优化营商环境与民营企业家风险防控

郑小林

摘要 世界银行为支持私营经济发展，提出优化营商环境的概念，中国政府积极响应，推出一系列优化营商环境的举措。优化营商环境在给投资经验带来便利的同时，也给企业带了新的挑战和风险。民营企业家更需要规范经营、重视创新、树立可持续发展理念，从而顺应形势，更好的经营。

关键词 营商环境 民营企业家 法律风险

中图分类号：D922.29 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2020.02.035

一、营商环境的提出及其在中国的发展

（一）世界银行提出营商环境概念

2001年，世界银行提出加快发展各国私营部门新战略，成立了Doing Business小组，设计了一套衡量和评估各国私营部门发展客观环境的指标体系，即营商环境指标体系。营商环境指标体系包括开办企业、办理施工许可、获得电力、产权登记、获得信贷、保护少数投资者、纳税、跨境贸易、合同执行、破产办理十个大组，涵盖了企业在进行商业活动中面临的由政府所塑造的重要制度软环境与基础设施等硬环境。

通过对155个国家和地区的调查研究，世界银行对构成各国的企业营商环境的十组指标进行了逐项评级，得出综合排名。营商环境指数排名越高或越靠前，表明在该国从事企业经营活动條件越宽松。反之，则表明在该国从事企业经营活动越困难。企业营商环境指标排名靠前的国家大部分是发达国家。多数发展中国家企业营商环境落后于发达国家，与此相伴的是经济发展、国民收入落后于发达国家。

（二）营商环境在中国增加新内涵

由于经济体制以公有制为主、基础设施不完善、开办企业时间和经济成本高、融资困难且风险高、税负较重且手续繁多、对中小投资者保护力度较弱、合约执行力度弱、时间长、腐败官员利用权力寻租等原因，中国的企业营商环境指标排名较落后，该排名引起中国的关注，国家对落后的营商环境进行了不懈的改革。

十九大报告首次提出要支持民营企业发展，努力实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的发展。2018年以来，国务院成立了推进政府职能转变和“放管服”改革协调小组，并下设优化营商环境专题组，先后出台了《关于部分地方优化营商环境典型做法的通报》、《关于聚焦企业关切进一步推动优化营商环境政策落实的通知》等一系列文件，对优化营商环境作出了包括放宽市场准入、加大执法力度、提升政府效率、健全评价机制等的具体部署。

中国优化营商环境，具体包括如下几个方面;

1.经济体制的深化改革

改革开放后，中国一直致力于推动社会主义市场经济体制建设，但是国家对国有企业进行政策扶持的同时，忽视了民营企业的发展，使得我国市场经济环境缺乏必要的公平竞争机制，恶化了民营企业的营商环境。

在优化营商环境的驱使下，《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》《国务院关于促进市场公平竞争维护市场正常秩序的若干意见》《关于实行市场准入负面清单制度的意见》相继出台，旨在实行统一的市场准入制度，在制定负面清单的基础上，使各类市场主体可依法平等进入清单以外的领域，民航、铁路等重点领域开放力度持续加大，部分垄断行业通过国企混改积极引入民间投资。以上措施落实了市场主体自主权、激发市场活力，营造各类市场主体公平竞争的营商环境。

2.政府服务效率和管理能力的提升

习近平总书记在党的十九大报告中指出：“转变政府职能，深化简政放权，创新监管方式，增强政府公信力和执行力，建设人民满意的服务型政府”。建设服务型政府要求政府树立服务意识，提升服务质量和服务效率，减少对市场的无效干预。具体措施有深化行政审批制度改革，精简审批范围，优化审批方式，使政府管理重心由事前审批向事中事后监管转变，建立便捷高效的互联网政务服务体系，优化和完善税制和征管，为企业提供更为便利的营商环境。

优化营商环境必然需要构建一个有序的市场，这需要政府加强监管力度，对政府的管理能力提出了更高的要求，政府通过构建有效的制度环境，通过提升宏观调控、市场监管的能力，引导市场合理配置资源，将市场纳入法制化、制度化、规范化的轨道，保障企业的经营面临一个良好的营商环境。

