特定非金融机构洗钱风险及防范

杨 钦

（中国人民银行鹰潭市中心支行，江西鹰潭335000）

特定非金融机构洗钱风险及防范

杨 钦

（中国人民银行鹰潭市中心支行，江西鹰潭335000）

随着反洗钱工作的逐年深入开展，金融机构一直被作为反洗钱监管工作的重点，无论是银行业、证券业还是保险业金融机构都已建立了较为完善的反洗钱工作体系，然而，一些不法分子为了避开金融机构的反洗钱监测系统，选择在一些特定非金融机构进行洗钱违法犯罪活动。特定非金融机构包括从事房地产销售、贵金属和珠宝交易机构、拍卖企业、典当行、支付清算机构以及律师事务所、会计师事务所等机构。洗钱犯罪分子通过购买房产、贵金属、珠宝等贵重物品等形式已达到掩饰非法所得及洗钱的目的。

特定非金融机构；洗钱风险；反洗钱制度；风险防范

一、我国目前对特定非金融机构的监管现状

为了防范犯罪分子利用特定非金融机构实施洗钱犯罪活动，我国通过了发洗钱法来专门针对此种情况的发生，并通过一系列的措施来从三个方面进行防范，一是事前依法进行预防措施，在法律上要震慑住违法犯罪分子，通过立法让有犯罪想法的人能够撤销年头，以其避免对方走入犯罪的道路；二是事中采用监控措施，通过相关制度对人民币的流动进行监管，通过相关机构对于人民币的流向进项全程监控，始终把人民币的流向牢牢掌控在监控机构手上，以便能及时处理资金异常动向，保护人民币的合法权益，在这方面，中国人民银行作为央行首当其冲；三是事后反思和总结，对于发生的各种非特定金融机构的没有监管到位的情况要进行梳理，以便后续能更好地维护人民币的合法权益。

二、国际上对特定非金融机构的监管措施

1、美国反洗钱制度

国际上有很多国家对于反洗钱在很早之前就制定了法律规定，其中美国就在2001年的《爱国者法案》限定了美元的交易规定，并且对于具体金额也给出了一个量化的标准，在规定中明确，只要一次或多次收到超过1万美元的现钞就有必要提交报告。同时借助金融机构制定了《银行保密法》，并对最可能出现洗钱的四种交易做出了明确的监管限制，并对现金的使用和交易行为也给出了明确且详细的规定，从而提高对美元的监管。为了防止洗钱在外国金融机构和博彩业使用，专门就这几个方面进行有针对性的限制和规定，真正做到交易报告有可疑就坚决查处，毫不留情。

2、英国反洗钱制度

英国紧随美国之后，也就洗钱作出了专门的规定，其中2003年就通过了反洗钱法规，并且规定中借鉴了美国量化金额的做法，但是在实际金额上确提高到了1.5万欧元，但是在处罚上比美国还要严厉，尤其是在法规中明确规定，洗钱作为刑事犯罪，最高可以判处2年以下监禁；在监管范围上，英国也比美国要广泛一些，除了美国监管的四个方面，还增加了房地产代理、审计和企业破产清算等等。

3、瑞士反洗钱制度

瑞士作为金融机构的天堂，一直走在金融业的最前端，同时也是洗钱机构最愿意去的国度。因此瑞士也制定了《反洗钱法》，同时还把行业自律制度也一起纳入了国家的反洗钱体系以内。同时在监控范围延伸到了金融中介机构，甚至每个国民个人身上，真正做到全民皆兵。同时瑞士在民间也成立一些民间组织，协助政府进行监管，同时保持行业自律，来弥补政府监管死角的漏洞。在瑞士每一笔款项的流动都要对客户进行身份鉴定，落实到责任到人，同时在监管的时候做到更加细致，更加谨慎。

三、利用特定非金融机构洗钱的特点

1、洗钱渠道不断拓宽

在目前洗钱的手法越来越专业，涉及范围也越来越广泛，从现金到贵金属等，扩宽了洗钱的渠道和领域。梳理特定非金融机构日常经营活动情况，我们就会发现很多问题，一是经营范围广，包括了我们社会经济的各个层面，并且很大部分都与我们的日常活动和生活息息相关，这无形当中帮助了犯罪分子的提供很大的操作空间；二是洗钱渠道不断拓宽，犯罪分子不会局限在一个渠道，而是拓宽自身的视野，把各种能为其所用的渠道都建立起来，不仅仅包括传统的现金，还包括发展现在的珠宝首饰、古玩字画等等，甚至还运用到一些监管十分薄弱的行业，电影制作方面进行洗钱，无形中增加了监管的难度和力度。

