信用担保行业发展问题研究——基于广东省肇庆市的数据

（肇庆学院经济与管理学院 广东肇庆526061）

一、问题的提出

近年来，中小企业发展迅猛，在推动经济增长、缓解就业压力和优化经济结构中发挥着不可替代的作用。但是长期以来，资金问题仍然是制约中小企业进一步发展的瓶颈。国务院发展研究中心对“中小企业发展状况与面临的问题”的问卷调查显示，在“目前不利于企业发展最主要的问题”调查中，有66.9%的企业将“资金不足”作为第一位的问题。而融资难的最大障碍就是担保难，信用担保则为解决中小企业融资难题提供了一个崭新的服务平台。信用担保机构作为联系银行和中小企业之间的桥梁和纽带，对改善中小企业融资环境，促进中小企业健康有序发展起到了积极作用。因而大力发展信用担保行业，已成为加快中小企业发展、推动经济做大做强的迫切要求。

二、信用担保行业发展取得的主要成效

为了拓宽中小企业融资渠道，有效缓解中小企业融资困难的局面，肇庆市从2005年开始成立专业的信用担保机构。近年来，担保机构根据肇庆地区经济发展的需要，为中小企业提供了多种多样的担保服务，使更多的企业具备银行发放资金所要求的条件，提高了中小企业的首贷率，为改善肇庆市中小企业的融资环境、推进经济发展发挥了积极作用。

（一）担保行业发展迅速，担保实力不断增强

随着市场的需要和国家政策的扶持，在短短的七年间，肇庆市信用担保公司如雨后春笋般发展起来。从2005年首家担保公司成立至2012年12月底止，经肇庆市中小局备案的信用担保机构已有14家 （另外还有28家只在工商部门注册登记）。截至2012年底，全市担保机构注册资本总额已累计达23.47亿元，担保机构平均注册资金1.68亿元，是2010年全国平均水平0.75亿元的2.23倍；担保资金总额21.3亿元，为全市1 759家中小企业累计提供担保贷款48.82亿元，其中仅2012年就为332家企业担保融资11.33亿元。担保机构作为扶持肇庆市中小企业发展的融资平台和帮手作用已充分显现，对肇庆市经济的发展起到了较大的推动作用。

（二）担保方式不断创新，担保品种不断增多

肇庆市担保机构把担保业务的开拓和品种创新作为公司生存与发展的重要因素来抓，担保品种的开发力度进一步加大，从担保机构业务经营范围来看，除主要为中小企业提供短期流动资金贷款担保外，还竭力满足客户需求，新增了票据担保、出口信用担保、合同履约担保、工程担保等多种类型的担保品种，高效、便捷地解决了中小企业的资金需求和经营需要。

（三）控制风险能力不断增强，营运质量逐步提高

近年来，在肇庆市政府的主导下，担保机构之间的交流和沟通越来越多，通过不同层次、多领域的交流，担保机构的整体水平和能力得到了提升，抵御和控制风险能力进一步增强。目前，肇庆市信用担保机构的风险控制总体较好。截至2012年底，全市信用担保机构累计代偿总额1 857.1万元，代偿率仅为0.38%，远远低于国家规定的5%以下的标准。这反映了担保机构风险控制较好，运行质量高，具有一定的抗风险能力。在2008年的广东省信用担保机构信用评级中，肇庆市本土的两家信用担保公司均被评为A级。

（四）社会效益显著提高

担保机构在为中小企业解决了融资难问题的同时，也直接和间接地拉动了肇庆市经济的发展，在增加财政收入和扩大就业等方面发挥了积极作用，有效地缓解了中小企业融资难问题。据统计，2012年，肇庆市受保企业增加就业1 361人，增加销售额39 605万元，增加利税3 138万元，社会效益显著，综合实力进一步提升。

三、信用担保行业发展存在的主要问题

虽然肇庆市信用担保行业的发展成效显著，而且从总体上看基本是健康的、正常的，无论是政府出资的信用担保机构，还是民营出资的信用担保机构，对信用担保风险的控制都十分谨慎。但是在其发展过程中仍存在一些不容忽视的问题。

（一）政府对担保机构的扶持力度不够

目前肇庆市政府对担保机构的财政支持力度还不够，对担保机构的资金补偿机制不健全。2010年11月1日起实施的《广东省〈融资性担保公司管理暂行办法〉实施细则》第十条规定，将融资性担保公司注册资本最低限额实行地区分类管理，肇庆市被列为一类地区。按规定，一类地区融资性担保公司注册资本最低限额不得低于人民币1亿元，即注册资金需在1亿元以上方可办理融资担保业务。而肇庆市的部分民营信用担保机构由于注册资本未达要求，未能得到银行的认可，因此一直没有开展业务。目前在肇庆市工商登记从事担保业务的机构有40多家，但实际上跟银行合作为中小企业进行担保融资的只有5、6家。这样严重影响了担保业务的开展，在一定程度上制约了肇庆市担保行业的发展。

