建筑业企业工程招投标风险管理探析

邸滨友

1.建筑工程招投标风险管理的重要性

如果在建设工程招投标过程中未进行严格甄选及成本预测，承揽到资金尚未落实的建筑工程或预期亏损的建筑工程，那么将给企业的经济效益带来负面影响；如果在招投标过程中存在不当行为，会给企业带来很大的法律风险；又或在建设工程投标过程中交纳了大额的投标保证金或诚信保证金，而最终无法收回，亦将给投标人带来很大的损失。可见，建筑工程招投标的风险管理非常重要，只有采用有效的管理方法，选择优质的建筑工程项目，企业才能持续发展[1]。

2.建筑工程招投标风险管理中存在的问题

2.1 串通投标、弄虚作假、暗箱操作等行为形成的风险

近年来，按照住房和城乡建设部的要求和部署，全国各省市相继建立了有形的建筑市场，即建设工程交易中心。交易中心的设立，增强了建筑工程交易的透明度，对创造形成公平、公开、公正的建筑工程交易市场发挥了重要作用。但建筑市场运行过程中，也存在监督和管理上的漏洞和真空，串通投标、弄虚作假、暗箱操作等违法违规问题依然存在，很多承包商为了拿到建设工程项目，往往会利用监管方面的漏洞和真空，采取弄虚作假、串通投标、暗箱操作的手段获取中标资格，这种行为一旦被发现或被举报，往往会使承包商面临特别严重的后果。例如：建设工程开标现场抽球摇号作假被发现、第一中标候选人因业绩造假等违法行为被查出从而失去中标资格[2]。

2.2 日益完善的市场监督措施给建筑业企业带来的风险

2014年7月25日，住房和城乡建设部正式启动了“四库一平台”的建设。“四库一平台”使得查询企业业绩、项目经理业绩及是否有在建项目的查询更加容易和透明，如果建筑业企业在招投标过程中使用虚假业绩、使用担任在建工程项目经理的建造师投标，更加容易被发现并曝光，从而失去中标资格，并给建筑业企业带来诚信和法律方面的风险。

同时，信用体系的建设，使得失信行为无处遁形，建筑业企业存在行政处罚、发生安全生产责任事故或存在违法失信行为，会第一时间在网站发布，在建设工程招投标过程中，一旦查询到投标人在以上网站存在违法失信行为，就会被列入禁止投标的黑名单，从而无法在建设工程交易市场承揽工程，给企业带来经营承揽方面的风险[3]。

2.3 招标人信誉不佳或资金链断裂带来的风险

建筑市场的竞争日益激烈，建筑业企业急于承揽建筑工程往往疏于对招标工程项目及建设单位进行调研，一旦承揽到较差的工程，会给建筑业企业带来不可估量的损失。招标人可能带来的风险如下：一是因招标人信誉不可靠、资金不到位，二是有的招标人要求垫资施工，给承包人带来垫付资金无法顺利回收的风险[4]。

2.4 承包商不当行为和投标报价失误形成的风险

承包商不当行为形成的风险，一是有的承包商出借资质、挂靠施工，形成一系列不可控的风险。二是投标人因未全面响应招标文件强制性条款导致废标从而失去投标资格。

投标报价失误形成的风险，一是有时承包商投标报价时，未做充分的准备，或报价人员经验欠缺，导致投标报价严重偏离，会给工程实施形成潜在风险；二是因对竞争对手不了解，导致投标报价决策失误，从而在竞标中处于劣势。

2.5 不规范的保证金形成的风险

我国《招标投标法实施条例》明确了投标保证金不得超过招标项目估算价的2%。但是在实施过程中也出现了一些问题。例如发包人在要求投标人递交投标保证金的同时，另外再要求投标人以银行转账的形式交纳数额更大的诚信保证金，这种建设工程项目的发包人如果信誉不佳，投标人往往会面临诚信保证金无法收回的风险。另外，有的发包人会要求投标人以现金形式递交履约保证金，同样会给承包人经营过程中带来一定风险，因此建筑业企业应该重视这方面的风险[5]。

