现行公积金制度对经济管理的积极意义

宋雨晴

我国住房公积金制度于20世纪90年代开始落实，自试点到全面推广，至今已在全国使用，对我国宏观经济管理与经济发展起着促进作用，但近年来住房公积金制度在运行中也产生了很多问题，制约着经济管理与经济发展。基于此，本文从现行公积金制度的概念与特征出发，分析了其对于经济管理的促进作用与二者的耦合性，探讨了当前公积金制度的不足之处，提出了进一步促进经济管理的公积金制度对策，希望为有关部门提供参考。

全球产业结构都面临着调整，完善的经济管理政策更容易适应现有形势的发展。住房公积金制度与经济管理联系紧密，二者具有相互促进作用。为科学有效地落实各项经济管理原则，就需要对当前的现行公积金制度进行创新与改革，进一步深化公积金制度对经济管理的积极意义。

一、我国现行公积金制度的概念

我国现行公积金制度是我国住房制度改革的重要工作内容，也是我国参考新加坡公积金制度，结合我国自身国情加以创造的应用，可以在我国社会主义市场经济条件下，改善城镇居民住房条件。该项制度要求职工所在的机关、企业、单位等应按规定为职工缴纳一种长期住房基金，归职工个人所有，满足职工的住房需求。

作为一种基础性社会保障与核心制度，公积金制度已经成为社会从货币分配进行转换的重要表现，这种定向用于解决职工住房需求与居住需求的资金也有效解决了我国住房机制的转换问题与住房融资等问题，确保每名劳动者在就业期间都可以获得国家法定的显性住房工资，为每一位劳动者提供最基本的住房保障。

二、我國公积金制度的特征

住房公积金也是一种储蓄基金，但与一般个人储蓄有着差别。该制度拥有强制性特征，如果职工参与进该制度中，则需要每个月从工资中拿出规定的一部分比例作为存缴。该制度也拥有补贴性特征，如果单位实施公积金制度，就需要为职工个人缴纳一部分资金，归职工个人所有，这也表现出了国家将保障制度转换为补贴制度。广泛性特征则指住房公积金制度应覆盖所有在职职工，再加上购房乃是家庭消费，因此也应包括劳动者与其家庭。专用性特征指该制度基金应遵循专款专用原则，在购房、建房、退休、离职时才可支取公积金。最后该制度的互助性原则，则指该基金应由政府所设的专有机构进行统一管理，管理机构应向符合条件的职工发放优惠补贴进入个人贷款内，满足其购房需求，发挥资金互助融通的基本功能。

三、我国现行公积金制度与经济管理的促进作用

（一）公积金缴存规模增长促进经济发展

近年来，我国现行公积金制度对经济管理起着非常重要的促进作用，首先可表现为其存缴规模的增长可促进经济发展。有关调查统计（如表1）。

我国公积金存缴规模每年都在增长，从2013年的10546亿增长到了2020年的25480亿，年均增速约为13%，而GDP也从2013年的1.95%增长到了2020年的2.41%，因此从增长率统计不难看出，我国住房公积金的存缴对社会经济发展起到了相当大的促进作用。公积金缴纳金额与职工工资息息相关，特别在经济发展较为领先且人口较为密集的东部地区，住房公积金的缴存规模与职工数量相对也多，例如北上广及江浙地区等，而很多东部省份在此方面也处于领先地位，不难看出，经济发展较为迅猛的地区，往往更容易吸引城镇就业人口，且职工收入水平也相比其他地区较高，因此公积金缴存金额与人数也较多，因此不难看出，我国现行公积金制度下缴存群体与缴存数额虽然存在差异性，但也可以从总体上反映地区经济活力与人口就业数量等信息，公积金的缴存可以促进经济的增长。

（二）人均缴存增长与经济发展的同步性

当前我国现行公积金制度中，资金所有权应属于缴存职工，且具备着政府补贴与免缴个税等优势制度，特别是群众观念中的五险一金中的一金也最为具备含金量，被广大职工群体视为收入的一部分，且随着公积金存缴者群体数量上涨，我国职工的存款也在不断增加，这也促进了经济的提升。