3.构建权责分明、廉洁亲和的政商关系

官商勾结、以权谋私的腐败政商关系，损害的不仅仅是政府的公信力，更是破坏了市场的公平正义，企业为维系不良政商关系支出的成本也大大加重企业的负担，进一步恶化营商环境。2016年3月4日全国政协十二届四次会议民建、工商联界政协委员联组讨论时，习近平总书记提出“亲”“清”新型政商关系的治国理政方针理论。“亲”要求政府积极主动为企业提供服务和引导，不能怕做事、怕担责。“清”要求政府清正廉洁，在与企业交往的过程中不能有私欲，不能以权寻租。这要求政府加快法治政府建设，构建完善、透明、公开的监督体系，杜绝以权力寻租的行为，打击官商勾结行为，同时完善政府守信践诺机制，提升政府公信力。这要求企业从“靠关系赚钱”到“靠本领赚钱”，遵纪守法、光明正大经营。

4.发展和规范金融信贷服务行业，解决企业融资难问题

金融服务行业的发展水平和规范程度，决定了企业融资的压力和风险大小。企业融资容易，面临的风险小，企业则更有信心和动力去经营和创新。企业融资困难，资金断裂可能大，法律风险高，则企业开办和经营的信心更低，一旦资金断裂或者面临法律风险，将严重影响企业的经营，甚至造成企业破产。目前中国民营企业和小微企业融资困难，通过正规渠道融资难、周期长、额度低，非正规金融机构融资风险大、成本高、不稳定。

政府在支持小微企业金融方面进行了大量的探索，首先，对传统金融机构进行改革和创新。监管部门鼓励和要求商业银行设立针对小微企业的金融服务部门，降低企业融资成本。其次，完善企业信用和担保体系，降低金融机构获取小微企业信用信息成本;推动担保、再担保和风险补偿体系建设，建立中小企业发展专项资金支持中小企业融资担保代偿，建设小微贷款风险补偿机制，降低金融机构对小微企业的风险顾虑。最后，完善多层次资本市场，鼓励民间信贷机构发展，打击不合法不合规酌信贷机构，拓宽企业融资渠道，降低企业融资风险。

5.营造有序竞争的创新环境

2015年李克强总理在政府工作报告提出：“大众创业，万众创新”。2018年9月18日，国务院下发《关于推动创新创业高质量发展打造“双创”升级版的意见》，旨在通过改造营商环境，推动民众创业和企业创新。政府充分发挥了对科技创新的支持和引导，以资助、补贴、减税等多种形式支持企业创新。同时不断完善知识产权保护体制，保护知识产权，加快科技转化为商业成果，营造健康有序的市场创新竞争环境。

二、优化营商环境给民营企业家带来新的挑战和风险

（一）民营企业家投资面临的竞争更激烈

随着营商环境的优化，入市门槛和经济成本降低，时间周期缩短，越来越多的资本会进入到市场，民营企业家的数量将会大量增加，同时国企混改入市竞争，这将导致市场竞争加剧，在公平开放的市场竞争中，一批民营企业家会在优胜劣汰的过程中被挤出市场，给民营企业家带来不可估量的风险。

（二）参与一些垄断行业和国企混改存在风险

政府不断开放行业准入，国有企业混合所有制改革，鼓励更多的社会资本投入国资国企改革，使得民营企业家可以进入部分垄断行业。投资过去的垄断行业、参与国企改革存在如下风险：（1）财国有资产的价值进行评估需谨慎，一旦国有资产价值评估出现问题，极易使民营企业家陷入造成国有资产流失的风险中。（2）进行混改的国企，一般都存在体制老化、经营效率低等问题，员工处于舒适区过久，为了改变企业颓势，要使部分员工走出舒适区，侵犯到員工的“铁饭碗”，容易引起人事矛盾，造成劳动纠纷。（3）部分垄断行业，国企占据绝对的技术、人员等优势，民营企业家进场竞争，将先天处于劣势地位，发展面临的困难更大。

（三）企业经营需要更加谨慎和规范

为了不断优化营商环境，必然要求政府不断提升管理能力，事前审批的简化也必然要求政府事后监管力度的加大，整个市场都会被纳入规范化、法制化、制度化的轨道。企业将面临安全生产、环保、税收等方面的无死角监管，需要更加谨慎规范地经营，不走旁门歪道，否则会陷入政策和法律危机。

（四）简便高效的政府服务以及经营方式对证据保存要求更高

“互联网+”的方式实现了政府为企业提供更加简便高效的服务，也使得企业更加便捷快速的完成经营活动，白纸黑字的与政府和客户往来的方式已大都被电子数据取代。电子数据在带来简便高效的同时，也存在不宜保存、容易篡改的缺点，一旦丢失一些重要的材料，将导致权利主胀无据等风险。

