后危机时代我国中小企业国际贸易融资的障碍和建议*

■韩可卫　唐　威

后危机时代我国中小企业国际贸易融资的障碍和建议*

■韩可卫唐威

内容摘要：目前我国中小企业处于后危机时代的特殊转型期，而且随着国际贸易的发展，中小企业紧跟步伐，大力发展国际贸易融资业务。文章分析了我国中小企业国际贸易融资自身层面的、金融服务层面和宏观政策层面的障碍，从中小企业自身、金融服务层面和宏观政策层面出发，有针对性的提出了解决中小企业国际贸易融资障碍的可行性建议和措施。

关键词：后危机时代中小企业国际贸易融资

*本文为湖北省教育厅社会科学研究重点项目：“后危机时代我国中小企业国际贸易融资的障碍与策略研究”（项目编号：15D047）的阶段性成果。

国际贸易的高速发展已将全球经济紧密联系在一起，自上世纪90年代起，我国很多中小企业就已经开展国际贸易融资，我国中小企业在整个市场占据比例在90%左右，同时在对外贸易业务中，出口达到了70%。但是相比美欧等发达国家，我国中小企业国际贸易融资仍然处于相对弱势地位，最主要的是资本资金和整体实力要低于发达国家，尤其2008年全球金融危机后，由于国际贸易融资风险对实体经济的影响越来越大，导致我国中小企业的国际贸易融资障碍越来越多，很多中小企业因为资金问题限制了企业的发展规模。

后危机时代我国中小企业国际贸易融资方面的障碍

（一）中小企业自身面临的主要障碍

1.融资方式相对单一

自金融危机后，全球贸易逐渐规模化、复杂化，而且在贸易融资领域多元化趋势明显。然而在实际运用方面，我国企业的融资方式还是把传统的融资方式作为其主要形式，即将信用证结算和融资两者结合的方法，品种少，且功能单一。由于大型外贸出口企业是商业银行的核心客户群，而中小企业由于自身实力限制，在国际市场上的竞争力比较弱，在贸易上为了获得订单就会在融资方式上向贸易伙伴妥协，给予较大的让步和优惠，但是这些优惠对中小企业在财务成本方面以及资金的流动性带来不利影响。尽管近年来涌现一批股份制银行，但是发展时间短、资金少、规模小，在国际融资中难以发挥实质性的作用。

2.中小企业在融资过程中处于弱势地位

我国中小企业经营没有形成规模，资金短缺限制了企业发展，在很多项目竞标过程中也会因为自身实力等问题造成企业市场竞争力不足，因此错失了很多好的发展机会。例如，位于菏泽市成武县的恒森家具有限公司，成立于1997年，经过几十年的辛苦打拼，年产值曾一度能达到5000多万元。公司自2011年后加大了资金的投入，扩大生产经营的规模。但是，在2013年短短的一年时间里，这家企业因为融资难以及自身实力瓶颈的问题，在几个月时间内就被完全掏空，企业发展一落千丈。这家中小企业的状况是当前我国中小企业所遭遇问题的一个典型代表。因而如何扭转这种弱势地位，已成为中小企业亟待解决的重中之重。

3.缺乏高素质业务人员

国外企业的很多国际贸易业务都是靠着专业性很强的员工进行渠道拓展而来的，因此其发展充满活力。而我国一般中小企业大多数都是经过公司改制，从大型企业演化脱离出来，渠道拓展都是以对内销售的企业转型而来，因此业务人员极度匮乏。第一，精通国际贸易业务的人员在择业时会把企业的前景和个人薪酬作为主要的衡量标准，而我国中小企业在这两个方面均不能满足他们的要求，至少是短时间不能满足，所以使得专业人员在择业时往往会有所顾忌；第二，中小企业与银行缺乏沟通，当新的融资方式或手段出现时，中小企业往往并未知晓又或者银行也不主动做推广，那么中小企业在发展国际贸易时自然处于劣势地位。

