中国存款保险制度基本框架分析与对策研究

刘立满 高伟 时潇旭

华北理工大学经济学院

一、我国存款保险制度发展概述

（一）存款保险制度概述

存款保险制度是指金融保障制度，即保险机构由合格的存款型金融机构建立。每个存款类型的金融机构作为被保险人，以一定的存款比率向保险机构支付公共存款，即建立存款保险准备金。当成员机构遇到商业危机或面临破产时，存款保险机构提供经济援助或直接向存款人支付部分或全部存款。因此，它是保护存款人利益和维护银行信贷是稳定金融秩序的制度。存款保险制度主要分为两种形式，即隐性存款保险制度和显性存款保险制度。大多数隐性存款保险制度都出现在发展中国家。但当银行面临破产时，国家将采取一些措施来保护存款人的利益。当然，公众对存款保护的期望已经形成。明确的存款保险制度是指国家已明确界定存款保险要素制度的建立和以法律形式处置有问题的制度的问题。在中国，存款保险制度是一种隐性的存款保险制度。

（二）我国存款保险制度发展现状

在这个阶段，中国的存款保险制度是隐含的，因为我国正在向银行提供免费的金融保护。 应对银行随时可能出现的紧急问题，为经营不利银行中的储户出现的损失进行赔偿。 在这种情况下，无疑刺激了银行间的竞争，使得银行间为了获取更多的盈利空间，它不会更多地考虑资产水平，这很容易导致不良资产增加。因为银行知道一旦发生商业危机，存款保险机构就会出钱解决危机。例如，当银行陷入危机但尚未关闭时，存款保险机构将拿这笔钱来拯救银行。 一旦发生这种情况，具有高风险和低财务实力的金融机构将受益，而那些经营良好的金融机构将受到损害。 同时，由于政府对银行的担保，这将在一定程度上削弱存款人的风险意识，使得存款人在利率市场化的条件下，追求自己的利益，并将钱存入愿意支付最高存款利息的银行。 一旦银行的经营出现危机，由此引发挤兑等情况，就会出现“银行亏损，政府买单”的局面。

二、存款保险制度建设的国际经验

（一）美国的经验

美国存款保险制度由政府建立，美国也是世界上第一个建立存款保险制度的国家。 FDIC主要有三大职能：一，存款保险，从存款保险制度的发展到2008年的危机，存款保险限额不断调整。 为防止银行挤兑，存款保险限额在2008年提高至250，000美元; 二是银行监管，FDIC可以要求被监管银行定期向其汇报财务状况，对不从事安全业务的银行及其管理人员加以处罚； 第三，可以处置封闭的存款机构。 还可以将存入的存款直接支付给存款人，然后在清算机构的过程中将其清算。 FDIC的保险基金来自保费和投资收益。FDIC将美国存款保险费率分为九个等级。

（二）德国的经验

德国的存款保险制度是在政府的支持下建立的，德国存款保险制度有三个主要支柱。第一种是储蓄银行存款保险，第二种是合作金融存款保险，第三种是私人商业银行存款保险。从这个角度来看，德国的存款保险制度具有很强的独立性，尽管在德国建立存款保险制度的过程中，在某种程度上，它借鉴了美国的经验。 但是与美国不同的是，德国的存款保险制度涵盖的范围更广，不仅保护本国的内地银行，而且保护在外国开设的分支机构银行。总之，西方发达国家的存款保险制度具有共同特征，即没有利润，具有一定监管权的目的。

三、建立和完善我国存款保险制度的对策

（一）预防道德风险

道德风险是指追求存款人和保险机构最大化自身利益。首先，银行为了利益盲目地将风险转嫁到保险公司，使保险公司成为最后对风险的承担者，这最终增加了保险公司的压力。由于政府担保的存在， 社会公众放松了对银行的监控，让银行有机会从事高风险的业务，从而使自身的利益受到损害；保险公司由于各种原因的存在无法及时对银行进行监控，这就很容易造成了银行对自身风险预测的放松， 进而使风险发生的几率超过投保之前。

通过美国和德国的经验，中国的存款保险制度可以通过以下方式预防和控制道德风险：一是建立储户监督银行机制。 即要求银行公开资金的流向，接受储户的个人监督；二是赋予保险机构足够的监管权，惩罚不从事保险业务的金融机构。

（二）明确风险差别率标准

对于在经营过程中不稳定的银行，如果保费收取仍旧按照与一般银行的标准相同， 由于这类经营不稳定银行自身风险大于一般银行，就会增加保险机构的负担，一旦出现问题， 保险公司就需要承担与保费严重不符的理赔责任，从而会加大保险机构的损失。同时，这样的状况对经营稳健的银行来说是不公平的。 因此，需要以风险等级为标准征收相应的保费。

（三）明确保险机构的现场监管权

西方发达国家的存款保险机构具有较强的监督管理权。中国的存款保险机构和银行保险监管委员会有不同的职能和权力，因此他们对银行信息获取的关注是不同的，这种情况的存在就导致信息不对称的发生; 但是，如果明确给予保险机构对保险机构的现场监督权限，将有助于及时准确地掌握保险机构的运作状况，使存款保险制度能够充分发挥其作用。

四、结束语

存款保险制度是维护中国金融安全的一种保障制度，也是维护存款人利益的保障制度。我国银行以及存款人数量较大，覆盖面较广，存在潜在的金融风险。因此，建立健全我的存款保险制度势在必行。