探析借贷合同加速到期条款的破产法

關键词 借贷合同 加速到期条款 破产法

作者简介：苏建红，重庆合纵律师事务所，中级经济师、中级工程师，研究方向：建设工程、清算与重整。

中图分类号：D922.29                                                     文献标识码：A                       DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2020.02.243

一、借贷合同加速到期条款的基本内涵与法理依据

（一）借贷合同加速到期条款的基本内涵

在经济形式中信用经济具有媒介交换功能，若以货币媒介交换角度分析借贷合同加速到期条款的基本内涵，需要银行衡量信用交易价格的应用效力，以便利用利率杠杆转换社会闲置资金，或者转换成信贷资金，作为企业日常生产或者投资的资金来源。

在社会和经济发展过程中，企业过度依赖借贷，以借贷的方式进行生产经营。依照《担保法》和《物权法》，以非典型性担保形式出现，借贷合同中已经明确加速到期条款的应用意义。

贷款人向借贷人发放资金时，从借贷合同角度分析加速到期条款的应用意义，若借贷人存在消极还款的行为，贷款人按照破产法，要求借贷人应履行还款义务，同时结合可能出现的法律后果，提前告知借贷人，避免借贷人进入到破产状态，影响到正常的还款。

我国现阶段在借贷合同中，引发借贷合同的诱发因素，主要涉及到以下几点：

一是未遵照还本付息要求。

二是违法其它合同。

三是破坏合同债权人的利益。

四是债务状况不稳定。

五是企业股东发生变化。

六是借款人存在违法犯罪行为。

七是担保物价值降低，并且未能及时追缴。

此外，上述条款在引发加速到期条款的同时，还会引发以下情况。

1.交叉违约与交叉加速到期

在借贷合同中明确规定，债务人出现违约行为，既认定为交叉违约。根据救济条款适用原则，债务人受到第三人诉讼后，债务人应执行相关条款。交叉违约会引发合同中加速到期条款的使用，此时借贷合同中，在加速到期条款的基础上增加交叉违约条款。若合并成交叉加速到期条款，债务人会依照新的条款执行合同内容。

2.消极担保

在借贷合同中约定担保内容，但是借款人将其它财产进行担保，即可认定借贷人存在消极担保的情况。在消极担保状态下，应实施措施限制借贷人，防止借贷人的其它财产进行转移，一旦借贷人转移资产，会触发合同的加速到期条款。

3.影响借款人偿债能力的其他因素

借贷市场是由借贷方为主体，充分发挥主导作用，对借款人在合同限定范围出现的任何行为，都有可能触发加速到期条款，此时借贷人或者企业会陷入到财务困境中，随之导致借贷人未具备偿还欠款的能力。

综合上述引发加速到期条款的因素，借贷人的利益分派、财产处置以及不当资产置换等，都会引发合同中加速合同条款的引用。以利益分派为例，限制利益分派，需要企业的股东等执行人分析企业的可利用利益，包括股份回购、退股以及资本重组等。为防止上述行为出现，导致企业的偿债能力不断下降，应将不稳定的并且高风险资产进行替换，以便提升借贷人的债务偿还能力。若对引发加速到期的因素进行分类，一般分为三类：一类是借贷合同内标注还款日期，而借贷人未能到期偿还;二类是出现愈发性事件，导致违约事件影响到借贷人的偿还能力;三类是其它风险。

此外将债权人的利益设定为救济性条款，主要体现在以下几个方面：

一是增加债务人破产几率。在加速到期条款的约束下，借贷人受到偿还时间的限制，未能利用交叉违约条款，在规定的时间内履行合同，导致借贷人快速进入到破坏状态。

二是不当干预债务人的经营权。根据公司利润、财产以及营业处置要求，需要公司正常进行重组并购，以便使公司法人具备偿还贷款的能力。

三是可能贬损其他债权人的利益。由于加速到期条款以防范风险的形式出现，作为一种自救性保护措施，对债务人所属的责任财产进行有效的划分。但是在划分过程中，若债权人破坏合同的法律效益，后者违法合同内容，使债权人和债务人间的关系出现不平等情况，会影响到债务合同正常的执行。

（二）我国借贷合同加速到期条款的法理依据

1.加速到期条款的合约依据

合同法在本质上是规范借贷双方的行为，保证借贷人正常履行合同职责，保证双方的利益不受损失，由此推动加速到期条款在借贷合同中的运用。合同双方在签订合同期间，应保证相互平等，同时享有特定的权利和义务时，按照合同法相关规定，对借款人出现的违反合同的行为，运用加速到期条款实施管理措施，保证贷款人的经济利益不受破坏。

