农业保险保费补贴效率及其影响因素研究

□ 王子源 潘辉 刘妍

一、引言

2007年起，全国开展农业保险保费补贴试点方案，标志着政策性农业保险进入发展新时期。2016年，中央财政进一步提高产粮大县三大粮食作物的保费补贴比例，有利于减轻财政压力、扩大保险保障范围、稳定农业生产和提高农户收入。随着农业保险市场规模的扩大，农业保险提供的风险保障从2007年的1126亿元增加到2019年的3.6万亿元，有效通过保险杠杆效应放大保费补贴的风险管理和资金保障功能，助力农业实现高质量发展。

乡村振兴战略背景下，各地区经济、气候和环境的差异化对补贴效率的影响有所改变。一是保费补贴效率不高，无法满足新背景下农民的有效需求；二是保费补贴效率存在差异化，难以精确满足各地区农民的实际需求。亟需优化保费补贴政策，进而提高补贴效用，更大程度上保障农业生产、提高农民收入、鼓励保险机构经营和创新。为此，有必要深入研究农业保险补贴的必要性、效率及其影响因素并提出政策建议。

二、文献综述

结合国外农业保险实践经验，王艳玲（2008）提出政府要参与农业保险经营并提供一定的财政补贴。饶庆斌、王德勇（2011）认为农业保险补贴影响农民支付能力，国家宏观调控对农业保险的补贴必不可少。结合我国农业保险发展现状，李瑞红（2011）指出政策性农业保险是我国当前国情下农业保险发展的必要模式。张组荣（2016）指出农业保险要成功开展，政府必须提供财政补贴。何小伟（2020）从中央和地方、补贴品种和补贴政策的比较分析出发，提出地方各级政府要发挥财政补贴在农业风险管理中的作用。

钱振伟(2014）运用三阶段DEA模型，测算全国各地区农业保险保费补贴效率水平，指出我国当前农业保险保费补贴效率水平较高。江生忠（2015）运用DEA面板超效率方法测算农业保险保费补贴效率水平，对投入和产出变量进行改进和调整。张组荣（2017）通过建立保费补贴效率指标和体系测算农业保险保费补贴效率水平。

罗向明（2011）认为受区域经济发展水平的制约，农业保险的补贴存在明显的地区差异。刘飞（2020）指出保险密度对农业保险效率具有正向影响。牛浩，陈盛伟（2021）提出各地区的财政收入与农业保险保费补贴呈正相关，但财政补贴的压力会阻碍农业保险的发展。

综上可见，学者通过不同的理论视角论证了政策性农业保险的必要性，同时运用不同的模型和指标体系测算农业保险保费补贴的效率水平。相关研究主要将重点聚焦在效率评估方面，未能深入说明影响效率的诸多因素，且大多局限在脱贫背景下，政策建议具有局限性。本文拟在研究农业保险补贴效率的同时，进一步分析影响其效率的因素，为农业保险补贴政策完善、农业保险再定位等重大问题的解决提供实证支撑。

三、农业保险发展现状

（一）农业保险基本概况

自全国开始实施农业保险保费补贴试点方案以来，农业保险包括的补贴范围从5个品种增加到16个大宗农产品及60余个地方优势特色农产品，基本覆盖关系国计民生和粮食安全的大宗农产品。2020年，我国农业保险保费收入为815亿元，成为世界上农业保险保费规模最大的国家。其中全国各级财政共承担保费补贴603亿元，为农民提供农业风险保障4.13万亿元，中央财政补贴资金使用效果放大了145倍。

（二）农业保险面临的问题

1.农业保险补贴效率不高

农业保险的参与主体主要有政府、农户和保险公司。从政府角度来看，由于当前我国实施的是政策性农业保险，投入大多依靠政府财政补贴，随着我国农业保险快速发展，大规模的补贴投入难以起到正向拉动作用；从农户角度来看，农户对保险补贴政策理解不到位，信息不对称导致其参保积极性不高；从保险公司角度来看，农业保险经营还没有完全过渡到商业化模式，市场准入和退出机制存在缺陷。

