小额贷款的模式更加契合。

从违约损失率来看，小额贷款的清收化解可能性更大。首先，金额较小，还款的压力就小，即使借款人或担保人失去原有还款来源，通过新的还款来源仍有可能归还贷款。

（二）制度建设

自2018年以来，越商银行相继出台各类风险控制制度。包括政策导向性文件、规范性文件，还有不良贷款管理、关注类贷款管理等各类工作要求等。在制度逐步完善的情况下，业务发展在合理的框架内开展，保证了总体发展方向的稳定以及客户准入的规范，有力地防范系统性风险。

（三）集中审批与风险独立

1.强化风险条线的独立性

风险条线的独立审批主要通过贷审分离实现。越商银行目前的主要审批人由主发起行绍兴银行委派，相较于原行内人员，独立性更强，可有效避免本地的关系干扰。

2.有效防范违规贷款

能有效防止借户贷款、超额贷款、拆分贷款等违规贷款的发放。

3.统一风险准入标准

授信集中后，审批的标准集中至总行，以制度及准入规范为基本标准，以客户提供相对标准化的数据进行判断测算，可以最大化的做到客观分析。

4.有效控制贷款投放

集中审批有助于提高贷款投放的精准度，在新增贷款时做好业务导向的控制，使整体信贷业务在总行的引导下开展。

5.提高信贷管理水平

客户经理素质与风险分析能力参差不齐，业务风险判断常常出现一定的盲目性与随意性。实施集中审批后，通过总行风险管理总的审核，变被动管理变主动参与，将业务与管理相结合，并对业务部门及人员进行指导，提高信贷风险防控水平。

6.增强员工风险与合规意识

集中审批能有效遏制违规贷款的发放，统一准入标准，可有效促使客户经理在日常业务过程中合规操作、主动发现并控制风险。

（四）风险文化的形成与信贷队伍优化

要做好风险防控，需要从客户经理做起，而风险管控要落实到客户经理须从两方面入手，即信贷人员防控风险的意愿与防控风险的能力。

1.警钟长鸣

绍兴银行领导班子长期以来将风险教育作为重中之重的问题对待，特别是前期风险问题较为突出的时期，风险教育是每次会议的重点内容。日常的各项工作中，对基层业务人员的风险要求也是渗入到每一次谈话、调研、交流中。长期连续的风险警示教育作用较为明显，越商银行各信贷人员对风险的重视程度较以往有显著的提升。

2.责任追究

根据不良贷款的变动情况，越商银行先后两次制定不良贷款管理办法，分别制定了不同的不良问责制度，存量贷款的风险化解与新增贷款的风险把控基本达到了预期的效果。特别是对新增贷款的责任追究，始终采取较为严厉的责任认定标准。

3.队伍改造

配合风险文化的建立，主动采取转岗、退养、辞退等方式对信贷队伍进行换血。截至目前越商银行现有客户经理26人，其中23人为近年来新入行员工或新转岗进入信贷队伍，使得队伍年轻化，提高了战斗力。

4.培训与学习

上述三项从信贷人员的风险把控意愿上着手，而信贷人员防控风险的能力则是依靠不断的培训与学习。

为加快新员工快速上手，越商银行除成体系的培训与考试外，制定了老师傅传帮带的老带新培训模式。

同时在集中审批制度下，绍兴银行风险管理部在业务审查审批过程中与支行客户经理直接接触，有效通过日常业务的沟通交流引导客户经理对业务的学习，指导风险分析要点，分享风险判断经验。

经过3年多风险意识的强化与集中审批下的业务指引，越商基层客户经理的风险防范意识和防控能力较以往都有明显的进步，风险管理的文化已初步形成，这对于越商银行长期稳健经营至关重要。

5.快贷与大数据

传统的信贷风险分析模式下，对客户的准入依赖于部分特定条款的最低标准限定，而且准入条款过分简单和死板。虽然相比于以往的纯粹经验判断，目前的人为分析更加注意客观数据，但在数据的汇总分析后，最终仍以主观判断下结论。

2020年7月，越商银行通过与云集汇通的合作，引入智慧快贷系统，通过人工调查录入客户信息数据，结合接入外部数据，通过系统内置的准入策略与信用风险评级模型综合评估得出客户的信用等级，并给予对应的授信额度或直接拒绝。

