保险公司风险管理的措施及具体实施方法

黎振武

摘 要：近些年，随着社会经济不断发展，市场竞争越来越激烈了。在此背景下，保险市场不断地更新发展战略。本文主要对保险公司发展过程中在风险管理方面所面临的主要问题进行阐述，并针对其问题提出相应的解决措施以及具体实施方法，以此为保险公司风险管理提供一定的借鉴经验。

关键词：保险公司；风险管理；措施；问题

21世纪是一个竞争和机遇并存的时代，全球市场一体化对于我国各行业提出了巨大的挑战，在此背景下也同样带来了发展机遇。而各行业若能及时抓住机遇则能在竞争激烈的市场中脱颖而出，成为最大赢家。保险公司是金融行业中最为常见的一种实体公司，同时，保险行业也是一个具备高度市场敏锐性的行业。风险管理是决定保险公司能否正常发展和经营的重要组成部分，但由于保险公司面临的风险具有多变和复杂的特点，大部分的保险公司对于风险管理没有一个清晰的认识，通常是风险暴露后再实施解决措施，而这种情况的发生也在一定程度上阻碍了保险公司的发展[1]。为此，如何正确地认识市场风险对于保险公司正常发展具有的重要意义。基于此，本文就现阶段保险公司风险管理问题，通过分析问题提出相应的解决措施，以此为保险公司提升行业竞争力提供一定的参考依据，具体内容如下。

风险管理的必要性

市场发展掩盖潜在风险

我国经济高速发展推动社会财富增长，不仅提高了居民的收入水平，还改善了城市发展的面貌。在此背景下，经济的增长为保险市场的发展提供了一定的基础，致使保险行业快速扩张，而保险行业获取巨大经济利润的同时也相应地掩盖了部分公司经营效益不佳和盈利能力不强的问题[2]。因此，我国保险体系也存在较大的风险，并且随着保险行业的改革和扩大，风险程度将呈现持续增强的趋势。

治理结构缺陷增加营运风险

目前，保险公司经营方式存在多种缺陷，包括管理粗放、风险管控不足和盈利不高等，而以上问题的发生和公司治理结构存在很大关系。公司治理结构不完善主要表现为以下三点：1.国有保险公司尚未建立完整的相关治理结构；2.国有股份制保险公司股权相对集中，董事会职权无法落实，导致公司缺乏有效的决策协调机制；3.部分新建保险公司承担主体不明确，无法正确地认识公司治理结构，导致公司出现重规模、重速度、轻质量和轻效率的问题[3]。

风险损失规模较大，削弱了保险公司的偿付能力

保险公司的风险来源较广，并且其风险损失规模相对较高。据以往的研究显示，保险公司费率厘定经常建立在“所承保的风险相互独立”的假设基础之上，而这一假设在一般情况下是适用的。但若发生地震、台风等自然灾害或认定为巨灾时，以上假设将不成立。为此，保险公司势必会在短期内面临大规模的理赔申请，而其保险准备金也会大幅度减少，这种情况的发生会严重地削弱保险公司的偿付能力。所以，对保险公司实施风险管理是非常必要的。

现阶段保险公司风险管理存在的问题和主要原因

内控措施不完善

目前，虽然大部分保险公司转变了对风险管理的看法，并不断加强对此方面的重视，但其采用的措施多用于外部风险控制，而对于内部风险控制制度的重视程度较轻。此外，我国大部分保险公司在建立和实施风险管理的过程中，因为缺乏专业的管理人员，缺乏对风险监控系统的设计思路，进而导致保险公司对于早期风险识别能力的降低，无法有效地实施早期风险预警，甚至在处理部分风险问题的时候出现解决效率低下的情况，严重阻碍了公司的正常发展[4]。

风险管理缺乏市场监管机制

金融行业具有一定的特殊性。在一般情况下，由于其业务性质至今仍存在很大差异，其不同部分应当承担起其应有的监管责任，以此才能保证公司能够稳定发展。但我国保险市场在保险风险管理的背景下，存在多项业务交叉的现象。虽能够采取一定的应对措施，但由于内外部影响因素较多，导致部分企业的风险管理水平和程度较低。

无法规避业务经营带来的风险

我国保险公司主要经济收入为保费，而分析投保人的投保情况是保险公司取得高质量、高价值保费的关键因素。但由于保险公司治理结构存在缺陷以及外部监管机制的缺乏，导致保险公司风险管理水平程度较低，并且由于无法有效地对市场风险进行预警，导致保险公司在定价的过程中很容易出现和实际情况不符的现象，而费率管理标准化较强，容易诱发恶性削价[5]。此外，长期存在利差损风险，对于保险公司专业化经营极为不利，还会造成企业发展受阻，甚至导致破产。