（二）担保融资收费偏高，占用企业部分资金

肇庆市的企业担保融资费用偏高。企业担保融资贷款，除支付银行的正常利息外，还要支付担保公司贷款额2.5%-3.5%的担保费，成本比在银行直接贷款高30%，企业融资成本增加。同时，担保公司为中小企业融资作担保，承担一定的风险，银行要求担保公司提供贷款额10%-20%的风险保证金，而担保公司也将该保证金转由企业承担，从而导致企业融资实际可用资金减少，融资成本却大大增加，致使相当部分的中小企业对担保融资望而却步。

（三）银行和担保机构之间的风险与收益不均衡

成熟的信用担保风险分担机制应由信用担保机构和银行按8∶2、7∶3或6∶4的比例分担。但目前银行考虑到肇庆市现有的信用担保机构规模偏小，实力较弱，且风险分散机制尚未完全建立，便要求信用担保机构承担100%的风险，对中小企业的贷款也不够积极，从而造成信用担保机构风险与收益的严重不对等，导致信用担保机构对促进中小企业融资的作用未能得到充分发挥。

（四）担保机构人员素质偏低

信用担保是一项专业性极强，并具有较大风险性的工作，需要一批高素质的业务人员和管理人员，需要掌握金融、财务、法律、审计、项目评估、企业管理等多方面专业知识、专业经验的人才。而目前肇庆市大部分担保机构的人员配置是不符合上述要求的，从业人员能力及素质普遍偏低。据调查，至2012年底肇庆市担保机构从业人员共计101人，其中，具有中高级职称的人员29人，占29%；本科以上学历的23人，仅占23%。而且从业人员大多没有经过专业培训，不熟悉担保业务，运作不规范，缺乏识别、控制风险的能力和手段。从业人员业务知识和能力的局限影响了业务的开展，在一定程度上阻碍了肇庆市担保行业的快速发展。

（五）信用信息服务平台建设有待完善

1.金融机构收集、建立的企业征信系统不具备全面性。当前肇庆市的金融机构收集、建立的企业征信系统内只反映了企业一般对外的静态信息（如营业执照号码、税务登记证号码、代码证号、法人名称等）。企业日常经营活动的动态信息，在金融机构的企业征信系统中很难真实反映，如企业年检时所提供的各种财务信息的真实性无法保证，同时还存在信贷、担保等信贷信息的漏报、瞒报等现象，使得这一企业征信系统所查询出来的数据无法做到全面真实反映企业情况，使企业征信系统效果和存在价值大打折扣。

2.中小企业尚未建立有效对外提供信息的平台。据调查了解，肇庆市的中小企业在信息化建设方面还处于刚刚起步阶段，许多企业由于缺少专业人才和实用的信息软件，当前还没有建立起属于企业自己的信息系统，企业对外公布信息仅仅只是通过纸质的材料、报表对部分单位进行申报，而企业大量的如经营产品、市场状况、经营环境、财务状况、诚信经营、信誉程度、回报社会等重要的动态信息无法通过有效的信息平台全面真实地向外反映提供。而且，还有部分中小企业在信贷合同签订、所融资金到位之后马上就出现了道德风险，正是利用信息不对称来做掩护，从事有利于自身利益的活动，有意逃避、脱离金融部门的控制监督，造成银企信任危机严重化。

（六）缺乏对信用担保行业统一、规范的监管

按照目前的法规规定，中小企业信用担保机构属于非金融机构，不得从事金融业务。工商部门规范其经营范围时均有“不含金融业务”或“不含融资担保”等字样。但是肇庆市的部分民营信用担保机构存在民间借贷等跨经营范围的不规范行为，有的信用担保机构不以担保为主业，成立的目的就是为了企业的借贷需要。担保行业这种鱼目混珠、信息不对称现象给银行授信和风险管理以及政府的政策管理和担保行业的自律管理带来很大的困难，严重影响了担保行业整体形象的提升。一直以来，肇庆市的中小企业信用担保行业就存在着多个管理部门。中小企业局、中国人民银行、银监会、财政局、发改局、税务局、工商局等多个部门都参与了中小企业信用担保管理工作。这种状况在实践中极易造成管理中的脱节和扯皮，严重影响管理的效率。

四、推动信用担保行业发展的措施建议

（一）各级政府应加大对担保机构的扶持力度

担保机构的发展，首先离不开政府的支持。政府应通过扶持与引导，健全信用担保机制，努力给民营中小企业的发展提供一个良好的社会环境。

1.逐步完善对担保机构的资金补偿机制。首先建议由政府部门安排专项扶持资金，对管理规范和业务发展稳健的专业担保机构进行注资。其次要建立合理的风险补偿机制。建议政府财政安排专项资金作为风险基金，一是用于分担担保机构在担保贷款时需向银行缴纳的保证金，建议政府财政安排的专项资金能为担保机构解决担保金比例在3%以上，这样在一定程度上可以缓解担保机构的资金成本压力。二是用于形成担保业务的风险补偿资金。结合其他省市的成功经验，对融资担保业务出现代偿的，由政府专项风险基金弥补5%左右的代偿损失。这样一方面可以加强担保机构的担保能力和抗风险能力，另一方面还可加强对担保机构的监管，提高担保行业的公信力，促进社会信用体系的建立健全，从而进一步推动肇庆市中小企业的发展，形成风险补偿机制，鼓励和刺激融资担保业务的发展。