2.农业保险补贴政策单一化

目前，我国农业保险以单一的政策性保险为主，主要依靠政府的财政补贴来扶持。由于各省份的财政收入不同，对农业保险的财政扶持力度也各不相同。这在一定程度上降低了不发达地区农民的投保积极性，从而阻碍农业保险的发展。同时，农业保险相关的法律法规并不完善，一些条款无法和农业生产的实际情况相匹配，严重限制了我国农业保险的长期发展。

四、农业保险保费补贴效率的实证研究

（一）模型构建与优化

1.效率模型构建

根据具体的分析目的，可将DEA模型分为投入和产出导向。一般而言，在运用DEA模型的文献中，大多选择投入导向的规模报酬可变模型，因此本文选择规模报酬可变模型。具体公式如下：

其中，j=1,2…,n表示决策单元，x，y分别为投入、产出向量。

2.效率模型的调整

规模报酬可变：一方面考虑到当前我国农业保险处于快速发展时期，另一方面农业保险补贴对于农业保险发展的重要性不言而喻，本文选取规模报酬可变模型。

投入导向型：在乡村背景下完善农业保险保费补贴政策，期望获得更多有关投入变量的信息，本文选取投入导向型。

（二）变量选择

研究以中央保费补贴和补贴占比来衡量投入指标。关于产出变量的选择，不仅关注直接所得（即通过保费补贴对农户直接造成的影响），还关注过程量（即农户在农险补贴政策刺激下，改善其农业经营的意愿），因而产出指标选取补贴占赔付的比例、保险深度，以及关注农药化肥与大型机械的投入。

1.投入变量选择

2014年颁布的《国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见》提出“减少或者取消产粮大县三大粮食作物保险县级财政保费补贴”，这将降低产粮大县的政府财政压力。为此，本研究投入变量选择中央财政补贴以及补贴占保费收入的比率。

2.产出变量选择

农户层面：“补贴占赔付的比例”反映农业保险保费补贴对农业保险赔付成本的覆盖程度；“机械投入和农药化肥投入”则表明农户在农险补贴政策刺激下，改善其农业经营的意愿。本文以每公顷农资用量和每公顷机械动力来衡量此因素。

农业层面：保险深度反映一个国家保险业在整个国民经济中的重要地位。该指标的计算不仅取决于一国总体发展水平，还取决于保险业的发展速度。

3.数据来源

本文选取的数据来自2017-2020年《中国统计年鉴》《中国保险年鉴》《中国农业统计年鉴》以及部分省财政厅官网等，对数据中的缺失值使用插值法、均值法等方法进行补齐。

（三）农业保险保费补贴效率对比分析

1.农业保险保费补贴效率横向分析

以全国31个省、市、自治区作为决策单位，选取2016-2019年的面板数据，运用DEAP2.1软件对比分析全国农业保险保费补贴的技术效率。即在规模报酬可变的情况下，采用DEA模型对投入导向模式下求解，结果如表1所示。

表1 2016-2019年全国农业保险保费补贴技术效率水平

结合表1实证结果，本研究将农业保险保费补贴效率水平大致分为效率高(＞0.9)、效率中等（0.6-0.9）和效率低(＜0.6）这三个区间。

表1可见，整体上来看，全国各地区农业保险保费补贴的效率水平较低，表明部分省市的财政补贴没有达到有效利用。2017－2019年间，北京市、天津市、上海市和海南省等这几个省市的技术效率值高，其他各省市的效率水平均处在中等区间。

通过测算2016-2019 年度全国各省市农业保险保费补贴的纯技术效率值，进一步分析全国各省市之间纯技术效率产生差异的原因，结果如表2。

表2 2016-2019年全国农业保险保费补贴纯技术效率水平

表2可见，2016-2019年，北京、黑龙江、上海、西藏、陕西、海南等省市的纯技术效率为1，达到很高水平。而新疆、四川、安徽等省市的纯技术效率和技术效率值接近，均处在较低水平。主要原因是各地区的地理环境与所种植的农作物不同，各地保险保费补贴政策的制定存在差异化。

