中小企业融资贷款面临的困局与破解方法分析

南开大学经济学院 王双蕊

在中小企业融资过程中，主要的融资方式有内源融资与外源融资两种。其中，内源融资是指中小企业凭借自身的经营管理、扩大生产规模等方式，获得融资资金；外源融资是指中小企业借助融资租赁、政府融资、产权交易融资、证券融资、银行信贷融资、投资基金融资等多种渠道获得融资资金。现阶段，就我国中小企业而言，银行信贷融资是其发展过程中的主要融资渠道，然而由于受多种因素的限制，使得中小企业普遍出现了融资难、贷款难等问题，影响我国中小企业的稳定发展。因此，在中小企业发展过程中，政府应加大宏观调控力度，完善中小企业融资体系，建立健全融资贷款平台，以此更好地提高中小企业的发展水平，促进我国社会经济的健康发展。

1 中小企业融资贷款面临的困局

1.1 自身经营风险大

在实际的融资贷款业务中，银行一方面要确保高额的利息回报，另一方面又要保障借贷资金的安全性。而由于中小企业的偿还能力要远远落后于大型企业，银行所要承担的偿债风险更高，从而使得银行更加倾向于向大型企业放贷，中小企业陷入了融资难、贷款难的发展局面。近年来，尽管国家出台了一系列扶持中小企业发展的优惠政策，但是由于中小企业自身仍存在经营管理不善、抵押物不足、担保体系不健全等诸多问题，使得中小企业融资贷款难问题并未得到有效改善。

1.2 抵押物不足

抵押担保是银行贷款的主要形式，占全部贷款业务的80%左右。然而，由于我国动产担保贷款发展滞后，仅占全部贷款业务的13%，且普遍集中于发达地区，因此银行更愿意接受土地、房产等不动产为主的抵押物。此外，由于中小企业的发展规模较小，发展资金多为存货、应收账款等动产，可向银行贷款的抵押物较少，从而导致中小企业出现了抵押难问题。同时，由于动产的抵押率相对较低，更使得中小企业陷入两难境地。比如说，房产、土地的银行抵押率为70%，机器设备的银行抵押率为50%，动产的银行抵押率则仅为30%，在此基础上还要接受资产评估机构对于抵押物的进一步规范，进而使得中小企业很难获得较大数额的融资贷款。

1.3 担保体系有待完善

目前，由于我国的担保体系仍处于完善与发展阶段，成为了中小企业融资贷款的主要阻力。同时，由于中小企业的信用度偏低，且时有发生悬空银行债务、逃费漏费等现象发生，使得国内大型企业均不愿意为中小企业做担保。此外，就担保公司来讲，由于要受到地方政府的限制与管理，担保公司普遍存在资金来源有限、担保覆盖面较窄、担保贷款余额偏低等问题，使得中小企业无法获得更多大额的融资贷款。

1.4 贷款程序繁琐

在我国，二级分行以下的银行贷款需要获得总行的贷款审批，其贷款流程十分繁琐。对于中小企业来讲，虽然贷款金额不大，但也需要严格按照贷款程序逐步办理，不仅耗时较长、费用较多，还无法从根本处解决中小企业的贷款难题，制约中小企业的有序发展。比如说，在进行房地产抵押流程时，用户需要填写申请表、等待有关部门进行实地勘测、评估机构进行限价估算、调查土地权属、地籍测绘等。此外，据有关部门统计，国内中小企业的平均寿命仅为3年左右，银行为了降低信贷风险，通常只能为其提供短期的贷款服务，无法满足中小企业的发展需求。

1.5 综合成本较高

近年来，商业银行普遍将融资贷款利率上调了30%～50%。也就是说，如果中小企业有足够的抵押物，在进行抵押之前需要向资产评估机构支付一定费用后进行担保抵押贷款；如果中小企业没有足够的抵押物，则需要通过担保公司才能获得银行贷款，但每年需要向担保公司支付贷款金额的2%作为担保费用，融资贷款成本相对较高。此外，中小企业在贷款过程中，还需要支付财务中介费、补偿性余额等相关费用，综合计算器贷款成本要高出银行贷款的14%左右，为中小企业带来了巨大的资金压力。同时，从银行信贷人员来讲，由于中小企业的贷款额度相对较小、信贷风险相对较大，为了能够有效达到业绩考核指标，他们更倾向于向大型企业放贷，使得中小企业发展举步维艰。

1.6 信贷机构的差别对待

最近几年来，随着我国社会经济的不断发展，在为中小企业带来发展机遇的同时，对中小企业的资金周转能力也提出了更高要求。综合我国中小企业现状来看，其组成主体大多为民营公司、社会团体、个人等，而在申请银行贷款时，信贷机构针对不同的贷款对象往往持有不同态度。简言之，对于发展规模较大企业的信贷审核环节较为放松，对于民营中小企业的审核流程较为苛刻。由此可见，由于信贷机构的差别对待，中小企业的融资贷款之路任重道远。

