小额贷款公司发展现状研究

河南工业大学 孙海波

小额贷款公司发展现状研究

河南工业大学 孙海波

摘要：随着我国经济的快速发展，经济结构矛盾和企业需求伴随着经济的发展逐渐凸显出来。我国中小微企业在社会发展、居民就业方面起着很重要的作用，在相当大程度上解决了就业难的问题。中小企业的发展极大地促进了我国整体经济的发展，是我国经济发展中不可缺失的一部分。但是，目前中小企业融资难的问题却始终是阻碍企业发展的绊脚石，企业发展得不到资金的支持。城市与农村的个体工商户以及自然人由于金融服务的欠缺很难得到发展所需的资金支持，这样就更制约了本来经济就欠发达的县域经济的发展。另一方面是我国民间存在大量的闲置资本，由于受到国家政策的限制不能向金融领域投资，而从事非法的放贷活动，扰乱金融市场秩序。因此，我国在借鉴国外小额贷款行业的发展经验基础上，引导和规范民间资金，允许投资设立小额贷款公司。同时也为了加强县级广大农村地区的金融服务环境，进一步促进县域经济发展，解决“三农”问题。

关键词：小额贷款 特征 问题 对策

1　我国小额贷款有限公司的成立背景及意义

2005年末，在我国山西省平遥县最先成立了“日升隆”“晋源泰”两家小额贷款公司。这是小额贷款公司首次在我国城乡地区成立，为民间资本打开了自有资金的借贷之路。至此，小额贷款公司正式开始了在中国的成长之路。2008年5月4日，中国银监会和中国人民银行联合发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008]23号)，随后，各地纷纷出台《小额贷款公司管理办法》，在政策的指导之下，我国小额贷款公司就如雨后春笋般迅速发展起来。

2008年开始，我国为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设。根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司必须在坚持农民、农业和农村(即“三农”)经济发展服务的原则下自主选择贷款对象；小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司向农户和中小微企业提供信贷服务，切实扩大农户客户数量和信贷服务覆盖面。小额贷款公司的成立按照国家文件的精神在着实为民间资本寻求出路，合法借贷方面给予了有效的政策支持。小额贷款公司可以有效解决农村地区金融环境覆盖面较差的问题，加强县级广大农村地区的金融服务环境；为民间资本找到了新的出路，规避了国家政策的民间资本不能向金融领域投资的限制，减少了非法放贷活动，维护了金融秩序的稳定，从某种意义上来说也是我国在改革开放和金融改革以来的一次大胆的金融创新。

2　小额贷款有限公司业务特征

(1)根据国家相关规定，小额贷款公司必须只能向客户贷款，禁止吸收公众存款。这也是小额贷款公司必须遵守的红线，公司发放贷款的资本金或股本金必须是股东自有资金。也就是说小额贷款公司只贷不存。

(2)小额贷款公司的贷款利率是放开的，但是这种放开也是有条件的。国家对小额贷款公司的贷款利率不做最低贷款利率的规定限制，但是国家对小额贷款公司的贷款利率的上限是有明确规定的，小额贷款公司的贷款利率在自由浮动下，其上限是不能超过法定利率也即同期贷款基准利率的4倍。

(3)小额贷款公司的服务对象是特定的，这是由它的成立背景和条件决定的，小额贷款公司主要服务于“三农”；“三农”贷款国家最初的文件规定不得低于总贷款额的70%。

(4)小额贷款公司的业务服务区域是受限制的，服务区域只能是所在的行政区域，禁止跨区经营贷款业务。但是，目前这个条件有所放松，在小额贷款公司的业务经营过程中，部分地区开始允许小额贷款公司在许可的范围内跨区经营。

(5)小额贷款公司的股本金必须是股东的自有资金，且其开始的资本金是不能低于1500万元人民币的，截止到现在各个地区的小额贷款公司成立的资本金都有所上升，且各地区出台的文件对此规定也是不一致的。

(6)小额贷款公司在开始的初期允许个人作为发起人成立公司，随着政策的日臻完善，小额贷款公司的主发起人必须是具有法人资格的企业单位。

3　小额贷款有限公司发展现状

目前，我国小额贷款公司整体来说发展较为稳定，在市场优胜劣汰的规律下，涌现出了一批优秀的小额贷款公司。但是也出现了一批不合格的小额贷款公司，一部分小额贷款公司法人治理结构不完善，组织架构不合理，内部控制制度不够完善，人员素质较为一般，存在着员工素质学历较低，用人没有按照相关规定等现象，例如，某家小额贷款公司的会计和出纳为同一人，甚至出现小额贷款公司的员工身兼多职，工作的程序混乱，风险控制无从谈起。

优秀的小额贷款公司股权结构较为合理，有明确的公司发展战略，内部治理结构较为完善，人力资源较为充足，职能安排较为严格，有自己严格的风险管理审批程序，并且能够严格执行。内部管理根据公司章程、内部组织结构严格执行。贷款资产质量良好，不良贷款存在性很小，资金抽逃现象不存在，并且能够对贷款进行贷款五级(即正常、关注、次级、可疑、损失)分类，进行严格的风险管理。

