安徽保险业服务中小企业融资的思考

刘　琼

(铜陵学院 金融学院，安徽 铜陵 244000)



安徽保险业服务中小企业融资的思考

刘琼

(铜陵学院 金融学院，安徽 铜陵 244000)

在对保险介入中小企业融资必要性分析的基础上，从开展科技保险融资试点、探索“保险+信贷”融资新模式、借助出口信用保险提供融资服务三方面总结了安徽省保险业服务中小企业融资现状。通过对中小企业投保意识缺失、中小企业保险产品供给不足、相关政策落地困难等问题的深入探讨，提出了提高中小企业的保险意识、扩大中小企业保险产品供给、加大政府部门支持力度的具体建议。

安徽省；中小企业；融资；保险服务

近年来安徽省中小企业发展取得了较大的成就，但融资难、融资贵仍然是制约中小企业进一步发展的关键因素。为解决安徽省中小企业融资难题，政府、银行、担保机构等已经做了大量的尝试，也取得了一定成效。保险作为金融业的三大支柱之一，加上其资金融通的功能，理应为中小企业融资发挥自身的优势。在浙江、广东等发达地区保险服务中小企业融资作用正在凸显，但保险在服务安徽省中小企业融资方面仍处在初级阶段。本文就安徽省保险业服务中小企业融资问题进行了分析，以期为安徽省中小企业融资提供新途径。

一、保险介入中小企业融资的必要性分析

(一)拓宽中小企业融资渠道由于中小企业信用度不高、缺乏有效的抵押物以及找不到符合贷款银行要求的担保人等导致中小企业融资渠道狭窄。目前安徽省中小企业融资除内源融资外主要依靠银行融资，但银行出于贷款安全的考虑，往往不愿意为中小企业提供融资服务。中小企业资金缺口较大，若引入保险机制则可以拓宽融资渠道、改善中小企业的融资环境。一是提升中小企业内源融资能力。中小企业融资难的一方面原因是中小企业抗风险能力差，保险是风险分散的最有效方式，对中小企业的风险管理至关重要，中小企业投保企业财产保险等险种可以有效降低自身风险、增强企业的盈利能力，进而提升企业内源融资能力；二是缓解外源融资压力。资金融通是保险的功能之一，保险资金具有长期性、稳定性的特点与中小企业资金需求相吻合，随着我国险资规模不断扩大和保险资金运用政策在风险可控前提下的松动，保险服务中小企业融资尤为重要。

(二)降低中小企业融资成本由于中小企业普遍缺乏抵押物，要获得银行的贷款需要第三方提供担保，通过担保公司融资无疑加重了中小企业的融资负担，再加上银行审批手续复杂，担保费率高等导致中小企业融资成本偏高。保险介入则可以缓和该矛盾，一方面，中小企业通过购买保险服务分散自身风险，提高自身的信用水平，这样更容易通过银行的审核，缩短获得贷款的时间。另一方面，购买融资保险产品无需担保机构担保就可以获得银行贷款，并且保险费率一般比担保费率更低。

(三)促进保险业持续健康发展中小企业的保险意识弱，参保率很低，而保险业也存在着结构不合理，保险机构之间的竞争压力大，若中小企业选择保险来转移自身面临的风险，有利于我国保险业持续健康发展。一是缓解保险公司的竞争压力。我国保险市场上的竞争十分激烈，过度的竞争势必影响我国保险业的良性发展，中小企业保险市场在发达国家已经发展得相当成熟，而在我国还是起步阶段，保险公司若能注重对中小企业保险产品的开发，提升对中小企业的服务水平，则可以在未来竞争中取得优势，减小自身的竞争压力。二是有利于保险服务水平的提升。保险介入中小企业融资不仅增强了融资能力，而且为保险公司带来了广大的客户资源，面对数量庞大的中小企业，保险公司只有不断地提高自身的专业水平和服务水平，才能满足中小企业不断变化的保险需求。