同期我国城镇职工的平均工资也在随着公积金存缴数额上涨而不断增长，据调查统计，我国职工年均工资累计增幅已经达到78.2%，且公积金缴存者的人均缴存额度多地域职工平均增长3%，年增长达到6%，其中的差值可能来自公积金存缴者与普通职工收入结构的区别，也可能来自最高额度限制等，但自2019年以来，我国人均缴存额度的增长都与职工薪资增长有同步幅度，且差距在不断缩小，因此二者之间具有一定的同步性，这也是促进国家经济宏观调控的一大体现。

（三）公积金缴存群体增长促进就业规模

自2013年以来，全国住房公积金存缴规模已经从10800万人增长到了14480万人，且涨幅在不断增加，而同期的城镇就业率人数却只增长了15%，这也在说明公积金的缴存覆盖面正处于扩大的趋势中。近年来，我国人口增长率持续走低，城镇就业的人数增长也主要来自农村转移人口，且我国就业人口规模在不断增加，推动着住房公积金缴纳群体的扩大。但与此同时，我国正规就业人员规模正在不断缩减，如果城镇就业人口覆盖率增长，那么就会剩下很多还没有存缴公积金的就业职工，这种职工大多数来自家政服务、物流快递、合同人员、劳务派遣人员、自由职业者等，这也意味着公积金缴存群体的规模虽然在不断扩大，但想要实现完全覆盖，还需要进一步的投入与时间。

四、我国现行公积金制度与经济发展的相互联系

（一）公积金提取与现有目标的同步

总体来说，现行的公积金制度中提取公积金主要来源于住房消费与非住房消费，其中住房消费的提取可包括购房、建房、翻修房屋或偿还贷款与租赁等，而非住房的公积金提取则可包括离休退休、丧失劳动力或离职以及出境定居人口等。而当前我国的公积金提取则主要来源于住房消费，其中约有总人口的87%，且提取金额大约为13450亿元，占据了总提取金额的81%，这也与公积金自身的专款专项有很大的关联，另外还有一部分公积金会用在租赁住房等，因此不难看出，公积金的住房消费仍旧是当前公积金款项的主要用途，这也可以对经济增长起到一定的作用。

（二）公积金流动压力变化与市场调控的同步

当前我国公积金的流动性压力也在持续增大。自2015年后，楼盘市场政策更是放宽了公积金的使用条件，而公积金的偿还个人贷款比率也在不断升高，很多地区的公积金还贷款已经超过100%，这也对公积金的流通形成了较大的压力，因此国家为了强化社会经济管理，多个省份地区也相继出台了针对公积金流动风险监测的管理法令，从而降低公积金的流动性风险，维持现有的公积金供求平衡，保证其稳定。

但总体来看，各地的公积金流通压力也在持续上升，特别是在新冠疫情防控期间，各地区放贷款率都达到了85 %以上，特别是上海、江浙地区、安徽福建等地区的住房公积金贷款率更是常年居高不下，这也加重了公积金的流通压力，因此就需要国家进行进一步的市场调控机制与经济管理办法予以缓解，同时也应避免公积金的流通过剩，最大限度强化公积金的流通性。

（三）公积金对购房的支持与价格差异的同步

当前我国的住房市场存在着较为明显的分化，特别是各地区的房市价格有着极大的差异，因此公积金在贷款方面对于额度以及贷款频次等都应做出严格的调整。有相关调查统计，2019年我国住房公积金的存缴者人均持有贷款0.019笔，平均每一笔的额度约为425元，而在这些贷款中，又要以北上广深与江浙地区的贷款额度最高，但这些地区人均贷款的笔数又相对较少，相对而言地处偏远的新疆、西藏、贵州等地區的人均贷款额度虽然不高，但人均贷款笔数却相对较多，这也意味着由于地区经济差异的存在，房价高的地区购房机会较少，房价低的地区购房机会较多。

有统计表明，我国住房公积金的个人住房贷款在当前经济市场中占据着极为庞大的比例，而住房公积金的人均住房贷款也是居高不下，这种占比越高，也就意味着公积金对住房贷款市场的渗透率也越高，因此在经济管理中，各省份都应依照公积金的缴存规模以及人均贷款笔数，适当放宽购房时公积金的可适用范围，同时也应对当地的楼盘市场进行调控，这也可以为国家进行宏观经济调控提供一定的数据参考。