2.实行担保费专项补贴政策。对于资金链紧张的中小企业来说，找担保公司提供贷款担保是不得已之举。因为要办理融资担保贷款，企业除支付正常的贷款利息外还需支付相应的担保费，融资成本较高，也加剧了中小企业的资金紧张情况。因而建议对肇庆市部分政策性担保机构根据担保额实行担保费补贴政策，由政府财政安排资金，阶段性地对中小企业申请融资担保贷款所需支付的担保费用给予一定的补贴，从而降低中小企业融资成本，提高融资积极性。

3.完善奖励机制，发挥正向激励作用。除了对新办信用担保机构进行一次性补贴、按月均担保余额的0.3%给予扶持补贴外，市财政还可对信用评级达A级以上的担保机构、为中小企业贷款担保成绩显著的担保机构、企业贷款没有造成损失的金融机构给予奖励，并注重奖励金发放的时效性，充分调动担保机构和金融机构积极性。

4.优化信用担保行业的发展环境。政府有关部门要积极协助信用担保机构举办中小企业担保融资介绍会、融资座谈会、融资现场辅导会、金融产品推介会等，拓宽信息渠道，使更多中小企业能够及时了解和选择担保融资贷款，从而推动肇庆市信用担保机构更好发展。

（二）担保机构适当降低反担保条件和收费标准

目前，在政府加大政策扶持和财政扶持力度基础上，信用担保机构可适当降低反担保条件，适当减免企业的风险保证金，并将收费标准适当下调，建议降低到3%以下，从而减少企业的融资成本，提高信用担保机构担保融资的竞争力。

（三）银企建立互惠的合作关系，实行风险比例担保

担保机构与银行之间建立良好的协作关系是担保行业健康发展的重要环节。银行与信用担保公司之间存在利益协作关系，为促进担保行业更快发展，必须尽快建立风险分担模式。目前肇庆市信用担保机构要承担100%的风险，这是很不合理的。贷款银行因为担保机构的担保而直接受益，所以银行应该承担部分贷款风险。建议银行与担保机构在充分协商的基础上，建立利益共享、风险共担的合作关系，合理确定信用担保风险分担比例，积极为担保机构提供金融服务。显然风险比例担保可以避免将中小企业贷款风险绝对集中于担保机构，同时还会增加协作金融机构风险意识及贷款监管责任，保障信贷资产安全，这是担保机构分散风险的一种重要方式。

（四）进一步提高从业人员的综合素质，加强担保机构的专业队伍建设

首先，担保机构可通过人才市场积极引进专业人才。其次，要加强对担保从业人员的业务培训。建议由市中小企业局积极组织肇庆市担保人员参加风险识别与控制、提高操作水平等各类业务的在职培训。再次，信用担保公司的管理者也要不断学习进修，加强业务知识，开阔视野，提高管理水平。最后，要重视人才，合理配置人才资源，更好地发挥人才的专业特色。通过以上举措不断提高员工的业务拓展能力，从而提高担保机构整体素质和业务水平，增强抵御风险能力，促进担保机构良性发展。

（五）加快信息化建设，搭建银企信息交流平台

银行和企业信息不对称，企业信用缺失和信息失真是制约中小企业进行正常融资的关键因素。在市场信息资源多元化、信息处理复杂化、信息交流扩大化的当前，如不能很好地解决银企之间信息交流平台和对接方式问题，必将会进一步加大金融部门与中小企业间的信息沟通与信息掌握程度的间隙，使这一难题更趋复杂化。由政府全部或部分出资，在已挂网运行的中国中小企业广东肇庆信息网上设立互动式银企信息交流平台，提供信息公告、向企业推介金融产品、向金融机构推介企业产品和项目发展资金需求情况、在线咨询、在线投诉、通过链接金融网站向企业宣传最新金融产品和办事程序等多项服务，从而建立起政银企信息共享机制，完善贷款人信用记录的“征信系统”查询程序，进一步推动信用担保机构服务体系建设。

（六）加强外部联合监管的力度

应明确监管主体，以强化对信用担保机构的管理，完善信用担保体系的基础建设，构建一个系统性的监督体系。当前，肇庆市中小企业局应积极与有关部门加强配合，沟通信息，强化对信用担保行业的市场监管与规范引导，促进其有序运营和健康发展。工商管理部门在进行担保企业的年检、变更登记时，应重点关注其主营业务的组成、营业外收入的来源、注册资本实收情况等的变化，监督担保企业规范经营。尤其对办理贷款垫资业务的信用担保机构要加以规范，加强监管，防止其演变为非法金融机构。一旦查实有信用担保机构从事违法违规活动的，要依法坚决予以打击和取缔。