二、安徽保险业服务中小企业融资现状

安徽省中小企业已达50.6万户，占全省企业总户数的98.3%，创造了60%以上的GDP,吸纳了70%以上的就业人数。安徽省保险业发展迅速，2015年保费收入698亿元，比2010年增长了59%，保险业总资产达1538亿元，比2010年增长了87.2%，有57家省级以上保险机构。数字反映出安徽省中小企业已成为经济社会发展的重要力量，已成为实施“大众创业、万众创新”的重要载体，保险作为经济社会发展的“助推器”和“稳定器”，对于提升安徽省中小企业信用水平、支持中小企业融资具有重要作用。

(一)开展科技保险融资试点早在2008年合肥高新技术开发区就已成为第二批国家科技保险创新试点城市，也是试点的第三家国家级高新区。科技保险对安徽省高新技术企业和创新型企业起到了风险保障和支持融资的作用。2015年合肥市开始启动“科技型中小企业保证保险贷款”，利用科技保险拓宽科技企业融资渠道。[1]具体做法是利用“政府+银行+保险公司”模式，其中政府负责设立风险池，银行负责发放贷款，保险公司负责为科技企业提供贷款保证保险，三方按比例承担损失。该做法有效纾解了科技型中小企业融资困境，起到了示范效应。此外，芜湖市也启动了科技保险试点工作。

(二)探索“保险+信贷”融资新模式为深入贯彻落实国务院《关于金融支持小型微型企业发展政策措施》等文件精神，安徽省积极探索小额贷款保证保险业务，开启“保险+信贷”模式来缓解中小企业融资难题。一是开展农业贷款保证保险试点，主要为当地的农业企业、家庭农场、农民合作社以及种植大户提供融资便利，在金寨、庐江等地开始试点。2015年安徽省小额贷款保证保险试点已拓展至3个地市、6个县区，为520家贷款主体融资3.5亿元。[2]二是推出农业保单质押贷款业务，通过农业保险保单质押向银行贷款，解决了企业抵押物不足的问题，目前主要是向农业种植大户提供此项服务，在蚌埠市已经开始试点，此项业务受到当地农民的欢迎。上述做法也有效缓解了中小企业融资难、融资贵问题。

(三)借助出口信用保险提供融资服务利用出口信用保险提供融资服务即出口商在投保出口信用保险后，将自己获得赔款的权利转让给银行以获得银行贷款，当发生保险责任范围内的事故，导致出口商不能如期还款时，由保险公司支付赔款给提供融资的银行。出口信用保险为安徽省中小企业提供融资服务起到了重要的作用。安徽省积极利用出口信用保险支持中小企业“走出去”，2014年将短期出口信用保险保费补贴比例从50%提高到70%，激发了中小企业投保的积极性。2015年共支持出口企业1744家，其中小微企业1432家，企业覆盖率超过35%。短期出口信用保险承保出口额61.6亿美元，出口信用保险对全省一般贸易渗透率达到30%。在信用保险业务的支持下，切实改善了安徽省外贸出口“有单不敢接、有单无力接”的局面，扭转了贸易负增长的态势。

三、安徽保险业服务中小企业融资面临的问题

安徽省保险业在服务中小企业融资方面已经做出了各种尝试，也取得了明显的成效，但由于中小企业数量众多，面临风险千差万别，资金缺口大，目前保险业所提供的服务还不能有效满足中小企业的融资需求，保险业服务中小企业融资还存在诸多问题。

(一)中小企业投保意识缺失尽管安徽省中小企业发展取得了长足的进步，但与江浙发达地区相比，安徽省中小企业在企业数量、发展规模、经济总量等仍存在较大差距。安徽省保险业发展也与沿海发达地区存在差异，中小企业投保意识缺失，购买保险的中小企业很少。一方面是由于中小企业缺乏识别风险和管理风险的专业人才，没有形成有效的保险需求；另一方面是中小企业主要存在侥幸心理，认为风险离自己很远。中小企业的资金实力不强，与大企业相比，中小企业面临的风险更高，而风险高意味着保费更高，加之中小企业本身盈利能力就差，经营效益差，所以企业很容易忽视保费支出。[3]2014年，安徽省企业财产保险、信用保险以及保证保险的保费收入总和只占财险总保费收入的7%，低于全国平均水平10.45%(《中国统计年鉴2015》)。正是由于中小企业保险意识的缺失，他们很难意识到保险在中小企业融资中所起到的作用，也导致保险在中小企业融资方面难以深入发挥其功能。