（五）人力资源质量提升的同时，用工成本不断上升

随着人口结构的变化，人力资源供给的质量不断提升，数量却在逐渐降低，营商环境优化，将会使得地区之间对人力资源的竞争加剧，近年来，各地爆发的“抢人大战”即是一个缩影。这将进一步提升企业的用人的成本。同时法律对劳动者的保护力度加大，劳动者的法律意识不断增强，也会提升企业用工负担和风险，一些劳动密集型企业将逐渐失去自身优势。

（六）民营融资风险降低，但是企业家责任不降反增

政府一直致力于解决中小微企业融资难的问题，对于民营企业而言，融资风险虽有降低，但是责任依旧没有减小。随着司法机关效率的提升，执行力度加大，企业一旦陷入债务纠纷，进入强制执行程序，将会影响到企业的融资、经营等多方面。无论是从银行贷款还是通过股市融资、民间融资，企业过度依赖外部融资，会使企业偿债压力越来越大，造成越来越大的财务风险，最终很有可能导致企业破产。且很多民营企业家由于经营不规范，没有将个人和公司作为两个完全独立的人格清晰分割开，一旦发生公司人格被否认的情况，在公司陷入偿债危机之后，企业家很有可能需要承担连带清偿责任。

三、民营企业家如何适应营商环境优化，进行风险防控

（一）树立证据意识

企业在与政府和客户的交往过程中，要树立证据意识，随时保留对自己有利的证据，交易前签订规范的合同，对双方的权利义务进行明确清晰的划分和约定。在交易过程中，及时对账，保留对账单、发票、运单等材料。交易情况发生变化，及时签订补充协议。对于电子数据，企业应该妥善保存，随时维护，建立备份，避免发生数据丢失的情况，对重要证据应该及时办理公证，这样才会在发生纠纷，需要主张权利的时候有据可循。

（二）尊重企业独立人格，规范经营

随着营商环境优化，企业面临更为严格和广泛的监管，更需要规范经营。企业的独立人格是企业独自担责的基础，民营企业家在经营过程中，需要尊重企业的独立人格，使公司取得独立于股东的权利能力、行为能力、责任能力，在自身资产与企业资产之间划分严格界限，公司要以自己的名义经营，法定代表人或者其他管理人员只能以公司名义签章而不能以自己名义签章，股东只能通过增进公司的利益来实现自己的利益，而不可损害公司利益满足自身私欲。这一方面保护公司利益，促进公司独立自由成长，一方面也是保护股东自身利益，避免陷入承担连带责任的危机。

（三）重视创新

创新是一个企业生存和发展的灵魂，在营商环境不断优化的大形势下，企业更应该从制度、体制、思想多方面进行创新。技术创新可以提高生产效率，降低生产成本，缓解成本增加、工资上涨带来的经济压力。掌握了核心科技的企业更是掌握了市场，拥有了最强大的竞争力，将在很长一段时间在市场上立于不败之地。体制创新可以使企业的日常运作更有秩序，便于管理，可以摆脱一些旧的体制的弊端，解决企业信息和理念传递不畅通、应急反应过慢、管理力度不足等问题。思想创新能够保障企业拥有健康远大的思想和理念，塑造员工的归属感，增强企业的凝聚力，使得企业上下一心，沿着正确的方向发展，为企业带来更大的效益。

（四）树立可持续发展的理念

纵观那些持续发展多年的知名企业，它们都不仅仅是作为一个经济体存在，还是作为一个社会人存在，它们除了追求经济利益，同时也在积极承担社会责任。民营企业家在创造企业之时，就应该树立投身实业、打造品牌、有所作为的工匠初心，企业在前行的每一步，都应秉持可持续发展理念，目光长远，未雨绸缪，切不可寅吃卯粮、目光短浅，既要考虑企业短期经营目标的实现、企业市场地位的提升，又要考虑企业长期的发展和壮大。在生产经营方面，要跟随科技潮流，不断革新技术。在人员编制方面，树立良好的企业价值观，注重保护劳工权益，营造温馨和谐的企业氛围，培养一批忠于企业的骨干。在投资增资方面，要立足企业实际，不可眼高手低，注重企业固定资产的积累，培养企业内部融资能力，减少对外部融资的依赖。在打造产品方面，要树立品牌意识，将产品做好做大做强，赢得一批忠实的客户和潜在客户。不能单单以股东利润最大化作为企业的目标，否则会导致企业为了获取高额利润不惜转移成本、牺牲环境利益、社会利益、员工利益，这样最终必将损害企业的利益。

四、结语

政府为了营造良好的营商环境还在做着不懈的努力和探索，营商环境的内涵和外延也将不断增加新的内容，民营企业家应该具备敏锐的嗅觉，掌握时代发展方向，不断调整自身经营策略，方能在市场上占据一席之地。