快贷系统的主要特点如下：

移动授信。智慧快贷系统终端可配置在各类移动设备上，通过与绍兴银行系统托管的兴业数金合作，将快贷终端直接接入绍行信贷系统。通过配备移动终端，客户经理可直接上门进行贷前调查工作，将客户信息根据系统固定模块逐项录入，并上传相关影像资料，由系统给予额度后报审批人实时审批。审批完成后，客户经理即可在现场为客户办理放贷业务，极大提升了业务办理的效率与客户体验。

大数据接口。智慧快贷系统方通过对外接口引入第三方大数据信息，如目前绍兴银行引入的“汇法网”数据，较为全面记录了客户的案件与执行信息及其他不良信息。

准入控制。智慧快贷系统对客户信用的评级主要通过两项流程。第一项流程即对客户基本条件的准入判断。该项判断类似于目前绍行制定的各项准入条款，作为最低准入门槛。

评级模型。评级模型是智慧快贷系统的核心。快贷系统的根据客户从事的行业分别制定了12张打分卡，除工薪、职工外，其打分卡主要针对种植、养殖、制造加工、批发零售、运输、餐饮等以农村个体经营为主的十余个行业的风险模型，实现自动客户评级。各类评级模型的设计建立在2000多户业务数据的测试验证，形成一个较完善、稳定的体系。另外，在积累一定数据的情况下，云集汇通公司可针对当地某一特色行业，专项设计评级模型，以做到因地制宜。

后督监管。与互联网贷款不同，智慧快贷系统评级的数据主要来源于大数据的自动查询与客户经理的调查信息相结合，所以客户经理输入的信息仍存在一定的主观性。针对此项漏洞，越商银行制定了严格的后督方案，由风险管理部与综合管理部合作，逐笔检查客户录入信息的真实性与合理性。

（五）实地调查的重要性

为有效控制农户贷款风险，越商银行始终坚持对客户的实地调查。实地调查主要针对客户的家庭、经营场地等，可以了解到其主要资产、收入来源、家庭成员、邻里关系等全貌，这些非定量因素对小额贷款的风险至关重要。

（六）双人调查与行长调查

坚持双人调查，要求主协办客户经理同时到客户处现场调查，可有效防止因个别客户经理主观或客观原因引起的调查失实。同时越商银行要求支行行长参与现场调查，从实践中提高客户经理调查水平；再次农户小额贷款总体信息结构简单，客户经理如主观调整调查事实，后台审批难以发现问题。

（七）关键人物

在每个村的业务拓展前，越商银行会先选定一个或几个“联络人”，在贷款客户调查时通过与联络人的交流，可基本给农户的品质、信誉等定性，再结合实地调查的内容相互佐证，使得调查结果更加可靠。

（八）贷款用途

贷款用途的审核对贷款的风险把控至关重要，通过调查充分了解客户的真实贷款用途。

（九）负债结构

从兰溪地区农村客户负债结构来看，除越商银行外，有贷户的首选通常为农商行，其次才是民泰、稠州、泰隆、台州、农行。农商行耕耘本地农村市场时间长，整村授信盖面广，对村民的了解比较全面深入，其对农户的授信10—30万元不等。所以农户的贷款银行与银行家数以及单家银行的额度，往往能反应以农商行为首的金融机构对客户的认可度。

（十）网贷与信用卡

银行金融机构以外，农村中存在大量的网贷使用情况。在征信中，此类贷款通常显示为小额贷款公司、消费金融公司、金融租赁公司、保险公司等。除网贷以外，农户信用卡套现的情况也非常普遍。

五、结语

近几年高风险化解与高压的信用风险防控措施下，越商银行已逐渐稳定了不良贷款规模，并能通过严防新增与化解不良，进一步提高资产质量。但小额贷款因其客户收入的不稳定性，还款能力的波动相较企业贷款更加不可控，同时基本无固定资产以增强抗风险的能力，所以理论上，小额贷款违约的概率相较企业贷款更高。

为了有效发挥村镇银行的金融作用，进一步提升农村小额信贷市场份额，村镇银行一是要坚守定位，深耕农村市场；二是要平衡风险与效率；三是要运用大数据，发展快贷、线上贷款业务；四是建立一套涵盖完备农户档案的健全的农村信用体系。