(二)中小企业保险产品供给不足目前安徽省共有保险公司57家，但涉及中小企业保险产品的保险公司不多，保险市场仍是车险“一险独大”。安徽省涉及中小企业融资保险产品只有科技保险、小额贷款保证保险和出口信用保险等少数险种，并且大多还处在试点阶段。经营信用保证保险产品的只有中国信保、中国平安、人保财险、中银保险公司等少数保险公司，大多数保险公司尚未涉足中小企业保险领域，并且投保信用保证保险的企业集中在省会合肥，从表1可知，2010-2012年超过90%的信用保证保险保费均来自合肥市，其他地市市场份额较少。究其原因是中小企业风险高，加上信用系统不完善，容易发生道德风险和逆向选择，致使保险公司经营风险增加，保险公司不愿付出精力研发中小企业保险产品，以及中小企业保险目前处在试点阶段，政府出台有关保费补贴的政策主要集中在政策性保险公司，对商业保险公司的要求较高，若得不到政府在税收、费率等方面的优惠，商业保险公司的经营积极性不高。

表1　2010-2014年安徽信用保证保险保费收入情况　单位：百万元

数据来源：根据《安徽省保险年鉴》数据整理而得

(三)相关政策落地困难与浙江、广东等省相比，安徽省出台保险融资方面的政策比较少，并且落地困难。一是政策的知晓率不高。近年来，国家加大对中小企业扶持力度，安徽省政府积极出台支持中小企业发展的政策。从实施情况看，安徽省政策宣传力度不够，中小企业对于政策的关注不够。如图1所示，在对安徽省中小企业融资环境进行调查的报告中显示，中小企业对国家政策支持的关注了解情况“非常关注并了解”的只占22.54%，“普通关注并了解”的占23.94%，了解一些的占40.85%，还有12.68%的企业基本不了解相关的支持政策。[4]二是有关政策措施落地难度大。尽管有些地市已经出台有关保险服务中小企业发展的政策，但有些职能部门未制定出具体、可操作性的配套政策和实施细则，影响了政策的有效落实。

图1　安徽中小企业对国家政策支持的了解情况统计

数据来源：根据《2015安徽中小企业发展及融资研究报告》中数据整理

四、安徽保险业服务中小企业融资的对策

为了让安徽省保险业在支持中小企业融资方面进一步发挥作用，切实有效缓解中小企业融资难题，需要中小企业、保险公司乃至政府部门等多方共同努力，本文提出如下具体建议：

(一)提高中小企业的保险意识当中小企业主保险意识增强，他们会自觉将保险纳入企业风险管理体系当中，也只有不断完善公司治理结构，注重识别公司面临的风险，建立和完善各项安全管理制度，通过适当的保费支出，将公司的风险识别和管理转移给保险公司，才能保障企业持续稳定经营。鉴于此，提高中小企业主的保险意识尤为重要。一是保险公司要转变经营理念，树立为中小企业服务的意识，组织保险知识培训活动并邀请有关中小企业负责人参加。[5]二是把握为中小企业提供车险服务的机遇，为中小企业介绍其他的保险产品。三是保险公司不仅要为中小企业提供合适的保险产品，更应主动为中小企业提供全方位的风险管理服务，发挥保险作为专业风险管理机构的作用，为中小企业发展保驾护航，进一步获得中小企业主的信任。