2.加速到期条款的立法依据

加速到期条款的立法依据，主要以《贷款通则》第22条第5项规定，此外结合通则第71条规定，若贷款人暂停向借款人提供资金支持，并且按照合同规定的时间提前回收贷款，需要接待双方按照以下要求履行合同职责：

一是借款人未能按照合同内容规定使用贷款。

二是借款人利用贷款进行资本性交易。

三是使用有價证券或者期货，进行相关的投资。

四是未能获得相关行业的从业资格，从事非法的生产活动，如房地产投资。

五是借款人未按照合同规定，在规定的时间内偿还本息。

六是利用贷款进行非法交易。

在《合同法》规定中，借款人在获得贷款时，已经向借款人明确贷款的用途，若借款人未能按照合同内容使用贷款，不仅未符合合同法的立法精神，还会影响到资本市场的正常运行。以破产法的角度分析加速到期条款的应用意义，应按照金融机构的破产规定，安排金融债权的应用方式，同时还应按照破产法原理，对合同法、物权法以及侵权责任法进行排序，根据相关法律的权利，判定借贷合同的应用效益。

二、借贷合同加速到期条款的基本属性分析

借贷合同作为借款人和贷款人共同参与资金合同的载体，若终止合同关系，需要明确终止的条件，避免借贷双方存在债务纠纷等问题。在解除或者终止合同时，不同国家参考的依据各不相同，以日本为例，合同终止的类型，分为效力溯及既往和效力不溯及既往。针对债务中存在的继续性关系，在特殊的信赖关系中，借款人按照合同规定的时间内偿还本息，但是借款人遇到其它问题，影响到偿还能力，无法在规定时间内偿还债务，会破坏继续性债务关系，导致合同提前终止。若进入到终止合同阶段，借贷双方应对未来所发生的效力进行分析，主要分析相同点，主要在性质、契约以及适用空间等。此外还应分析存在的不同点，主要体现在三个方面：

一是可溯及既往能力。

二是债务解除以及终止能力。

三是解除或者终止合同，恢复原始状态的能力。

三、破产撤销权的功能定位与加速到期条款的偏颇性甄别

（一）破产撤销权的功能定位

在破产法的立法过程中，由于破产程序作为概括性清偿行为，需要借款人具备等分债务的能力。根据国际贸易立法委员会颁布的《破产法立法指南》，在破产制度下，市场应保证经济稳定增长的同时，还应对借贷双方提供便利的条件，营造良好的借贷环境，以便公平对待借贷双方。根据同等债权同等对待原则，破产法建立破产撤销制度，应在撤销制度中设定自动冻结制度，以便在借贷双方进入到撤销状态时，可以保证债权人合理分配社会利用的财富价值，还能避免个人侵吞公共财产。

为保证借贷合同充分遵照破产法，需要明确债权人的权利秩序以及履行的义务和责任，借贷双方应遵守原则秩序，才能准确判断债权人采用的操作方法获得的效益。在原始秩序中，若未能直接解决破产程序中双方存在的争议，应控制相关破产过程，以便借贷双方出现不平等关系，破坏借贷合同的法律效益。

（二）加速到期条款的偏颇性甄别

在破产撤销或者终止合同时，加速到期条款应甄别偏颇状态，将权利义务格局设定在自然状态下，为后续破产程序启动提供便利的条件，促使法律权利和义务可以防止借贷合同陷入到被动撤销状态中。在对债权人的合同约定效益进行分析时，利用加速到期条款的约束行为，有助于时借贷双方进入到自然发展状态中，根据加速到期条款设定的破产时间，在规定的t1日期开始，确定破产程序的时间为t2，此时在两个时间内，应保证破产程序正常的进行，直到在规定的时间内履行借贷义务和权利。

四、加速到期之后的抵销及其限制

加速到期应由权利人设定偏颇日期，避免出现与法律相违背的情况，如合同违规终止，或者债券违规转移等。若债权人主动偿还本息，根据破产法规定，承认债权人的偿还行为。我国在《合同法》第99条以及《企业破产法》第40条规定，进入到破产程序的企业或者债权人，应承担抵消制度的赋予债权人的担保职责，还应在未经允许的条件下，不能自行进行抵消，避免债权双方进入到不公平的交易关系中。

五、结语

综上所述，在借贷合同中，触发加速到期条款的因素具有多样化特点，保证借贷双方的利益不受损失，一方面完善立法内容，运用有效出措施维护借贷双方的关系，另一方面规范债券双方的行为，避免借款人违规进入到破产程序，影响到贷款人的经济效益。

参考文献：

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