2、利用特定非金融机构间信息壁垒进行跨行业洗钱

在我国由于受保护主义的限制，行业间的信息壁垒十分严重，这种目前经济活动的现状都被犯罪分子充分利用起来，他们通过信息优势，进行跨行业洗钱，目前我国的行业资源还无法做到信息共享，同时也没有相关共享机制，在一定程度上阻碍了反洗钱的步伐，导致反洗钱工作一直在路上，但是没有很大的效果。

特定非金融机构的日常经营活动包括各个层面，他们内部当中可以做到信息共享，也被犯罪分子所看中，通过不同行业的壁垒来帮助其进行违法犯罪，为查处犯罪活动实现了信息阻断。多行业的跨银行进行洗钱，由于相关操作方法复杂，资金流转次数不断增加，增添了工作的难度。

3、以现金交易以及各种非金融支付方式洗钱

受我们经济形势的影响，目前我国特定非金融机构处于现金密集型经营中，很多经济活动采用现金作为其交易方式之一，同时避免了由于固定资产或者其他贵金属进行折价的亏损，也避免因为贵金属留下的痕迹过多，因此现金密集型导致犯罪活动的增加，也更加直接。同时目前我国对于特定非金融机构没有要求实名制，这就存在一个监管的漏洞，但是要求了机构要承担资金来源的责任，但在作为中介机构，要真正做到查清资金来源，需要投入大量的时间和精力，同时需要投入大量的成本，这对于非特定金融机构来说存在很大的困难，这对于犯罪分子来说，无疑是一种政策执行的漏洞，为他们提供了可乘之机。

四、强化特定非金融机构反洗钱监管措施建议

1、加强重视，完善相关法律法规体系

反洗钱法对于洗钱活动了作出了针对性的要求，并且从立法角度来完善了监管，但只是从宏观角度进行了监管，并未考虑微观角度的执行，因此为配合《反洗钱法》的监管，还应该制定和完善相关行业规定，政府规章以及监管部门的指导意见等等，从法律、法规、制度、行规等方面形成了立体的监管体系，并且从实践中给予一定的指导意见，帮助监管框架体系的构建，以及指导特定非金融机构参与国家反洗钱活动做到有据可依。

其次要强化金融从业人员的思想觉悟和责任意识，一方面对于从业人员进行系统专门的培训，让其对日常业务的审核更加严谨，另一方面要加大对于运用特定非金融机构洗钱活动监管手法的培训，从而让从业人员思想到位，意识到位，责任到位；同时在行业和机构内部要形成反洗钱和反监管的有效模式，为全面反洗钱构建防控体系，一方面是从业人员，另一方面是全体公民，通过宣传反洗钱活动对社会的危害，来加强公民的反洗钱意识，避免被有心人利用。进一步完善特定非金融机构反洗钱相关法律法规，界定我国履行反洗钱义务的特定非金融机构的主题范围，对我国特定非金融机构在反洗钱行动中应当履行的具体义务加以明确，严格设定特定非金融机构不履行反洗钱义务的法律责任。

2、局部试点，逐步推广，形成长效机制

反洗钱活动的工作任重道远，需要我们从头梳理，并且有针对性的进行处理。本文建议可以采用局部试点，避免实践处理的工作方式能不能适应，不适用也可以做到及时调整措施，采用新的方式，等局部试点之后，后续有计划的进行逐步推广，在局部试点的时候可以采用自愿原则，对于反洗钱活动可能性比较大的机构进行试验，通过循序性的方式来完善整体的反洗钱活动整体系统的构建，同时加强行业信息的收集和共享机制的构建，从而做到能够资金异常及时追踪。在行业试点上，建议可以先对房地产行业进行试点，选择房地产的原因是目前已经采用了实名制登记措施，可以借鉴房地产部门和工商部门的行业信息共享，后续在逐步推广到全领域和行业中去。最终实现长效机制来完成反洗钱活动的整体监管。

3、加强行业间协调，发挥行业自律组织的作用

目前在我国，各个行业都成立了行业组织，并且制定了一定的行业规律，因此在针对特定非金融机构反洗钱活动也要借助行业组织的支持。一是发挥行业的自律组织，通过行业规章制度来对反洗钱活动进行规定和限制，从行业上对于整体活动进行规范和指引；其次充分运用相关行业之间的内部沟通体系完善资金的监管和责任意识。行业内部沟通和行业自律在一定程度上加快了监管工作的时效性和成效性，同时也为监管工作节约了大量的追踪成本；二是政府相关部门要加强行业组织的沟通和联系，发挥主管部门的作用，借用行业组织自身的力量完善监管体系，降低监管成本。三是要明确行业组织的责任和义务，对于监管到位的行业组织给予一定的精神和物质上的奖励，给予一定的激励措施来协助政府监管部门做好相关监管工作，最终实现形成监管合力，建立起优势互补、资源共享、协调一致的机制。

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（责任编辑：周晓梅）