技术类无形资产协议转让试点对国企科研人员的激励效应分析

龙 晶

(上海化工研究院有限公司， 上海 200062)

0 前言

在我国新一轮科技体制改革中，一系列鼓励科研人员开展科技创新和科技成果转化的政策出台，各类企事业单位积极争取“先行先试”的试点。国有科技型企业作为改革的重点，在试点工作中累积了较为丰富的成功经验，对其他性质的单位有较好的示范作用。技术类无形资产协议转让试点作为促进科技成果转化机制改革、科研人员激励机制制度改革的创新尝试，其在实践中对科研人员的激励效应及试点工作的注意事项值得研究。

1 政策背景

根据科技体制改革的顶层设计，大量科研人员激励政策纷纷出台，涵盖人才评价与激励机制制度改革、促进科技成果转化机制改革、科研经费管理制度改革、科技人才引进政策、科研诚信体系建设、科技管理领域“放、管、服”改革等方面。在促进科技成果转化机制改革方面，科技成果转化奖励、分红、股权激励政策是深化科技体制改革的重点，改革的突破较大，科技成果转化收入分配比例、收入分配形式均实现了前所未有的改革；科技成果混合所有制改革是我国促进科技成果转化的一项积极尝试，对科研人员参与科技成果转化的热情有较强的激励作用[1-2]。

上海市结合自身的发展需要，出台了《上海市推进科技创新中心建设领导小组工作推进机制》、《上海市开展区域性国资国企综合改革试验的实施方案》等文件，探索科技成果分享机制，激发科技人员内生动力，促进科技成果转移转化，提高资源配置效率，服务本市科创中心建设。上海市国有资产监督管理委员会(简称上海市国资委)发布了《关于鼓励和支持本市国有企业科技创新的若干措施》、《关于企业国有技术类无形资产交易制度改革试点方案》，坚持先行先试、放管结合、风险可控的原则，优化完善企业国有技术类无形资产交易制度，促进科技成果转移转化。

2 试点方案介绍

根据上海市国资委改革试点方案，试点企业及其各级子公司可自主确定采用公开挂牌或非公开协议转让方式转移技术类无形资产，交易对象可以是国有控股、国有实际控股企业，也可是其他所有制主体。

试点企业A作为试点单位，制定了公司的技术类无形资产交易暂行办法，选取了土壤修复领域内相关技术专利进行协议转让试点。试点企业A先通过建立一整套人才评价体系，遴选出一批在转让技术相关领域科研开发、成果转化、市场推广、经营管理等方面具备经验并作出贡献的在职核心员工组建团队公司，然后选取一批技术资产，将该技术资产以一定比例的优惠价格向团队公司协议转让。协议转让完成后，公司与协议受让技术资产的团队公司共同组建产业化公司，推进技术向现实生产力的转移转化。试点企业A技术类无形资产协议转让试点的具体实施路径为拟定转让资产清单(以业务产业化需求为标准)，第三方进行转让资产价值评估；制定详细的受让人确认方案，测评受让份额；完成资产协议转让；组建产业化公司。

3 激励效应分析

3.1 激励的范围

以试点企业A为例，技术类无形资产协议转让试点主要激励的是在科技创新和无形资产形成过程中或在转让技术的产业化推广过程中发挥重要作用的科研、经营和管理人员(见表1)。试点工作几乎将转让资产相关的各类型核心人才涵盖在其中，突破了以往科研人员激励试点在激励对象的单一性，有利于将转让资产相关的人、财、物各项资源进行整合，在机制上构建了完整的业务团队，发挥了协同效应，有助于更好地推进业务的整合发展及技术的产业化推广。

表1 试点企业A技术类无形资产协议转让受让人范围

3.2 激励的作用

心理学将激励定义为持续激发人的动机，是朝着即定方向从事某种活动的心理过程。管理心理学认为以人为本的管理核心就是不断地激励员工，唤起员工的工作热情，提高其工作积极性[3-4]。员工的工作积极性直接影响行为绩效，而行为绩效的提升将促进企业的凝聚力和竞争力；因此，有效激励必须从实际需要和动机出发。评估技术类无形资产协议转让试点工作对科研人员的激励是否有效主要看试点是否满足科研人员的需求，是否能激发其创造潜能，是否提高企业在相关领域的竞争力。