为了研究2016-2019年全国各省市的农险保费补贴资金使用规模，根据DEA模型的运算TE / PTE计算得出，从而判断保费补贴规模的边际收益增减情况，结果表3所示。

表3 2016-2019年全国农业保险保费补贴规模效率水平

表3可知，全国各省市规模效率呈现递减趋势。2016-2019年上海的规模效率都是1，表明效率达到帕累托最优状态，其他各省市的规模效率也处于较高的水平。结果表明，农业保险保费补贴政策已经无法与当前保费投入相匹配，盲目加大保费投入并不能提高农业保险保费补贴效率水平。

2.农业保险保费补贴效率纵向分析

通过测算全国各地区2016-2019年农业保险保费补贴 Malmquist 指数，进一步研究农业保险保费补贴效率水平的纵向趋势，结果如表4所示。

表4 2016-2019年全国各地区农业保险保费补贴Malmquist 指数

表4表明，2016-2017年的Malmquist指数值为0.946，2017-2018年的指数值为1.005，2018-2019年的指数值为0.849。2016－2019年的指数均值为0.931，这说明全国农业保险保费补贴效率水平呈现先增再减趋势，这种不稳定性与近年来不断调整农业保险保费补贴政策、保险机构的准入机制等多原因有关。

表5 2016-2019年全国各地区农业保险保费补贴Malmquist指数

表5所示，2016-2019年各地区的技术进步指数平均值为0.903，且每个时期的技术进步指数值都小于1，说明保费补贴的技术利用水平不高，这与各地经济环境、地方宣传以及财政补贴结构调整等多因素相关。2016-2019年，各地区规模效率值的变动幅度平均值为1.011，说明当前全国农业保险保费补贴规模效率值的上升主要依靠技术经济效率值拉动，从侧面说明不能只依靠技术经济效率，而要充分发挥规模效率对农业保险保费补贴的推动作用。规模效率指数值由2016-2017年的0.946增加至2018至2019年的1.005，这一结果系2017年全国开展农业保险保费补贴试点方案所造成。

五、农业保险保费补贴效率影响因素实证分析

为继续研究农业保险保费补贴效率的影响因素，下文将影响变量作为回归分析的自变量，因变量为上述农业保险保费补贴的效率值进行回归分析。

（一）模型简介

选取Tobit模型的原因在于它采用了最大似然函数来估计因变量的受限回归方法，可以解决最小二乘法（OLS）在估计量和含有截尾变量数据上估计量不一致的情形。Tobit模型的数学表达式如下所示，其中xi为解释变量，yi为被解释变量，δ为回归系数，μ表示截距项。

（二）影响变量选取

研究从各地区的经济变量因素、农民自身因素、农业保险市场以及自然灾害等因素出发，分别选取各省市的农作物受灾面积（X1）、受教育程度（X2）、地方政府财政收入（X3）、农业支出额（X4）、农作物播种面积（X5）和农作物灌溉面积（X6）作为自变量。

1.自然灾害状况变量：农作物受灾面积（X1）

农作物受灾面积代表自然环境对农业的影响程度，农作物受灾面积的大小决定农作物的产量，进而影响农民收入。自然灾害会提高参保的成本，进而降低农业保险补贴效率。所以判断为负相关。

2.农民自身因素变量：受教育程度（X2）

受教育程度表示农民对农业保险的接受情况，本文以12岁以上的文盲比率为指标。一般而言，受教育程度越高，对农业保险风险保障的能力更加认可。所以判断为负相关。

3.各省经济状况变量： 地方政府财政收入（X3)、农业支出额（X4）

农业支出额越高，表明该地区经济发展结构中农业占比较大，也说明该地区更加重视农业保险的发展，从而刺激政府财政补贴投入动机； 基于当前的保费补贴方式，地方政府财政收入水平高的地区，大多数农业产值占比较低，对于农业保险的需求有限。所以判断为负相关。

