农村商业银行经营绩效及影响因素分析（2）

马威

文章先论述了使用科学方法分析农村商业银行经营绩效的必要性，然后用SBM绩效评价模型对农村商业银行经营绩效进行了分析，针对其中表现出来的外在影响因素进行了分析，然后从企业内部着手，分析内在影响因素并指出解决办法。

一、前言

农村商业银行是支持农村农业农民发展的中坚力量，是我国农村金融体系中的重要组成部分，引导着农村金融经济的发展。由于农村商业银行的前身大多是农村信用社，因此遗留了一部分农村信用社的历史问题，在管理中偏向于粗放，为农村商业银行的经营绩效提升带来了困扰。2017年10月18日，习近平总书记在党的十九大报告中提出了“乡村振兴战略”，要求把党和政府的工作中心放在解决三农问题上，切实促进农村地区的经济发展。这就对农村商业银行提出了更高的要求。因此有必要对农村商业银行的经营绩效现状和影响因素做科学的分析。

二、用科学方法分析的必要性

由于农村商业银行所代表的农村金融在市场上所占的比重比较小，对国家经济发展的影响有限，因此对于农村金融的科学性研究比较少，再加上农村商业银行分布情况比较复杂，采集样本和获得相关准确数据有一定的困难。因此现有的研究大多是借助商业银行的评价办法，或是从定性的角度分析机构内部因素对经营绩效的影响，前者忽视了农村市场的独有特征，后者忽视了影响经营绩效的外部因素。为了比较客观全面的研究农村商业银行经营绩效及影响因素，应该以定量的角度，利用比较客观的银行微观数据和市场宏观数据，分析内外两部分因素对于农村商业银行的经营绩效的影响

三、农村商业银行经营绩效现状的科学分析

（一）选取样本

从Bankscope數据库中，选取包括浙江、广东、吉林在内的48家底层农村商业银行2013年到2016年的财务数据。首先进行对数据的删除法、平滑法处理，确定能够被当作样本的36个农村商业银行，以个人存款和存款总量、固定资产和总资产、利息支出、员工费用之处、营业支出等作为输入变量，以涉农贷款总数、不良贷款数、利益收入、净贷款和净利润和股东权益等作为输出变量。

（二）建立SBM绩效评价模型

传统的DEA模型只能进行单个数据的分析；BCC模型忽视了松弛变量的影响，因此文章采用二者的改进形式——SBM绩效评价模型作为绩效测评手段，既可以在多个变量之间进行比较，又可以综合所有有价值的影响因素。

（三）绩效评价结果分析

进过复杂的SBM绩效评价模型计算，得出每年农村商业银行的平均绩效指标和涉农贷款总数。分别绘制条形图如下：

从上市图表可以看出，从2013年到2016年的四年间，2013年农村商业银行的平均绩效分数最高，2016年农村商业银行的平均绩效分数最低，四年间呈逐年下降的趋势。但在此期间农村商业银行涉农贷款数额却逐年上升，2012年最低，2016年最高，涨幅达到60%。从中可以分析得出。尽管农村商业银行的经营绩效有所下降，但是农村商业银行在存进农村农业农民发展方面的贡献不断增强。

四、农村商业银行经营绩效的外部影响因素分析

（一）农村地区经济发展水平

从上述的SBM绩效评价模型实验中，还能得出各地区的农村商业银行经营绩效，经整理后绘制条形图如下：

从图表中可以明显看出，各地区的平均经营绩效存在明显的差异，经济发达的浙江、海南、广东、江苏等地区的农村商业银行平均经营绩效明显高于经济发展较缓的中西部和东北地区，在经济不发达地区，农村信贷市场上可以用来抵押的物品相对比较少、农业生产风险也比较大，限制了当地农村商业银行的经营绩效提升。因此判定地区经济发展状况对农村商业银行的经营绩效有直接影响，二者成正相关。

（二）经济发展策略

在统计中，有一项是针对农村商业银行的营业网点，经统计，截止2016年年末，我农村商业银行的经营网点共49307个，浙江和广东的营业网点有7509个，西北地区和东北地区的营业网点合计5466个，从数据中可以明显看出，经济发达地区的营业网点数量远远超过了不发达地区，这表明经济发达地区采取了更为积极的金融发展战略。当然，这与经济发达地区有更加成熟的农村信贷市场、更完善的风险防范和更好的经营环境有关。从总体上来讲，地区经济发展策略与农村商业银行的经营绩效直接相关，二者呈正相关。

