完善江西省融资担保行业自身建设之我见

◇龚明

完善江西省融资担保行业自身建设之我见

◇龚明

10.13999/j.cnki.scyj.2015.06.019

融资信度低、融资渠道狭窄使中小企业对担保有很强的依赖性。江西作为农业大省，中小企业对经济发展起到了至关重要的作用，而中小企业强烈的融资担保需求与当前融资担保体系及配套环境不能满足其需要之间的矛盾突出，使构建更加高效的中小企业融资担保能力机制更加迫切。

一、完善担保业务评估机制，加强风险管理

建立担保业务内控制度，对担保业务进行专业化管理，完善对担保业务的评估机制，设置严密、科学的业务流程，设立独立部门负责企业评审、担保和代位补偿工作。一旦发生风险，担保机构一方面向金融机构代位补偿，另一方面应了解中小企业情况，对企业进行诊断，寻找原因并制订新的还款方案，可适当放宽还款期限，把损失降至最小。

二、提升担保资金的杠杆效用

随着江西省担保行业的不断发展、操作标准的不断规范，行业风险也得到了很大程度的控制和分散，但是江西省中小企业局提供的数据显示：2013年度，担保资金杠杆效用为2.3倍，与2012年相比较下降了11.5%，新增的担保资金的融资效用未能得到充分发挥。

一方面，担保机构利润大部分来源于保费收入，还有一些为委托贷款业务，以及部分对国债、企业债的投资。根据测算，正常情况下，担保公司放大倍数在3倍的，利润率在5%左右；放大倍数在5倍的，利润率大致在10%左右，担保机构适当提高担保资金的杠杆效用可以提升担保机构的利润率，从而促进担保机构自身的发展。

另一方面，担保机构在完善对担保业务评估机制的基础上可以适当提高风险容忍度，更加充分地发挥担保资金的杠杆效用，最大限度地为中小企业提高担保服务质量，使担保机构在中小企业融资问题上能发挥出最大效力，从而更好地促进江西省中小企业的发展。

三、积极完善信用担保体系建设

江西省到目前为止仍然没有建立完整的再担保体系，因此应当以国家确立的“一体两翼三层”为框架，加快建立完备的信用担保体系，特别是加快再担保体系的建立，建立以政府出资为主的信用担保机构为主体，以商业担保和企业互助担保为“两翼”，分为省、市、县三个层面，其中各市县的担保机构负责辖区内受保企业的直接担保业务，是担保体系的基础，省担保机构主要对市级担保机构进行再担保，以起到分散风险的作用，促进各类担保机构的分工与协作，不断健全风险分散机制，提高担保机构的抗风险能力。组建全省性的再担保机构，在省级担保机构中，选择1～2家规模大、担保实力强、信用度高的担保机构作为再担保机构，为全省中小企业信用担保机构提供信用增级、风险分散等服务，完善多层次的中小企业信用担保体系建设。

四、以创新为主轴促进担保机构发展

如果担保机构担保业务创新不够，信心不足，则盈利模式会受到冲击，发展会受到阻碍，江西省担保机构应以创新为重点促进担保行业发展，主要应当在业务流程和担保模式上进行大胆尝试，业务流程方面应当以管控担保机构成本，提升经营效率方面进行创新，与此同时也可以降低中小企业融资成本，更大程度地解决中小企业融资问题，扩大担保机构影响力及规模，从而促进江西省中小企业和担保机构的发展。以江西省中小企业信用担保有限公司为例，江西省中小企业信用担保公司在奉新县试点中小企业信用互助融资项目，即“企业信用+互助式风险补偿金+政策性担保”的无抵押纯信用抱团融资模式，已经迈出了坚实的一步。它具有三个特点：“重信用、无抵押、低成本”，在这一模式下，对企业诚信情况进行评定，诚信等级高的企业才能进入信用互助融资体；企业无需提供抵押物，只需在诚信基础上建立信用贷款风险补偿金，并由政策性担保公司对信用贷款进行担保；招商银行南昌分行作为主办银行提供优惠政策，企业贷款期限为一年，贷款利率为7.2%。省中小企业信用担保公司只收取1%的担保费用，企业融资综合成本8.2%，低于市面同期其他信贷方式的资本成本。

五、切实推进行业协会的管控机制，进一步加强行业自律

2012年江西省已经建立了由江西省中小企业局信用担保处牵头成立的江西省中小企业信用担保行业协会，其中吸纳了省直属担保机构7家、南昌38家、九江8家、景德镇1家、萍乡5家、新余6家、鹰潭8家、赣州28家、宜春15家、上饶18家、吉安5家、抚州20家，共计159家担保机构作为江西省中小企业信用担保行业协会的会员，占2012年全省中小企业担保机构的89.3%。

作为刚刚成立不久的江西省中小企业信用担保行业协会应当切实推进行业协会的管控机制，与担保机构建立更加紧密的联系，由协会制订业务经营准则，规范并监督行业内机构的经营行为。机构与机构之间应当加强信息沟通，减小信息不对称程度，及时发现行业内存在的问题，发出预警信号并纠正个别担保机构的不良行为，以完善融资担保机构与政府、金融机构和中小企业之间的关系。

（作者单位：江西财经大学会计学院）