小微企业融资困境极其对策分析

胡瑜 方舟

（浙江工商大学杭州商学院）

小微企业融资困境分析

（一）小微企业信贷资金需求得不到满足

在促进国民经济稳健发展的过程中，小微企业占据着与国有企业不相上下的地位。小微企业的经营方式十分灵活，针对市场变化的反应也十分迅速，但同时在融资周转和资信状况方面都存在很大的不足，小微企业面临着很大的资金周转压力[1]。2016年-2020年中国人民银行公布的大中小型企业贷款需求指数如表1所示。

据表1可知，2016年大中小微型企业的贷款需求指数总体都是下降趋势，说明企业的贷款压力在下降，而2017年各类型企业的贷款需求都较高，其中小微型企业的贷款需求明显高于大中型企业，说明小微企业的资金缺口与大中型企业相比较大。大中型企业的贷款需求指数在2018-2019年大体呈下降趋势，在2020年指数达到了较高水平，而小微企业的贷款需求指数在2018年起不断增加，在2020年更是达到了最高水平，贷款压力居高不下。大中型企业的贷款需求指数走势基本相同，中型企业的贷款需求一直稍高于大型企业，而小微型企业的贷款需求指数一直都是上升趋势，这说明小微企业一直面临着巨大的信贷融资压力。

（二）小微企业缺乏完善的内部管理体系

由于我国的小微企业大多数都成立的较晚，规模也大多较小，管理体系一般都不够完善，资金来源也比较匮乏，综合实力相对较弱，在内部控制和财务管理方面也存在很多问题，如内部控制失效，财务核算体系不够完善等，企业的信用水平也相对较低[2]。而小微企业存在的这些问题都会对其向银行贷款时的审批环节产生不利的影响，银行为了自身的资金安全，会更加谨慎的考察小微企业的情况，要求也会更加严格[3]。另外，由于我国目前并没有将企业资信评级和工商税收状况评级等纳入到信用担保机制当中，导致了我国小微企业缺乏健全的信用制度，因此对于银行的信用贷款担保条件来说，小微企业很难达到要求。即使小微企业能够成功的获得了信用贷款，贷款周期也会很长，同时会产生巨额费用，这些都会增加小微企业的资金负担。

（三）外部金融体系不健全

目前，我国金融体系的经营情况和管理理念都与小微企业的经营发展方向十分不符。我国的金融体系主要是由银行和民间的融资借贷机构组成，对于银行来说，一直被过去的经营体制和运行环境所影响，对于国企和大中型企业更加偏好，小微企业规模小、信用低、经营风险高，种种原因都使其很难得到各大国有银行的信任，而很多中小商业银行拥有的资金都较少，因此会通过严格把控审批流程等方式来控制经营风险，这就导致了小微企业融资困难问题难以得到解决[4]。

由于很多银行的限制条件过多，小微企业通常会选择一些民间融资借贷机构来进行融资。民间的金融机构不仅包括正规的金融公司，还有一些非法组织，虽然民间金融机构能够不受限制的服务于小微企业，金融服务也更加灵活，但是同样具有很高的风险，因此民间金融机构在向小微企业提高资金支持时会要求得到更高的回报，这也让很多小微企业无法负担，进而无法得到资金。

（四）缺乏有效的抵押担保

在小微企业发展的初期，企业规模一般都比较小，贷款时只能通过抵押担保的方式，而小微企业大多缺少有效的抵押物，在寻找合适的担保企业时存在很大的困难。主要原因有两个，第一是小微企业的流动资产较多，而土地和厂房等固定资产相对比较少，有效的抵押物也比较少，及时有的小微企业有少量的固定资产，但是由于小微企业的经营管理不够规范，固定资产的价值不能被有效评估，所以并不能成为抵押物。第二是很多小微企业的资产不能用作贷款抵押，比如存货和专利权等无法进行价值评估和抵押登记，这些都导致了小微企业贷款和融资困难情况的发生。

