我国进出口许可管理制度存在的问题研究

(福建师范大学 福建 福州 350100)

一、我国进出口许可证制度的作用

我国实施进出口许可证制度主要是为了确保我国贸易市场秩序稳定，促进国际收支平衡，引导企业有序出口，发展重点产业，进一步吸收国际先进技术和经营经验，发展本土企业。具体来说，可以分为以下四点:

(1)我国实施进出口许可证管理制度，很重要的一点是防止企业为了利益出口国家法律法规严令禁止的商品，对企业出口资格的审查有助于从源头上减少不合规的企业出口行为。

(2)实施企业进出口信用证管理制度，可以起到稳定我国进出口贸易市场的作用。通过对出口企业数量和企业出口规模的控制，可以防止同类企业在出口过程中进行恶性竞争，减少我国企业为了出口而出口造成的市场超额供给现象，进而保持我国传统出口产业以及某些单一产品出口市场的稳定。

(3)实施企业进出口信用证管理制度，有助于维护我国进出口市场的秩序，避免我国企业在国际市场竞相压价抬价，导致国内整体行业出现无谓损失。

(4)实施企业进出口信用证管理制度，有利于国家从战略层面上引导企业实施进出口行为，对企业开拓新的国际市场份额具有重要且无可替代的指导意义。在贸易保护主义逐渐抬头的国际环境里，我国进出口企业一方面要应对人民币汇率变化、进口材料价格上升等风险因素，另一方面还要应对出口国家的各种有形无形的贸易壁垒以及进口国家在关键资源上的出口限制，这些困难都需要国家政府应用政策来指导企业进出口，其中一项重要的调控工具就是进出口信用证管理制度。

二、我国进出口许可证制度存在的问题和经济评价

(一)我国进出口许可证制度存在的问题

我国实行的进出口许可证制度适用范围仅限于拥有进出口权的企业，而不对申领者的其他方面进行考量，如实际需求和实际业绩。但根据世界贸易组织的《进口许可程序协议》规定，只要企业能够达到进口成员方的法定条件，任何个人、企业和机构均可成为进口许可证申请者。而我国尚未建立和实施世界贸易组织规定的自动许可制度，在贸易管理方面，仍然着重于使用配额管理，贸易政策缺乏公开性和透明度。对外贸易管理方面，存在多部门职能交叉的问题，增加了进出口企业的贸易成本，造成贸易部门管理效率低下。具体而言：

首先，在我国目前的贸易管理体制下，管理层面的条块分割问题使得我国进出口信用管理制度发挥作用严重受限。人、财、管理权限分别由地方政府、许可证局、商务部分头管理，存在国家出台政策、地方商务部门提供资金及人员、许可证局收费的三方面负责局面，进行绩效考核依据不统一，行政监督困难重重。

其次，国际市场的被动设限。所谓被动设限，是指发达国家依据市场扰乱理论要求我国对其出口商品自觉设置出口数量限制。如服装纺织品是我国的传统优势出口产品，针对该产品在国际市场上的强大竞争力，进口国采取数量限制已达到紧急保护的目的。

最后，政府职能未完全转变，重审批轻监管。由计划经济向市场经济转变中，主要职能延续计划经济的痕迹，以“管”为主，管的手段主要就是审批，许可证也是主要的审批手段之一，这就导致政府在企业进出口方面的管制与干预过多。由于我国外贸理念中强调的重点是“管”，所以“管”的内容多了，“服务”的内容就少了。

(二)我国进出口许可证制度经济评价

进出口许可证制度是我国发展外贸必须建设的规范制度，在实践过程中，不同的运用方式会导致不同的后果。一般来说，许可证制度的实施是为了调节一国的进出口贸易，实现经贸发展、国际收支平衡、财政预算平衡、出口利润最大化的特定目标。具体来看，某种商品的进口许可证制度是为了限制这种商品的进口，保护和促进本国这种商品的产业经济发展，或者实现国产化替代目的。实行出口许可证制度是要控制国内市场短缺商品的出口，限制对外盲目竞销，通过控制出口数量构造国际市场垄断环境，从而提高出口价格。在实现上述目标中，许可证制度的实施将伴随政府行政人为限制资源的移动，限制了自由贸易，扭曲了正常的贸易经济关系。进口许可证制度的不适当实施所造成的国际贸易壁垒，降低了国内市场竞争程度，国内生产厂商不需要提高生产效率也可以取得市场优势，不利于被保护的产业提高自身竞争力，降低了企业从外界获得生产技术、管理方法和相关知识的动力，导致受保护产业惰性增长，反而不利于受保护产业的发展。进口许可证制度还造成国内市场商品价格上涨，国内生产和生活消费者不仅蒙受由价格上涨所造成的经济损失，而且消费需求得不到满足。所以，许可证制度降低了经济贸易效率，增加了贸易的手续环节，增加了交易的成本费用，造成了资源配置缺乏效率和合理性。同时，配额许可证制度的实施不仅造成避租集团既得利益向寻租集团的不合理转移，而且造成为寻租和避租竞争花费社会大量非生产性费用，以致扭曲社会分配，使社会分配更加不公。寻租竞争还腐蚀了政府及其官员，造成了国家政策的不稳定性与非科学性。

三、解决方案

面对严峻的现实世界经济竞争环境，我们也有必要改革和完善许可证制度，以维护我国的经济利益。为此，我们提出如下方案:

(一)实施国家规定限额的自由贸易制度以替代配额许可证制度

国家在产业总体和企业微观主体两个层面分别定下允许自由贸易的额度，再由海关根据实际情况进行适当的调整与监督实行。国家预定规模的可自由进出口，超出预定规模则不准进出境，从而免去烦琐的许可证手续。

(二)以关税壁垒代替许可证的数量限制

对于一些新兴的具有发展潜力的产业，适用关税政策对其进行保护。对于出口具有垄断优势的商品，取消退税，甚至课以一定水平的出口关税率，以缩减对外竞销数量。

(三)以自由贸易的海关审价纳税制度代替许可证制度

国家参考国际市场上同一商品类别的市场定价，制定一个标准价格。每种商品设立一个标准品。进口一个单位标准商品，设立一个价格界限，低于这个价格的进口商品征低税率，高于这个价格的进口商品征高税率，鼓励国内企业合作压低进口价格，对于国外垄断势力的高价策略进行管制。同理，出口也设立一个标准的稍高价格的商品，比这个价格低的出口商品征高税率，比这个价格高的出口商品征低税率或减免税，鼓励出口高价商品，限制低价竞销商品。

(四)以关税配额代替进口许可证配额管理

在一定进口数量内采用低关税率，超过这个数量界限的超过部分采用高关税率，以阻隔商品的过量流入。