五、公积金制度进一步促进经济管理发展的对策

（一）明确公积金制度定位

住房问题是一项民生问题，也是群众与就业者的基本需求之一，因此应对其加以重视。为了促进现行公积金制度对经济管理与社会整体经济发展的作用，各级部门都应认识到公积金的重要性，以及住房需求的社会属性，对于很多中低收入的职工，政府应出具一定的补贴福利政策，综合性地运用税收、利率、财政等手段的调控，建立普遍的住房保障制度，提高中低收入职工的购房消费能力，并扶持中低收入职工解决基本的住房问题。而对于极少数的低收入群体，政府也应提供廉价租房政策，对这部分群体进行一定的救济性保障，并将住房公积金制度予以放宽覆盖，并通过税收、利率、财政等手段的调控，建立互利互惠的市场机制，帮助更多人民群众解决住房难、购房难等问题，并建立普惠性为主，救济性为辅的新型经济管理政策。

（二）调整公积金缴存政策

为进一步促进现行公积金体制，各级政府可扩大住房公积金制度的覆盖范围，并将公积金缴纳群体放宽到整体城镇就业居民，将个体商户、自由职业者都应纳入公积金缴纳范围。由于公积金的存缴与社会就业率之间存在正相关的关系，因此城镇就业人口的公积金缴纳，也可以促进一个地区的经济发展，这种收益也伴随着参与人数的增加而扩大，受益面也在随着补缴公积金人口规模的提升而上升，实行的时间越长，受益方也就越多。

另外各地也应合理控制公积金的存缴上下限，并要保证公积金缴纳的公平性与公正性，各地都应针对当地的市场行情予以适当调整，例如针对楼盘价格、收入水平等进行适当放宽，确定最佳的上下限存缴比例，确保低收入职工的购房住房需求，应该对高收入群体或炒房团体进行限制，从而真正意义上落实我国社会化制度，促进宏观经济管理的全面性与有效性。

（三）扩大使用方向

当前的公积金制度应建立在满足职工提取与住房贷款的前提下，因此就应放宽其使用条件。各地政府可发放面向中低收入家庭的保障性住房项目贷款，并将个人公积金贷款进行融合，进行双向金融支持，并通过政策性住房补贴的结合，改善资金封闭的运行体系，做好市场经济管理可以降低保障性的住房成本，还可以从根本上降低低收入群体住房支出。

另外国家也可以设立高利率的国债或住房债券，并通过公积金管理机构发行，吸纳公积金的沉淀资金，专款专用给建设经济适用房与廉租房，同时也可参照社保基金的管理模式进行运作，提供保障的同时也可以让居住者购买债券进行投资，参照股票投资、普通债券投资方式进行运作，直接向住房市场进行投递，从而让更多人获取公积金收益。

（四）落实管理决策与监督机制

我国现有的公积金制度中，一般是通过行政式管理，因此也会出现管理机构缺乏内控机制或各项不规范行为，从而引发资金挪用、诈骗或是公积金缴纳缺乏公平性等情况。为应对这种状况，促进我国经济管控体制的合理性，政府部门也应完善相关公积金的决策标准，落实各项监管机构，确保相关管制政策可以得到有效落实，彻底解决当前住房问题或分散决策管理等问题，从而切实改进相关机构的服务水平，提高公积金的管理水平，有效改善社会稳定性与住房各项问题，也为我国宏观经济管理起到良好的促进作用。

结 语

总而言之，我国现行公积金制度对社会经济管理起着至关重要的作用，二者相互影响，公积金的缴存规模、人均缴存数额直接影响着社会经济发展与城市就业率，且公积金的提取目的、流通性能以及购房支持等都可为宏观经济调控提供数据参考，为此各级单位应明确公积金制度定位，适当调整公积金缴存政策，灵活调整公积金使用方向、落实各项管理决策与监督制度等，进一步深化公积金对经济管理的作用。