4　关于小额贷款有限公司的发展问题及解决对策

小额贷款公司目前问题主要表现在以下几个方面，随着经济的发展和政策的日臻完善，小额贷款公司会成为“三农”经济发展的主要支柱之一。

4.1 关于股权结构和股东背景

随着国家政策的不断完善，小额贷款公司的主发起人必须是企业法人，这样才有资格成立小额贷款公司，当然这是在新的规定实施之后的要求。国家政策是随着改革，特别是金融改革不断完善的，公司成立审批时必须严格按照国家金融政策要求来操作，股权结构要符合要求，股东背景要真实。

4.2 关于公司发展战略

公司要按照国家政策规定制定完善的公司发展战略，有明确的发展方向，制定了中长期发展战略规划，明确了其探索、巩固、突破、稳定发展，并最终成长为村镇银行的发展目标。

公司制定年度经营计划和具体的业绩指标计划，按照计划执行，年底考核其年度经营目标的完成率。正确的公司发展方向是一个企业成功立足、持续发展的关键所在。公司发展战略是企业机构向着长远方向、长远目标前进的保障。小额贷款公司制定正确适合的发展战略是成功立足于市场的根本保障。因此，小额贷款公司要审慎制定公司发展战略并且严格按照公司发展战略去执行。

4.3 关于公司内部治理结构

目前，小额贷款公司存在人员配置不合理，各部门职能难以得到有效发挥，风险管理部门在风险控制方面存在薄弱环节等问题。

小额贷款公司应该依据《公司法》和其他法律、行政法规的规定，制定公司章程。根据该章程，设股东大会、董事会、监事会，三会一层以及股东会、董事会和监事会，健全议事制度，强化政策的执行力度。健全的内部治理结构是企事业单位健康发展所必需的，也是抵御风险的关键所在，能有效地化解企业在生产经营过程中所面临的各种风险，提高企事业单位经营生产效率，增强企事业单位的市场竞争力。

4.4 关于公司人力资源

小额贷款公司员工学历普遍偏低，甚至有的员工仅是小学水平。公司聘用员工应该专业化，加强员工素质培训，加强员工的业务水平能力。

人力资源是企业不可或缺的宝贵资源，能为企业创造巨大的财富。但是，事实上现在有一部分小额贷款公司人力资源的素质并不高；这样的情况下，不仅不会给企业带来收益，反而会成为企业发展的包袱，拖累企业的发展。在激烈的市场竞争中会在无形之中给企业的发展“开倒车”，最终造成社会和经济的损失。

4.5 关于公司内部管理

小额贷款公司制定的各项规章制度不完善，而且执行力较差，没有按照规定去实施，是目前小额贷款公司面临的共性问题。

小额贷款公司应该依据相关规定制定信贷制度、内部控制制度、风险管理制度、审计制度、财务制度、档案管理制度、人力资源制度、安全保卫制度、信息披露制度，并且切实加强实施这些制度的力度。规范的内部管理有利于企业发现问题、解决问题；同时，也是企业提前感知风险，化解风险的最优方法。加强内部管理，规范企业运作，是企业成功优先选择的路径方法。

4.6 关于贷款业务风险管理

小额贷款公司在风险管理方面意识比较薄弱，风险控制较差。大多数提取贷款损失准备金不足，甚至不计提。存在小额贷款公司规避税收导致的管理费用较高现象和资金抽逃现象。

在当今复杂多变的经济环境中，了解并发觉企业面临的风险并提前采取有效的动态策略进行风险管理已成为各个企事业单位的首要任务。企业应将前瞻性风险管理视为明智决策的关键所在，加强小贷公司风险管理是公司能够健康长远发展的正确选择。

4.7 关于公司经营能力

小额贷款公司贷款方式影响了小额贷款公司的利润水平，国家现阶段鼓励信用贷款；公司资金的周转速度、平均贷款期限、贷款发放集中度影响着公司的经营能力。

公司应该注重有关贷款的期限、周转速度和贷款发放的集中度。做到有的放矢，提高公司经营能力。

4.8 关于公司贷款资产质量

小额贷款公司存在放款额度较大并且集中度较高的现象。

公司应该严格遵守相关规定，贷款做到以“小额、分散”为主。加强风险意识，提高贷款资产质量，维护股东权益。

5　结语

小额贷款公司是我国金融创新的一部分，也是我国金融体系的组成部分。小额贷款公司发展的状况影响着我国农村金融市场的发展，国家鼓励小额贷款公司向着安全、规模和效益的方向发展，努力提高县级以下区域的金融覆盖面的广度及金融服务水平。小额贷款公司应始终坚持“小额、分散”原则，秉承公平公正、遵纪守法的事业态度，把做好小额贷款公司作为一项大的事业来做。把小额贷款公司发展壮大，做强做大农村金融市场，促进县域经济的加快发展。为我国现阶段解决“三农”问题提供强大的经济支持。

参考文献

[1] 黄达．金融学[M]．北京：中国人民大学出版社，2012．

[2] 夏灿华，王灿，夏启淮．小额贷款公司风险管理与业务操作实务[M]．湖南出版社，2010．

中图分类号：F272

文献标识码：A

文章编号：2096-0298(2015)07(c)-091-03