互联网金融下加强银行财务风险管理的 建议对策概述

文/卢芳芳，中国银行股份有限公司河南省分行

在互联网金融蓬勃发展的背景下，银行逐渐认识到自身财务管理方面的不足，财务风险管理能力不足、管理方式欠科学等问题也得到了披露。加之，银行在进行财务风险管理的过程中，需要受到较多政策的约束，这也给银行埋下了财务风险的隐患。若是无法对银行财务风险进行有效规避，将会给银行发展带来极其恶劣的影响。为了打破这一僵局，银行就需要结合互联网金融发展情况，对自身财务风险管理策略进行探究，从而增强银行财务风险管理的效率和质量，为银行发展保驾护航。

1 重视银行流动性指标的确定

银行日常运营需要涉及到大量资金的流转，因此可以说，流动资金对银行发展有着极其重要的影响。为了应对互联网金融的考验，银行就需要重视流动性指标的确定，为银行运营提供充足的资金支持。目前，我国银行大多数属于商业银行的范畴，这就代表着银行要自己承担运营费用，并对自身的盈亏状况负责，这也进一步说明了流动性指标确定的重要性。通常银行流动性指标不仅包括贷款比例和资产负债情况等内容，更涵盖了银行的现金资产率，是对银行现金流转状况的全面反映。例如，在进行存贷款比例指标的确定时，可以将银行各项贷款的总数作为分子，而将各项存款的总数作为分母，之后通过计算得出指标数值，而此数值则与银行资产流动性存在反比的关系。即随着银行存贷款数额的不断增多，其存贷款比例也随之增大，此时该银行的流动性指标就较小，资金流转较为缓慢。要想缓解这一问题，提高银行存贷款比例，可以采取以下两种方式：1、当银行各项贷款总数增多、存款总数不变时，其贷款额将会提升；2、当银行各项贷款总数不变、存款总数减少时，存贷款比例指标也会出现较大的变化。值得特别重视的是，虽然我国银行业起步早、发展迅猛，但是与西方发达国家相比，在管理经验方面还是存在较大的差距。为此在确定银行流动性指标时，也要在结合我国经济和银行业实际发展情况的基础上，学习西方发达国家的先进经验，增强流动性指标确定的科学性和合理性。

2 提高对盈利性管理的管理力度

近年来，互联网金融体系得到了进一步拓展，甚至有了赶超传统金融行业的势头。究其原因主要是因为银行在追逐利益的过程中，暴漏了自身的财务管理弊端，也让互联网金融的优势更加显著。但是在互联网金融发展到一定时期后，其盈利能力开始大不如前，此时银行为了维护自身的盈利性、获得更多的利润，就需要积极探索改善措施，增强互联网业务盈利来源的多样性。与此同时，银行还要控制互联网业务的成本，实现“开源节流”。 银行财务风险管理不仅仅是财务部门的责任，还需要各个部门的参与和配合，从而将成本控制在最低。可以利用选举负责人的方式，让其对银行互联网业务成本控制事项进行全面掌控，并在出现成本损失事故时承担主要责任，真正将银行的成本控制落实到实处。

为了使成本控制有章可循、有法可依，银行还要建立健全相应的规章制度，并学习行业中的优秀成本管控经验，促进自身内部控制制度的改革和优化，使内部控制制度更加符合银行财务风险管理的需要。还可以利用对资产负债结构操作的完善，不断调整客户结构，提高银行资金的流动性。

3 防范互联网金融风险

互联网金融是一把“双刃剑”，它即刺激了经济发展，又加大了金融风险出现的几率。就像是P2P业务，银行在进行投融资时虽然已经对其网站进行了了解，但是由于我国P2P网站数量众多、规模各异、格局资质，使得在工商登记记录方面存在一定的漏洞，甚至一些居心叵测之人还利用这一点，自主建立P2P网站进行营业，这不仅加大了互联网金融的风险，更破坏了互联网金融的信誉，造成了人民群众的动荡和恐慌，直接威胁到社会的安定和和谐。其实归根结底，互联网金融就是一个信誉为先的行业，只有具备良好的信誉和口碑，才能最大化的占领市场。为此在银行财务风险管理过程中，也要提高对互联网金融风险的防范意识，对互联网金融业务进行全面考量，维护自身合法权益。

4 建立专业的银行财务风险管理人员队伍

作为银行财务风险管理的主要参与者，管理人员的能力和水平对银行财务风险管理质量有着极其重要的影响。但是银行受到传统财务管理理念的影响，忽视了银行财务风险管理人员配置的重要性，出现了其他岗位人员担任银行财务风险管理人员的状况。这使银行财务风险管理欠缺专业性，也难以实现银行财务风险的有效防控。在互联网金融高速发展的今天，为了对财务风险进行有效规避，银行就需要建立专业的银行财务风险管理人员队伍，并做好银行财务风险管理人员的培训工作，使其认识到自身工作的重要性，具备扎实的理论知识和丰富的实践经验，全身心的投入到银行财务风险管理工作中，提高银行财务风险管理水平。

互联网金融的到来加快了金融业发展的脚步，为了应对互联网金融的挑战，银行需要明确自身财务管理的不足，加强自身的财务风险管理，从而更好利用互联网金融发展的契机，突破政策和制度上的束缚，获取更多的经济效益和社会效益。

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