1.7 缺乏完善的金融机制扶持

现阶段，虽然我国已经出台了一系列扶持中小企业的优惠政策，但是在实际执行过程中，由于缺乏完善的金融机制作为支持，中小企业的社会公信力还不足，信贷机构对于中小企业仍抱有质疑态度，致使中小企业的融资贷款仍处于困局当中。此外，国内中小企业普遍存在融资环境较差、运营管理不稳定、财务制定不完善等发展问题，从而无法切实满足银行的放贷条件。目前，随着市场经济的不断发展，银行在对企业提供信贷服务时，不仅要考虑利息回收与承担风险问题，确保贷款资金能够安全回收，还要对贷款对象进行深入调查，在一定程度上增加了中小企业的贷款难度。

2 中小企业融资贷款难的破解方法

针对我国中小企业融资贷款难问题，政府、各金融监管机构、金融服务机构应不断完善融资组织平台，加大政策扶持力度，完善融资放贷体系，健全信用担保机构，创新融资方式，拓展贷款渠道，简化贷款程序，以此帮助中小企业切实解决融资难、贷款难的发展问题，降低贷款综合成本，促进我国整体经济的健康发展。

2.1 提高对中小企业的金融服务水平

立足本国金融市场发展行情，提高对中小企业的金融服务水平应做到以下几点：其一，建立政策性金融机构，降低信贷门槛，直接服务于中小企业，为其提供充足的资金支持；其二，健全信用担保体系，帮助中小企业解决抵押物不足、信任度不够问题，拓宽企业的信贷融资渠道；其三，明确评级标准，科学划分信用等级，对中小企业进行信用评级，降低信贷机构的放贷风险；其四，通过政府产业基金、风险投资基金对中小企业进行股权投资，提供最前沿的政策、技术指导，降低融资贷款的综合成本，强化中小企业的服务体验；其五，通过货币政策工具运用、财税优惠激励，引导金融机构增加正规金融渠道的中小企业融资供给，替代民间借贷等价格偏高的资金，从而“以量平价”推动中小微企业整体综合融资成本下降；其六，金融机构大力发展金融产品和服务创新，加强对互联网、大数据等信息技术的运用，改造信贷流程和信用评价模型，提高中小企业的贷款发放效率和服务便利度。

2.2 健全法律保障制度

由于我国信贷业务发展较晚，对于中小企业的信贷保护条例仍在不断摸索之中，从而致使中小企业借贷问题时有发生。同时，中小企业的发展离不开国家政策的支持，更需要法律条例的保障。所以，我国有关部门应针对中小企业的融资信贷问题，建立健全法律保障制度，明确保护界限，突破中小企业融资难、贷款难困局，促进我国中小企业的稳定发展。

2.3 完善企业管理机制

首先，中小企业应遵循市场竞争准则，以市场发展为导向，开展更适合企业发展的运营活动，提高企业的综合管理水平；其次，创新企业经营管理理念，加大人才引进力度，对企业员工展开定期的业绩考核，并规定只有顺利通过考核的工作人员才能留在原岗位继续工作，而未通过考核的工作人员则需要进行二次培训，提高企业管理队伍的整体能力，提高企业资金的利用率；再次，加强预算管理，保证财务信息的准确性与有效性。同时，根据企业的实际发展状况，选择最为适宜的资金核算方式，做到按期还款，树立良好的社会信誉，促进企业的良性发展；最后，加强企业文明建设，完善激励机制，激发企业员工的工作积极性，大量良好的工作环境，从而在增强企业凝聚力的同时，提高中小企业的经济水平，推动我国市场经济的有序发展。

2.4 完善银行贷款机制

完善的银行贷款机制，是规范融资贷款业务的主要依据，是实现中小企业长足发展的重要保障。举例来说：某中小企业根据自身的发展需求，决定向信贷机构申请融资贷款，经过信贷机构对于中小企业的初步调查，该企业符合贷款条件，并将其推荐给当地的担保公司。担保公司在接到担保业务后，对中小企业进行了新一番的调查，并将其具体资料上报给了当地的开发银行，银行客户部联合工商局、税务局、财政局等多个职能部门对该中小企业的偿还能力、经营状况进行实地考察，并通过召开民主会议的方式，决议该投资项目是否得以通过，通过后将企业的资料下发至担保公司，由担保公司向政府有关部门进行贷款报备，向开发银行递交书面贷款申请，最终与开发银行签订贷款合同，获得银行贷款。在这里值得一提的是，在签订担保合同后，开发银行先将贷款划转至担保公司，而后由担保公司将贷款再转到中小企业的专用账户，贷款发放的第二个月起，担保公司需在每季第一个月15日前，将中小企业的资金使用状况、公司经营情况，以书面的形式上交给开发银行，做好相关的报备工作，降低信贷机构的运营风险。

3 结语

综上所述，在新时代背景下，中小企业已经成为了我国社会经济发展的中坚力量，在推动经济增长、促进就业增加、激发创新活力等方面发挥着重要作用。而中小企业面临的融资困局破解，需要中小企业自身、政府、金融监管机构、银行业等金融服务机构的多方面力量共同解决，也需要从金融、法律、大数据、企业管理等多领域共同发展，从而在提高国内中小企业发展水平的同时，促进我国金融行业和经济建设的长足发展。