完善保险公司风险管理的措施

设立或健全风险管理机构

由于保险行业中大部分保险公司的风险管理机构不健全或者部分保险公司未设立相关风险管理机构，导致其风险管理水平和程度较低。针对这一现象，公司和企业在应对风险时应当建立风险管理机构和健全相关制度，并适当地下放相关权限，以此来保证公司风险管理机构可以正常地发挥作用[6]。若存在利益冲突，则需要在内部明确设置和规定风险管理机构的行使权力。此外，为进一步完善风险管理机制，公司还可以将风险管理具体责任进行详细的划分，以此确保公司内部所有员工都能参与风险管理的实施，通过层层分解，自上而下或者自下而上地形成风险管理责任体系。在保证各部门正常实施职能的范畴內，不断落实公司的风险管理制度。

加强资产匹配管理的强度

资产流动是保险公司增加自身效益的主要基础。为此，保险公司在确保市场安全的条件下，需要不断地提升资产匹配管理能力，以此来降低和减少保险公司的投资风险。目前，市场经济变化快，特别是金融行业，保险业以及证券业之间的业务交融程度不断提升，金融风险发生率呈现逐渐增长趋势[7]。为此，保险公司若要保证自身企业不受外界经济的影响，则需要在资金投资方面，避免将资金投资收益建立在不确定的因素上，以此规避风险。传统保险资金分配以资产匹配模型为主，多强调资金投资数量和成本之间的对等性。而新背景下，资产匹配管理需要结合企业自身的发展规划，以此保证公司资金投资的安全性。

加强客户信用评级的管理

客户是保险公司收益来源的基础，保险公司需要加强对客户信用评级管理。例如，在开展业务工作的时候，在内部建立评级管理机制，制定风险分析报告机制。而在客户投保的过程中，根据客户的风险状况和信用评级，为客户提供符合其等级的保险业务，以此来降低和避免风险的发生。此外，对于存在多次贷款的客户，保险公司需要加强对客户的监测，若发现问题需要及时地向基层保险公司通告，并要求基层公司向总公司进行书面报告，以此来完善风险管理制度。

加强风险管理的队伍建设

现阶段，大部分保险公司风险管理人员素质和数量无法适应当前工作的需要，加之风险管理内容会涉及公司的经营状况，这对于人员的个人素质要求较高，不仅需要人员具备一定的业务知识，还需要对风险管理相关知识进行掌握。为此，公司可以从以下五个方面着手：1.大力引进外部专业型人才；2.将业务单位优秀人才引入风险管理岗位；3.招聘高素质、高能力的人才；4.提高风险管理人才的培养要求；5.积极开展人员培训。以此不断完善风险管理队伍，为风险管理的实施提供人力保证。

结语

金融行业发展逐渐加快，我国银行业、保险业以及证券业等行业之间的交流呈现频繁趋势，而企业之间资源共享能力不断提高，在融合经济过程中对于保险业来说是一种机遇，也同样是一种风险。目前我国保险业在风险管理中仍存在较大的缺陷，极易受到金融危机的影响。为此，本文就当前保险公司在风险管理方面所面临的问题提出相应的建议，以此为保险业风险管理提供借鉴经验，逐步促进保险行业的发展。

（作者单位：招商局仁和人寿保险股份有限公司广东分公司）

【参考文献】

[1]陈凯.全面风险管理策略对人身保险公司的企业价值影响效用分析[J].华东经济管理，2017，31（03）.

[2]李琼，李园园.我国保险公司风险管理存在的问题及改进措施[J].企业改革与管理，2017（17）.

[3]李雅. 探讨我国保险公司风险管理层面存在的问题及对策[J].市场周刊（理论研究），2017（11）.

[4]董宇佳.浅谈保险公司集团化经营的财务风险及对策[J].财务与会计，2017（18）.

[5]张芳洁，张桂霖，亓明.寿险公司实施全面风险管理对企业价值的影响研究[J]. 保险研究，2017（10）.

[6]袁中美，郭金龍，胡志军.保险公司操作风险管控研究新进展[J].南方金融，2018（01）.

[7]欧阳越秀. 我国财产保险公司偿付风险管理能力研究——基于C—ROSS视角的45家财险公司经验数据[J]. 保险研究， 2016（03）.