（二）中小企业面临的金融服务层面的主要障碍

1.贸易融资审批缺乏标准

目前各商业银行将贸易融资业务审批等同于一般贷款业务的审批而忽略了贸易融资业务特点，中小企业在融资过程中，如果银行将其业务等同于一般贷款办理，那么其审批时间要远远高于预期时间，贻误商机。以打包贷款为例，除了要求中小企业有银行开立的信用证作为依据，同时还要具备大型企业确认有效的担保，通过审批后方可获得款项，这就将其完全视同流动资金贷款管理。而这些担保需要中小企业自己去寻找符合担保条件的企业或者资产，寻找的过程必然要花费一段时间，银行也需要考察这些担保的企业或者资产是否符合条件，以及中间还需要审批手续等，这些都延长了融资的时间，而对于急需资金的中小企业来说资金到手时，可能企业商机已经被大大贻误了。

2.融资门槛高，授权难

一般来说商业银行出于风险意识和危机意识的考虑，中小企业被定性为弱化贷款对象。尽管目前由于政府的支持，大多数商业银行对中小企业在一定程度上放宽了融资的条件，但是其放宽程度并未达到中小企业融资的要求。因此，没有在根本上解决中小企业的融资困难问题。相对于大企业而言，中小企业面临的风险比较大，银行不愿意贷款给中小企业，即使要贷款给中小企业，其贷款利率也要比大企业高得多，并且银行要对中小企业进行严格的审批，在层层审批的过程中中小企业往往也就失去了商机。银行对于中小企业的区别对待导致其成本提高，利润空间缩小，生存困难。

（三）中小企业面临的宏观政策层面的主要障碍

1.信用体系建设不成熟

成熟的信用体系无论是对中小企业还是银行来说都是极其重要和必要的，但是目前看来我国仍然没有一套完备的信用体系，造成中小企业在国际贸易活动中有漏洞可钻，市场失信行为屡禁不止。而且企业很多信息无法通过公开的途径获得，从而造成银行很难给一些企业特别是跟自己没有什么业务往来的企业评定信用等级。信用体系的不健全，对中小企业的信用评级制度的缺失，再加上中小企业在财务报表中弄虚作假，使得银行很难对其做出正确的信用评定，难以预防中小企业在信贷过程中出现的拖欠、赖账行为。

2.法律环境不够完善

国际市场的不断结合与发展逐渐形成全球贸易体系，与贸易体系相关的制度与法律也随着市场建立起来。就我国目前状况来看，很多操作方法以及相关制度不但落后世界水平，同时，还与世界贸易产生了一定冲突与矛盾。因此在对外贸易当中，我国因为其业务往来，法律纠纷也是经常出现，给我国对外贸易带来损害。而对于企业来说，应该在完成交易时，通过国际交易方式进行，经过明确交易权利与义务才能够减少矛盾出现。而且一些在全球贸易当中经常使用的术语以及相关的做法却在我国的相关法律上面没有给出相应的规定，这造成了中小企业在参与全球贸易方面没有自己国家的法律可以参考，最终使其处于劣势地位。

后危机时代解决我国中小企业国际贸易融资障碍的几点建议

针对上述中小企业在国际贸易融资的主要障碍，从中小企业自身、金融服务机构（主要是银行机构）以及政府的层面提出相对应的一些建议。

（一）拓宽融资渠道

首先，中小企业要及时了解银行推出的融资优惠，也要不断进行自我提升，学习相关融资方面的知识，找到适合自己的融资方式。其次，应提高信息的透明度，强化信用管理，以提高借贷信誉度。再次，完善间接融资，可以由国家政府机构出面进行沟通解决。

（二）健全和完善多元化的中小企业融资机制

第一，全面建设企业融资制度。在融资过程中，政府政策导向起到关键作用。得到政府支持，完善企业融资制度，那么中小企业才能在融资过程中实现更好发展，这种方法在发达国家中普遍使用。第二，健全中小型企业的商业性融资机制。所谓的商业性融资，实际上就是将银行作为自己筹集资金的主要目标，金融机构通过分析中小型企业的实际情况制定有针对性的融资产品和方式，适当减少自己的审核标准，增强自身的服务质量，最大限度的满足中小型企业对资金的需要和渴望。

（三）培养国际贸易融资专业人才

首先，从国际贸易融资的层面上来看，中小企业对其专业知识了解和掌握的并不是非常的具体，在这种情况下，中小企业的工作人员就要参加专业的知识教育和培训，不断充实自己，增加知识储备，掌握银行推广的相关业务，通过对商业银行以及有关政策进行了解，才能够找出公司发展最好途径。其次，业务人员应该主动学习相关知识，在日常的工作中应当注重对贸易融资实践做相关方面的总结，尤其是加强对市场了解，通过对国际贸易市场的最前沿消息搜集与分析，从而更好地把控市场动向，对市场走向做出预期，以此来制定企业经营战略。此外，工作人员还要不断的增强对市场和商品的观察能力，并能够及时发现其中潜藏的危险。

