浅谈商业银行的合规风险管理策略

王建昭

（中国建设银行股份有限公司焦作分行，河南 焦作 454150）

一、引言

伴随着金融市场化与全球化的发展，商业银行之间的竞争越来越激烈，与此同时，为了适应市场发展的需求，我国商业银行内部治理结构与管理机制发生了变革，银行经营与运行的环境越来越复杂。新世纪，商业银行一方面面临着信用风险等传统意义上的风险，另一方面也面临着日益严峻的市场风险、操作风险等，从而使管理风险的难度增加。因此，商业银行对于合规风险管理日益重视。通过合规风险管理的强化，实现和监管要求的契合，由此提高商业银行风险管理的能力，推动银行的健康发展。

二、商业银行合规风险管理概述

商业银行的合规风险就是在经营管理中，商业银行由于对行业规范或是法律法规等没有进行遵守所造成的名誉损失、经济损失以及受到的法律处罚等。基于商业银行的经营管理角度，商业银行的风险包括了两类，即流程风险和非流程风险。流程风险指的是商业银行在经营管理中的固有的风险，在商业银行的工作环节中都有着不同的工程流程风险的存在；非流程风险通常表现为因为商业银行对于法律法规、行业规范等的理解存在偏差等造成的风险，具有可控性。

商业银行的合规风险管理指的是借助于商业银行的内部独立的机构组织，商业银行对于各种行为标准、规章制度以及业务流程等进行制定，目的是对商业银行在经营管理过程中存在的合规风险进行有效的预防，合理控制合规风险，从而使商业银行合规目标得到实现。相对于银行其他的风险管理，合规风险管理的组织部门与合规管理职能等具有独立性。

商业银行的合规风险具有非常重要的意义：一是商业银行的合规风险能够使银行国际化的发展需求得到满足。国外发达国家银行对于合规风险管理给予高度重视，构建了完善的合规风险管理机制与优秀的合规经营文化，使风险控制的能力得到提升。相对于国外银行，我国商业银行的合规风险管理水平较低，因此，必须要对合规风险管理进行强化，从而为开拓国际化市场提供保障；二是商业银行的合规风险管理有助于银行价值的创造。合规风险管理能够使银行财产损失得到降低，同时，借助于优秀的合规风险管理使投资者信心提高，由此银行的品牌价值得到提高，银行健全的合规风险管理能够实现对银行风险的有效控制，从而使银行的信誉价值提高。三是商业银行的合规风险管理为银行市场竞争力的提高提供保障。商业银行通过对健全的合规管理体系的构建以及完善的合规管理措施的实施，对社会、客户等的认可进行争取，从而对良好的发展环境进行营造。商业银行基于对短期经营效益目标关注，对合规建设给予强调，构建合规管理的长效机制，从而建立银行良好的合规文化，提高银行管理风险的能力。

三、商业银行合规风险管理面临的问题

第一，商业银行缺乏完善的合规风险管理的环境。现阶段商业银行对于法律风险、声誉风险以及操作风险等传统风险给予重视，对于合规风险管理方面缺乏关注，部分商业银行的管理人员对于合规风险管理的价值没有充分认识，甚至认为合规风险会使商业银行的运营成本增加，使银行运营效率受到营销，由于不能对合规风险管理有足够的认识，出现了重视银行的经营却忽视了管理，在发展业务与合规管理方面存在认识的偏差，对银行业务的拓展给予大力支持，会忽视了合规管理。商业银行合规管理环境不完善导致了在业务拓展、银行经营管理以及银行的日常工作中缺乏合规管理的意识，业务拓展、银行风险控制等缺乏合规管理的主动性。事实上相对于具体业务而言，合规管理不能对直观的经济效益进行产生，然而基于科学管理能够使风险损失降低，使银行运营成本降低。由此可见，商业银行合规风险管理环境要不断完善。

第二，商业银行缺乏合规管理健全的务实操作制度。一是现阶段商业银行自查风险控制系统对银行各个部门的流程风险点进行发布，然而系统中并没有体现未提及的风险，导致了银行基层网点不能及时地在自查风险控制系统中反馈自查发现的问题，也就不能为银行合规部门工作优化提供依据；二是商业银行目前的自查风险控制系统通常是根据一定比例进行样本抽取，由于实际中抽取的样本存在偏差，由此使风险自查结果存在偶然性，不能对真正地体现实际工作合规性；三是商业银行针对自查存在的各种问题缺乏定量、完善的考核制度，一般采用的方法是在合规整体评价中进行分数的扣减，合规工作优秀的部门、银行员工等缺乏激励，由此影响了银行员工的积极性。