3.加强工程招投标管理风险控制的对策

3.1 应深入学习并遵守交易规则、规范交易行为

随着时代的发展，我们国家也逐步建立完善公共资源交易机制，并开始从线下的建设工程交易中心，发展到线上建设工程电子交易平台，建设工程交易的网络化和信息化使得监管变得更加容易。从招标公告发布、投标报名审核到投标人资格审查再到投标、评标、合同签订及合同履行、工程交付及竣工验收，进行全过程的监管，同时对每个过程的失信者在诚信信息发布平台进行公告，接受相关部门和社会公众的监督，从而形成多方位全过程的监管。所以，建筑业企业应深入学习并遵守交易规则、规范建筑市场交易活动，避免因工作疏忽或对电子招标投标交易系统的陌生，而违反建筑市场交易规则，从而给自身带来风险。

3.2 对自身投标文件的真实性进行严格把关

目前住房和城乡建设部严格要求各地应当建立中标候选人公示制度，加强对确定中标人的管理。中标公示制度使中标人业绩及拟派项目经理信息完全公开，因此要做到以下几点：一是在日常工作中及在投标文件的编制过程中，对企业业绩进行梳理查询，建立查询台账并强化投标人员关注相关网站动态的意识，以规避风险；二是加强对建造师的管理，让企业有数量更多的储备建造师，并重点培养具备发展潜力的建造师的业绩履历；三是项目部要加强和当地住建部门的联系，及时准确的在“四库一平台”录入项目基本信息，尤其是建造师及建造师变更备案信息；四是采取措施防止在建工程项目在履约工程中发生不良行为，预防安全生产责任事故，防止被列入诚信黑名单，加强企业诚信信息管理。

3.3 对项目及招标人的风险进行预判

投标人为了更好地控制在建筑工程招投标中的风险，应提高相关人员对风险进行预判的能力，并提前做好防范措施，规避招投标中的风险。如一方面投标人通过全国及省级建筑市场监管公共服务平台、信用中国网站、国家企业信用信息公示系统、中国裁判文书网等相关网站查询招标人的信誉。另一方面掌握招标人过往投资项目，并进行深入了解和分析，对风险进行预判，并掌握招标人在市场上的声誉、建设资金是否落实，并通过招标人提供的图纸、招标文件、合同条款及招标控制价等对项目实施难度进行评估，避免因招标人信誉及投资能力问题导致工程实施困难。

3.4 加强对招投标行为的内部管理和控制

承包商应严格禁止在建筑工程招投标中出借资质、挂靠施工的行为，从而在源头上控制风险。参与投标文件编制人员加强研读招标文件的同时，承包商应让专业人员对招标文件的条款进行审核把关，避免因未响应招标文件的条款而形成的风险。

报价环节比较重要，为了防止该环节出现风险，应该对招投标报价环节进行严格的审核控制，规范报价的相关工作。投标报价之前，一方面应该计算图纸工程量，对比清单工程量和施工组织设计进行报价，从而正确进行报价决策。另一方面对当前的市场进行详细的了解，包括政策法规、人工单价及材料设备的市场价格，并进行成本分析，避免报价失误。

3.5 提升投标工作专业人员的业务素质

建筑工程招投标工作需要专业的工作人员，他们必须充分地掌握招投标的工作要求与规定，了解建筑工程交易市场的交易规则，因此应该重视工作人员的素质与能力，加大对他们培养的力度，通过有效的教育，使他们的综合能力提升。

招投标工作人员的素质提升，还有利于防止风险的发生，工作人员有能力解决招投标的工作问题，并且可以识别与预测相关的风险，并有针对性地做好防护措施，从而减少风险的发生，确保建筑工程招投标工作顺利完成。

3.6 加强在投标过程中对现金保证金方面的管理

在投标过程中，很多建筑业企业一般采取主动控制的措施来规避保证金方面风险，例如一方面在经营过程中，加强对招标人信誉情况的采集，另一方面采取主动控制措施，例如：业主资金不到位的项目不揽；垫资金额或现金保证金金额较大超过企业承受能力的项目不揽；承揽过程或者方式存在经营失信风险的项目不揽。

4.结语

随着建设工程交易市场建设监管、交易制度的不断完善升级，建筑业企业应更加重视企业在建设工程交易市场的风险管理。另外，各界对建筑招投标的关注度非常高，对其的监督力度也较大，因此，要重视和加强对招投标的风险控制。