解决小微企业融资困境的措施

（一）加强政府管理

小微企业的融资问题属于系统性问题，在解决该问题时首先应该从系统角度入手，融资问题同时属于市场经济问题，反映出的是资金供求双方之间存在的矛盾，因此在解决问题时应该遵从市场经济的运行规律，充分发挥市场在资源配置中的作用。加强政府体制改革，提高服务意识和服务能力，精简小微企业办事手续。同时，政府应该针对小微企业经营活动中涉及到的不合理收费情况进一步调查与清理，减轻小微企业的经营负担，大力降低税费，对小微企业的研发和创新也要给予支持，确保国家针对小微企业而出台的减税政策能够落实。

（二）提升小微企业的自身融资能力

对于小微企业自身来说，应该加强资金管理，正规生产经营，严格遵守现代企业的管理制度，同时改造公司内部制度，建立有效的公司治理机制，完善企业内部控制制度以及风险管理体系，培养企业员工对企业财产的重视程度，多方面开辟企业的融资渠道。小微企业还应该根据自身情况调整产业结构，以适应创新性现代企业的发展情况。另外，小微企业应该制定最适合的经营发展战略，在打造企业知名度和特色之处方面多下功夫，不断提升企业的市场竞争力。与此同时，小微企业应该规范财务管理制度，及时准确地披露企业的财务信息，建立良好的信用条件，为未来的贷款以及融资做好准备。小微企业建立自身的自律及自查体系也是十分必要的，从企业内部做起，提高信用水平，提高企业资信评级，以此来获得融资机构的支持与信任，在融资时具有一定的优势。

（三）改革金融体制

在国家层面上，也应该为小微企业的融资发展提供更多的机会，完善小微企业金融服务体系，促进小微企业的发展，同时也能够为小微企业的融资创造一个健康的环境。首先，政府应该充分发挥作用，建立健全小微企业金融服务体系，针对小微企业实行专门的金融服务，号召各大银行发展针对小微企业的贷款融资。其次，民间金融服务机构也应该将小微企业的借贷业务作为重点，为小微企业解决借贷融资困难；最后，随着互联网的普及，互联网金融也在不断发展，互联网金融不仅操作简单，而且能够达到较高的效率，可以通过互联网平台，专门针对小微企业开展贷款服务，扶持小微企业发展，多渠道拓宽小微企业的融资方式，促进小微企业融资业务的线上线下同步发展。

（四）放宽小微企业融资条件

金融机构应该研发出针对小微企业融资的专用渠道，以满足小微企业的经营发展需要，根据小微企业的自身发展情况，不断对小微企业融资信贷产品进行更新升级，提高小微企业贷款的效率。金融机构为了加快小微企业快速融资的需求，还应该为小微企业融资设置专门的服务团队。另外，金融机构应该对小微企业借贷业务的条件予以适度的放宽，优化审批流程，将不必要的环节省略，可以根据小微企业是否具有良好的税务评级水平等信息减少贷款审批环节，从而提高小微企业的贷款效率。同时，金融服务机构还应该将小微企业贷款时的多种不合理服务费用和贷款条款剔除，由于小微企业自身的规模限制，通常来说小微企业的贷款金额会比较小、次数比较多，因此银行就会收取多笔费用，而这笔费用其实是可以只收取一次的。所以说金融机构应该根据小微企业贷款的实际情况来进行服务费的收取，以降低小微企业在进行贷款时的成本。

结语

综上所述，小微企业融资难已经严重影响到了小微企业的生存和发展，而小微企业又在我国金融市场中占据重要的位置，因此要想促进我国经济的发展，解决小微企业融资难的问题势在必行。主要解决方式包括加强政府管理、降低税费、提升小微企业的自身融资能力、改革金融体制、放宽小微企业融资条件等等，多个角度全面改善小微企业的融资困境，保证小微企业的发展环境，促进我国经济的和谐与发展。