（三）支农力度

从上述关于绩效评价的表述中还可以看出，绩效评分逐年下降的同时，涉农贷款却逐年上升。这是与国家对于三农问题逐渐重视，现代农村金融服务体系得以建立，加上城镇化建设和城乡一体化建设工程的不断推进，对于涉农贷款的相关优惠政策出台等多种因素有关。支持农村发展带有一定的政治性，优惠力度比较大，这在一定程度上与商业银行的盈利目标相违背。因此，支农力度与农村商业银行的经营绩效直接相关，二者呈负相关。

五、农村商业银行经营绩效的外部影响因素分析

（一）农村商业银行的业务存在短板

农村商业银行的主要客户群体是农村地区的中小企业，其业务增长点主要依靠中小企业的业务增长和发展创新，因此，农村商业银行的投资规模和资金借贷数额都受到一定的限制，这造成农村商业银行发展疲软。此外，企业的发展要依靠业务上的不断创新，但是农村商业银行现阶段的主体业务仍然是借贷业务，新增业务仅仅有固定资产贷款业务，对于能够产生较大的经济效益的基金托管、担保和承诺、交易等业务都没有涉及，这使得农村商业银行盈利困难，难以带动经营绩效增长。其固化的业务模式也与社会主义市场经济相违背。农村商业银行应该增强自身的市场调查能力、网络管理能力和营销策略，进一步明确市场定位，明确针对的客户群体，根据主要客户群体的生产生活需要，积极开拓新的业务。还可以借助高度发达的互联网，将农村商业银行业务与互联网技术联系起来，开创新的业务服务模式，如手机银行等。吸引更多的客户群体，提高自身的服务水平。

（二）信贷风险评估机制落后

信贷风险评估是银行行业的重要工作内容没要对贷款人的信用程度和还款能力进行系统评估，合格后才能进行贷款业务，这是保障银行经济效益，降低不良信贷率的重要措施。现阶段农村商业银行信贷风险评估是这样运行的：首先，银行派出一线信贷员对融资机构的信用和还款能力进行评估，信贷员将收集到的风险资料移交给风险评估管理部门进行审核，审核通过就可以放款。这种模式中存在着许多问题：第一，评估过程缺乏科学性，信贷员很难对融资对象的整体信用和还款能力做出准确的评估，容易出现片面评估，而且带有主观色彩；第二，评估过程缺乏系统性，融资对象、信贷员、风险评估管理部门三者之间掌握的信息处于不对等状态，风险评估管理部门的审核依据的仅仅是一份评估报告，容易出现失误，对银行造成资金损失。针对这种状况，农村商业银行应该充分利用互联网大数据，收集、整理融资对象的经营管理历史数据，建立服务范围内的企业数据库，同时根据风险评估要素，开发出一套完整的风险管理数据模型。如此一来，就能对企业的信用和还款能力进行科学的分析，节省了人力和评估时间，提高了评估的准确性，减少不良信贷率。

（三）缺少足够的人才储备

随着社会经济的迅速发展和科学技术的更新换代，现阶段智力密集型和技术密集型产业已经成为了行业主流，这释放出一个关键的信息，那就是高素质人才在现代社会中的重要性。农村商业银行作为农村金融的领头羊，更应该在时代潮流中，拼接高素质的专业人才高瞻远瞩，把握市场经济形势的变化，将农村金融引入高速发展的快车道。然而现阶段农村商业银行仍保持着原有的员工结构，对于高学历、高素质的人才引进不够，导致团队缺乏创新力。因此应该着力培养高素质人才，对员工的评价有绩效评价转为价值评价，满足员工的生理需要、安全需要、受尊重的需要等，使员工对农村商业银行产生归属感和向心力，自觉参与到业务创新中来。另一方面，提高员工的待遇，吸引具有专业素质的人才投入到农村商业银行的发展中来。（作者单位为安徽财经大学）