(二)扩大中小企业保险产品供给安徽省科技保险、信用保险以及小额贷款保证保险等险种在支持中小企业融资方面已经取得了一定成绩，但是覆盖面不高，在此安徽省可以借鉴浙江小额贷款保证保险的做法。浙江是全国中小企业最发达的省份，也是在全国率先启动小额贷款保证保险的省份。2009年浙江率先在宁波、舟山开展城乡小额贷款保证保险和中小企业贷款保证保险试点工作，经过几年的发展，现已经在全省范围铺开，为中小企业融资起到了重要的作用。首先要加快融资保险试点的推进，加快发展科技型中小企业保证保险、小额贷款保证保险以及保单质押贷款等[6]，各保险公司应解放思想，抓住国家扶持中小企业发展的契机以及“大众创业、万众创新”的新机遇，进一步提高融资保险产品的覆盖率。其次，各保险公司要积极争取总公司政策支持，针对安徽省中小企业开展专项调查，深入分析全省中小企业面临的风险，结合不同的行业、不同发展阶段等情况制定有差异的保险条款，并根据实施状况不断完善；最后各保险公司要从长远考虑，加强与省内高校的联系，推进校企合作，打造一批高质量的人才队伍，充实中小企业保险市场的展业力量。

(三) 加大政府部门支持力度目前各地方政府主要将精力放在如何支持银行对中小企业信贷融资服务方面，却忽视了保险在促进中小企业融资方面的杠杆效应。因此，政府有关部门应将保险公司纳入到中小企业金融扶持体系中，积极出台有关扶持政策。对经营中小企业保险产品的保险公司进行税收优惠或保费补贴，提高商业保险公司的积极性，并制定具有可操作性的实施细则，真正实现中小企业信贷市场的多赢。与此同时，建议在政府的积极倡导下，强化保险公司、银行、工商部门以及担保机构等部门之间合作，建立信息共享平台，[7]有效缓解中小企业保险市场供求双方信息不对称问题，实现保险产品公平定价，努力完善安徽省中小企业保险市场，让保险服务中小企业融资落细落实。

综上所述，目前安徽省的中小企业主动利用保险进行融资的行为尚少见，保险服务中小企业融资仍处于初级阶段。通过分析得知，这主要是由中小企业自身的弱势以及内部管理人员的保险意识低决定的，同时保险公司没有合适的保险产品满足此需求也是原因之一，加之政府部门支持力度不足等共同导致了安徽省保险服务中小企业融资明显落后于浙江、广东等发达地区。文章从中小企业、保险公司以及政府部门三方分别提出了要提高中小企业保险意识、提升保险产品的质量以及加大政府部门的支持力度等来提升安徽省保险服务中小企业融资服务水平，只有这三方形成合力才能改变安徽省保险服务中小企业融资现状，也才能缓解中小企业融资困境。

[1]合肥启动科技保险小额贷款为企业融资再添新途径[EB/OL].(2015-04-21)[2016-09-21].http://www.ahkjt.gov.cn/technologi/dynamic/sxkj/webinfo/2015/04/1426551090045789.htm.

[2]践行五大发展理念服务安徽长三角一体化发展[EB/OL].(2016-02-24)[2016-09-21].http://www.circ.gov.cn/web/site11/tab644/info4021178.htm.

[3]王力，王建伟.地方政府支持中小企业商业保险的经济学分析[J].保险研究，2010(6)37-42.

[4]赵有广，任森春，魏彦杰.安徽中小企业发展及融资研究报告[M].合肥：合肥工业大学出版社，2015：26.

[5]邓亚妮.武汉市中小企业发展的保险支持分析[J].现代商贸工业，2007(5)51-52.

[6]倪玲连，石曦.保证保险解决科技型中小企业融资难问题的机制研究—以杭州市为例[J].浙江金融，2015(3)62-65.

[7]侯梦娜.保险介入对中小企业融资影响的理论机理及实证分析[D].杭州：浙江财经大学,2013.

责任编辑周觅

F842.4

A

1003-8078(2016)05-0024-04

2016-04-26doi：10.3969/j.issn.1003-8078.2016.05.07

刘琼(1989-),女，安徽安庆人，铜陵学院金融学院助教，保险硕士。

安徽省保险学会2015年度课题中期研究成果，编号：WBX201509。