4.农民对农业产量的重视程度：农作物播种面积（X5）

一般没有自然灾害的情况下，由于农业本身弱质性的特点，农作物播种面积越大，相应的农作物的产量就越高。所以判断为正相关。

5.缓解自然灾害情况：农作物灌溉面积（X6）

有效灌溉面积能够降低自然灾害对农业造成的风险，有效灌溉面积越大，越有利于保障农业生产，提高农作物产量，进而提高农民收入。所以判断为正相关。

表6 影响变量简要说明

由上文影响因素假设情况可知，Tobit回归模型的表达式为：

其中Yti表示在第t年全国i省市的农业保险保费补贴综合技术效率值，β表示解释变量的系数，x1-x6表示解释变量，μ表示随机扰动项。运用Stata16软件，对2016-2019年全国的面板数据进行回归分析，结果如下表8所示。

表7 主要变量的描述性统计

表8 影响因素回归结果

（三）计量结果分析

第一，地方财政收入和农业支出与补贴效率无关，各地区保费补贴投入的有效转化率存在差异性，故地方财政收入和农业支出增加或减少并不会对补贴效率有影响，与上述假设不一致。第二，受灾面积与补贴效率呈负相关，与判断一致，这说明严重的自然灾害会提高参保的成本，进而降低农业保险补贴效率。第三，受教育程度与补贴效率没有直接关系，说明农业保险大多依靠政府财政补贴，农户参与积极性不高，即农户的受教育程度不能有效刺激农户参保需求。第四，农作物的有效灌溉面积与效率水平呈负相关，P值为0.005表明非常显著，说明有效灌溉面积的扩大并不能降低自然灾害对农作物的影响，当前干旱对于农作物的影响没有在自然灾害中占主导地位。第五，农作物播种面积与补贴效率呈正相关，P值为0.029非常显著，表明一般没有自然灾害的情况下，由于农业本身弱质性的特点，农作物播种面积越大，相应的农作物的产量就越高。

六、结论与建议

实证结果表明目前农业保险财政补贴效率较低，各地区之间的补贴效率水平差异较大。从效率分析结果看，部分地区的财政补贴没有达到有效利用。当前的农业保险保费补贴政策过于单一化，主要依靠财政补贴，参与主体不足导致分散风险能力下降。从影响因素分析看，农作物播种面积与效率水平的关系说明要继续扩大播种面积，守住耕地红线。针对我国当前财政补贴量与保障水平不相匹配的现状，现在的农业保险保费补贴政策已经无法与当前保费投入相匹配，盲目加大保费投入并不能提高农业保险保费补贴效率水平。要针对各地区实际情况，因地制宜地研究制定相关农业保险保费补贴政策。

针对此，本研究提出以下政策建议：第一，推动农业保险商业化经营。农业保险的准公共物品特征决定了政策性农业保险的必要性，为了提高农业保险风险保障能力，农业保险的参与主体要多元化，要积极完善农业保险市场准入退出制度，提高保险公司参与农业保险的积极性。第二，针对地区差异化合理制定相关政策。当前，我国的农业保险保费补贴政策是按照东部、中部、西部等进行区域划分。由于各地区经济、自然环境存在差异，当前我国的农业保险保费补贴政策已经与各地区现实情况不匹配。各部门要按照自然环境、经济状况等因素合理制定农业保险保费补贴政策，根据农业保险保费补贴效率水平差异化统筹全国资源分配。第三，有效提高农户参保积极性。要适当运用各种农业合作社之类的公共组织，加大对农业保险知识和保险补贴制度的宣传，对积极参与农业保险的农户进行资金奖励，有效刺激农户需求，提高农户参保积极性。