第三，商业银行缺乏健全的合规考核制度。商业银行在发展过程中通常对于拓展业务以及利润的获取给予关注，在考核评价合规管理方面存在不足。由于商业银行的考核评价制度中业务指标、经营指标所占比值较大，导致了商业银行的综合绩效考核评价倾向于业务经营方面，从而对考核评价体系中合规管理的比重进行挤占。由于缺乏科学管理、技术不完善、人员不足等因素影响着商业银行的合规部门，由此不易在实处落实问责制度，即使出现了违规的行为，缺乏惩罚的力度，从而不能对合规风险进行有效管理。

四、商业银行合规风险管理的优化策略

第一，优化商业银行合规风险管理的环境。一是对合规风险管理在银行中的战略地位进行明确，使银行全体员工要充分认识到合规风险管理是和银行其他风险管理相互独立的，对银行合规风险管理的全面性、强制性等特征有足够的认识，明确保商业银行经营管理过程中合规风险管理管理人员的地位。为了确保商业银行进行有效的合规管理，一方面提高合规人员的综合素质，另一方面确保合规管理专业人员充足，从而为商业银行合规管理提供人才支持；二是对商业银行的治理结构进行完善。在商业银行的经营过程中，合规风险管理是非常重要的一项工作，在银行的风险管理中处于重要地位，基于此，商业银行通过完善银行的治理机构，为合规风险管理的实施提供保障；三是商业银行的合规风险管理需要由银行的管理层直接负责，银行的风险管理委员会对合规风险制度进行制定，对银行良好的合规文化进行营造，对银行的风险点进行收集，从而使银行的内部控制制度不断完善，银行的业务流程不断优化。

第二，构建商业银行合规风险管理健全的务实操作制度。一是商业银行总行、分行、支行以及基层营业网点等要形成互动，商业银行的合规部门加强和业务部门之间的交流，在把控银行风险点方面对于业务部门的意见进行征求，从而确保合规管理能够和业务发展相互促进；二是商业银行的风险自查过程中应该科学合理的选择自查样本，尽可能地全面覆盖各业务部门以及网点，并且全面覆盖容易出现问题的风险点，和风险自查控制系统风险点提示相结合，对于重点环节给予关注，提前介入风险管理，从而能够使风险尽可能地暴露，由此及时采取响应的策略进行预防，确保银行各业务的开展以合规为前提；三是针对自查过程中发现的问题要借助于健全的合规考核制度，对合规给予肯定，针对自查主动反馈问题的考核过程中要减少扣分，对于自查问题隐瞒的要给予惩罚，从而对银行工作进行规范。

第三，构建完善的合规风险识别与评价制度。一是商业银行的合规部门要有健全的组织架构，对合规机构高效的体系进行构建。商业银行各个部门对于合规风险管理具体的职责进行明确，对于各部门全面进行合规风险管理进行积极的引导。基于商业银行业务的发展实际，结合银行的内部管理，对合规部门独立的行使职权进行强化，确保合规风险管理处于银行风险管理的重要地位；二是对商业银行的风险识别、评价机制进行完善。一方面，针对银行新的进入产品要积极开展合规审查，对独立的合规审查意见进行出具，从而使法律法规、金融监管等要求得到满足；商业银行内部制定的各种新制度需要和经营管理、监管等要求相吻合。对反洗钱制度进行构建。银行经营管理中对纠纷以及争议等进行处理的制度要完善，从而使银行的根本利益得到保障。另一方面，对商业银行的合规风险报告进行健全。以商业银行的风险自查管理制度为基础，对银行基层营业网点合规风险管理的情况进行定期检查，并向银行合规管理部门进行上报，对存在的合规风险事件进行及时反馈。与此同时，银行业务管理部门要及时将已经出现的合规风险事件向上级进行汇报，和银行的合规部门积极配合，进行合规风险事件的妥善处理，对于合规风险存在的原因进行及时查找，从而使事态被扩大得到避免，尽可能地降低合规风险带来的影响与损失。

五、结束语

进入21世纪以来，商业银行的发展向着综合化、国际化的方向发展。商业银行在发展过程中面临着复杂的金融形势与越来越激烈的市场竞争。为了使银行竞争力不断提升，在市场竞争者占据有利地位，商业银行必须要从自身实际情况出发，对控制风险的方法进行寻找，从而使风险与损失尽可能地降低，由此经营管理水平得到提升。商业银行通过对合规风险管理的优化，实现全方位管理合规风险，从而推动金融体系的健康稳定发展。