（四）建立针对性的审批标准

首先，将不同的贸易融资根据风险的大小进行相应的分类，可将其划分为低风险、较低风险和一般风险业务以及新产品业务等。其次，要对低风险业务进行重点关注，因为低风险业务很有可能带来风险损失，而这种损失又很容易预防，所以加强对低风险业务的管控，能够提高企业安全性。而较低风险业务则是指评审人员经过审核以后，签字授权，然后此业务才进行运作。至于一般风险业务，则应由国际贸易融资评审委员会在评审后同意，其后再授权国际部人士进入到操作实施阶段公司的贸易融资工作人员对贸易中的产品进行不同程度的风险监测和评定，同时对具体的操作过程和相关的法律法规进行详细深入的评定和考量，进而确定该业务在风险方面的危险等级，只有这样才能够执行最后的操作。

（五）健全完善贸易融资授权机制

中小企业授权难在很大程度上是由于自身对风险和危机意识的嗅觉不够灵敏，加上经营方式的局限，导致银行对中小企业区别对待，因此中小企业要想获得授权必须以自身的实力和素质有所提升为支撑。在一般情况下，银行在对贷款事项进行考量的过程中，首先要分析和研究资产的安全性，具体来说就是要看贷款者是不是能够进行贷款，只有在深入详细分析和研究贷款者的情况下，银行才会同意公司的贷款申请。为此，中小企业管理者应该从企业自身出发建立良好的银行信誉，杜绝虚假信息。我国中小企业还应重视信息披露程序，通过全面客观的信息披露，往往能够让外界更多去了解企业发展状况，这些信息都会作为银行贷款的依据，从而减少银行对企业的不信任感，才能够建立诚信为基础的信贷交易。

（六）增强信用意识，完善信用评估体系

第一，就中小企业自身而言，应当考虑增强信用方面的意识，在银行系统当中通过提升自身的融资信用等级以及严格地规范企业的相关体系、编写真实的财务报表、透明的经营管理等真实有效的方式来和银行建立共信关系。第二，加强企业信用体系建设，根据目前状况来看，我国企业信息透明化程度很低，不论是金融机构，还是政府部门，都不能够全面了解企业发展状况，这正是由于企业弄虚作假，信息公开不透明造成的。也正是因为这一点中小企业的发展一直受到了国家和金融机构的制约和阻碍。虽然金融机构通过各种手段不断完善中小企业的资料，公开了中小企业的信用情况，但仍不能满足目前的需求。在这种情况下，一个健全的信用评价就变得极其重要，信息的畅通不仅能够对中小企业的经营活动起到一定的制约，还会使中小企业的融资行为能够顺利运行。通过分析和研究公司的内部资料和信息，银行会将中小企业的信用进行等级划分，确定每个等级所能够贷款和融资的金额，信用高的企业可以得到更多的优惠条件，这也能够从侧面鼓励公司的发展。

（七）完善国际贸易融资的相关法律

法律是规范企业行为最为重要得手段，要想让中小企业在国际贸易融资当中占有一席之地，获取更多资金，那么就需要根据我国市场发展，结合国际市场制度进行创新和完善，不论是实力再强的企业，也不能够凌驾在法律之上。在进行融资的过程中，首先银行和公司要明确自身所承担的责任，明确自己在法律中扮演的角色，要不断的规范自己的行为，构建一个合理科学的操作流程和合同模式，尽最大的努力减低贸易中的风险。银行和中小企业要对国内外的相关法律法规进行深入的研究，找出国际惯例与我国法律之间的差异，并有针对性的制定操作计划，不断健全和完善立法。

参考资料

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5.钟俊.我国中小企业的国际贸易融资[J].经济导刊，2012（05）.

责任编辑：陈秀丽

作者简介：（韩可卫，武汉工程大学法商学院，经济学硕士，教授、硕士生导师，从事国际贸易，国际企业管理方面的教学与研究工作；唐威，武汉工程大学法商学院，硕士研究生学历，主要研究方向：企业经济与管理）