玛汗·坦姆仆提出激励知识型员工的前四个因素分别为：个体成长、工作自主、业务成就、金钱财富[5]。从统计分析的结果来看，个体成长、工作自主、业务成就、金钱财富四个因素所占的比例分别为：34%、31%、28%、7%。根据相关学者对此科研人员激励政策体系的研究，科技成果奖励制度改革，科技成果转化收入奖励、分红、股权激励，职务科技成果混合所有制政策属于工作自主、业务成就、金钱财富三个维度都涉及的改革政策，改革力度较大，成效较显著。技术类无形资产协议转让试点是将科技成果奖励(技术资产的优惠转让)、科技成果转化股权激励(转让资产作价入股产业化公司)和混合所有制(共同成立混合所有制产业化公司)三类政策结合的产物，对科研人员的工作自主性、工作成就及财富需求都有不同程度的满足，既有对过往科研成果的一次性后奖励，也有对科研成果转化的前奖励。一前一后、一长一短的激励结合，既满足了科研人员的当前需求，也调动了他们继续参与科研成果转化的热情。科研人员通过科研和产业化工作，将工作的价值实现和财富收入的提高结合在一起，使科研人员的内生动力得到很好地激发。

3.3 激励的周期和成果

技术类无形资产协议转让是将过往科研开发形成的无形资产通过协议的方式向核心员工转让。资产转让的价格略低于市场评估价值。这实际上是将科研成果的部分收益让渡给相关科研人员，以达到激励的目的。从转让行为来看，试点工作是对科研人员一次性的事后短期激励，激励的周期较短，但所形成的预期收益效应对其他科研人员前期开发行为有一定的影响和示范性。

为了达到长期激励科研人员的效果，试点企业A拓展了协议转让后的激励行为，将股权激励应用到成果转化的过程中，通过和受让资产团队组建产业化公司，建立了优秀员工与公司的利益共同体。科研人员的收益和资产产业化后的经济效益直接挂钩，激励的周期更长，成果更明显。科研人员以购入的无形资产作价入股产业化公司，取得对产业化公司的所有权，其自身财富的增减变动受到企业价值的直接影响。以实现转让技术资产的产业化为主要目的的产业化公司对科研人员的工作成果依赖度极强。科研人员的工作绩效直接影响着公司的业绩和发展。为了增加自身的财富，科研人员会和其他公司所有者一样努力实现企业利益最大化，在增加个人利益的同时促进企业价值最大化的实现。这种企业利益和激励人员长期利益捆绑的方式，有利于个人和企业的长期稳定发展，尤其对于新兴领域科研成果的转化和推广有极强的推动作用。经过试点工作后，试点企业A的土壤修复领域相关技术得到快速地市场化应用，产业化公司的业绩稳步增长，科研人员的创新创造热情持续高涨。

4 建议

4.1 优化科研人员评价体系

在技术类无形资产协议转让过程中，甄选相关人员是最核心的工作。如何客观评价科研人员的工作绩效与转让资产的相关度，以及未来在产业化推动中的重要性等关系到试点工作的成败。试点企业A在试点中通过定量与定性指标相结合、客观测评与主观打分相结合的方式试图全面客观地分析定位每一个激励对象的价值。既往工作绩效主要以客观数据指标为准，相关度及未来重要性主要依靠主观测评。这种方式可以较为全面地评价激励对象的贡献，但评价结果的科学性和有效性无法辨别。由于试点工作难于找到合适的对标体系和参考案例，尤其对科研人员而言，其科研活动具有很强的不确定性，科研贡献也难于用简单的论文、专利等客观数据评价，所以试点过程中主观测评占了一定的比例。在以后的激励政策推进中，建议政府和企业不断优化评价指标体系，引入学术界或国内外成功企业的评价指标，建立科研人员激励评价指标库，累积相关指标数据信息，不断完善科研人员的评价机制，力求科学评价相关人员的价值。

4.2 拓宽试点范围及创新试点工作方式

以试点企业A的试点工作的开展情况来看，技术类无形资产协议转让在促进技术转移转化、科研人员激励等方面具有积极的作用。但影响技术转移转化因素众多，从创新链、产业链角度看，技术研发、专利保护、产业应用、收益分配等环节都直接影响着技术转移转化。因此，建议应从激发技术研发的动力、提升研发投入的效率、规范交易及转化的程序、促进技术交易、转化动力、完善留人用人的机制等众多因素出发，综合探索、整合利用当前各种政策，构建更加完善的技术创新及转移转化机制。同时，建议不断拓宽试点范围，以及多角度的创新试点工作，发现政策与实践之间的落实及对接障碍，研究在不同组织环境下科研人员激励政策的具体落地方式。

5 结语

在科技体制改革浪潮席卷的当下，对于国有科技型企业来说，如何运用政策的红利充分调动科研人员的积极性实现企业的创新转型发展至关重要。通过试点工作，推动科技成果转化机制、科研人员激励机制的改革，利用技术类无形资产转让、成果分红、股权激励等现代化激励手段推动创新源动力，是每一个国有科技型企业的机遇和使命。