对我国农村商业银行信贷风险的思考

杨宇杰 王思磊

【摘要】与我国的其余股份制商业银行相比，农村商业银行有一些特殊的性质，首先在农村环境下的顾客群体相对单一，同时经济环境相对落后，这些特殊性让农商银行所面临的信货风险高于普通商业银行，同时也有着居高不下的不良货款率。在这种环境下如何加强农村商业银行的信货风险管理研究，是目前所急需考虑的，在改革开放至今，我国金融领域的诸位学者对商业银行的信货风险管理一直都有极多的研究与探讨，在信货风险产生的原因，识别机制和风险处理上进行了详细的分析，然而我国银行环境来说，往往忽视了农村商业银行的信货风险。本文以武陟农商银行为例，主要对我国农村商业银行的信货风险管理进行研究。

【关键词】农村商业银行 信货风险管理 风险控制

在现代市场经济运行中，银行是作为金融中介以及经济活动中枢而存在的。银行本身只是一个开放的组织系统，但是在从市场经济中获取资源，又将其转化为产品输出到市场经济中时，因为其能广泛影响到市场经济的每个部分，银行就成为了整个市场经济运作的基础。银行为市场经济提供了融资，结算，信贷等基础功能，使得经济资源能得到较为合理的配置，在经济资源合理配置之后。又促进了生产以及消费，最终，产业化得以高度集中发展，同时社会经济也得到了稳定发展。银行在市场经济中作为经济活动中枢而存在，这种特殊性使得银行与一般的企业相区别，有着更大的经营风险以及对市场经济更大的影响。

一、商业银行信贷风险管理基本理论

信贷风险的概念。商业银行是一种相对来说始终具有持续经营风险的金融机构，它的经营过程与风险时刻相伴，它的大多数盈利也来自与其承受的风险，可以说经营风险与商业银行是无法进行分割的，而商业银行所要面对的最大经营风险就是信贷风险。信贷风险是指的，商业银行在信贷业务中对有关企业或者机构发放贷款后，在贷款应还款期限之前没有办法足额的收回成本和利息，最终使得商业银行自身的信贷自有资本受到损失的概率。信贷风险是一种“可能存在的损失”，这意味着信贷业务中遭受损失是一种可能存在并且始终要考虑的情况，而在通过指标量化信贷风险之后，信贷风险性越高，商业银行在信贷业务中产生损失的可能性就越大。这种风险在商业银行经营的过程中始终存在并且普遍出现，因为商业银行的盈利主要来源之一就是信贷业务。使得商业银行产生信贷风险的原因，一般来自借款人和社会环境，同时银行本身也是产生信贷风险的主要原因之一。

二、信贷风险管理的主要内容

商业银行在整个经营过程中面对的最大风险来源就是信贷业务产生的风险，因此信贷风险管理就十分重要，在信贷业务中，依照贷款的时间周期来看商业银行的信贷风险管理主要由三个阶段组成，即信贷业务发生之前的分析、信贷业务进行时的审查、信贷业务发生后的管理。于是在信贷管理主要以信贷风险的识别、信贷风险的评估、以及信贷风险和控制组成。

（一）信贷风险的识别

信贷风险的识别是指在信贷业务实际产生各种信贷风险之前，商业银行对信贷风险产生的种类及原因进行分析研究，从而实行评估管控信贷风险的过程。信贷风险识别的流程是，首先对信贷业务进行业务的定性分析以及贷款前的调查。对业务的定性分析是指的对贷款业务进行准确的归类，依据贷款的企业的经营情况将其可能存在的风险进行评估分类，并根据分析得出的风险类型做好对应的方案来降低风险，如果不能有行之有效的手段来降低风险，则放弃相应的信贷业务。这样做可以将风险在最开始得到控制。

（二）信贷风险的评估

信贷风险评估是在对信贷风险进行识别分析后的信贷风险管理阶段，信贷风险评估是指的使用可以定量的分析方法来分析借款方，对借款方可能对商业银行经营产生的风险的程度以及产生风险后的结果进行测定以及评估。主要内容是度量和计算信贷风险发生可能性以及度量信贷风险带来的损失。

三、完善农村商业银行信贷风险管理的对策与建议

（一）建立科学的贷前调查体系

在现在农村商业银行面临的环境来说，进行有效信贷风险管理的重要阻碍是风险识别以及量化能力有不足。建立信贷风险识别，量化方法完整程序，是农村商业银行突破传统信贷的風险管理重要转折点，同时也是建立科学风险预警体系的前提。

（二）加快信贷结构调整，建立持续化信贷风险管理

加快信贷结构调整是控制农村商业银行信贷风险管理的重要措施。在当前经济结构转型的背景下，农村商业银行应不涉足高危产业，将信贷资产投入到国家鼓励和重点发展的产业当中去。

（三）加强内部管理制度建设，规范信贷操作流程

农村商业银行应该根据国家法律制度和相关政策，结合自身运行规律发展，建立起符合自身业务发展的一整套内控制度，包括财务管理制度、内部审计制度、信贷操作制度、岗位职责制度等，为防范和降低风险提供保障。因为如果人人遵守制度，在制度可控的范围内发生业务，不存在逆向操作，那么风险的解读要简单很多，每笔贷款业务都按严格规定办理，风险将大大降低。

参考文献：

[1]伍林.商业银行的信贷业务风险控制研究[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2014，（02）.

[2]闫莎.商业银行信贷风险成因及对策[J].现代商业，2014，（03）.