新常态下县域农行如何加强内部风险防控

□沈伟平 顾小明 卜 妍

新常态下县域农行如何加强内部风险防控

□沈伟平 顾小明 卜 妍

面对我国经济出现的增速阶段性回落的“新常态”，商业银行要认真研究和适应宏微观经济金融形势变化所带来的种种变化，正视和解决内控管理中存在的问题。本文从剖析新常态下县域银行风险管理现状入手，提出加强内部风险防控的相关建议。

一、新常态下县域银行内部风险管理存在问题

（一）公司法人治理结构不够完善。近年来，县域银行公司法人治理方面尽管发生了很大变化，但符合现代银行制度要求的公司法人治理结构尚未完全确立，如内部出了问题上下级之间由谁负责；决策失误后追究谁责任；干部评价升迁仍然按照行政要求来评价考核，缺乏细化、量化的科学评价体系和考评机制。特别是在当前经济“三期叠加”态势之下，信用风险防控的压力将更为巨大。

（二）合规文化氛围没有真正形成。迫于竞争发展和自身经营效益考量，县域银行的不少干部员工还不同程度地存在重业务、轻管理，重发展、轻内控的思想，对内控工作只求过得去，不求过得硬，平时仅满足于以会议落实会议、以文件落实文件，没有将合规文化纳入系列长效管理范畴，从而导致仍有个别员工拜金主义抬头，事件、案件频发，从而导致客户及银行财产损失，银行声誉风险凸现。

（三）内部风险管理机制建设不到位。县域银行内部风险管理起步较晚，干部员工内部风险管理理念远滞后于业务快速发展、风险管理日益变化的需要。内控体系不健全、内控水平不高已难以推进各县域银行内部风险管理的持续深入，往往是出现了问题才来完善规章制度，“头痛医头、脚痛医脚”的现象时有发生。同时，县域银行现有的规章制度往往分散于各类文件、书籍、制度当中，数量庞大，名目繁多，缺少必要的梳理和整合，导致有效控制不足；一些新产品操作流程不能及时跟上，管理部门之间的衔接不充分，不能协调统一风险防控资源，没有形成真正的风险防范机制和防控体系。

（四）规章制度执行力有待进一步增强。目前部分县域银行在制度执行力上存在一些问题。一是简单化执行。即在规章制度具体落实时习惯于以文件落实文件、以会议落实会议，缺乏针对性地解读和落实。二是递减式执行。各种风险管控制度、措施从分（支）行到基层网点层层折扣、效能递减，有的甚至贯彻迟缓、失去时效。三是抵触性执行。部分网点片面强调单位特点，习惯于搞“上有政策下有对策”，导致刚性的制度在执行环节逐渐被软化。四是表面化执行。在执行上级行相关风险制度、规定时照搬照套，搞形式主义。五是选择性执行。对规章制度执行以偏概全，往往认为有用的执行、没用的便束之高阁，影响了制度执行的严肃性和时效性。六是被动式执行。对制度执行缺乏担当，消极应付，对上级行屡查屡犯的问题视而不见，甚至司空见惯。

二、加强县域银行内部风险防控的建议

（一）加强教育引领，营造合规文化氛围。

1.着力深化合规文化建设“六个一”活动。要以增强全员合规文化理念为重点，大力开展“学一遍守则，抄一遍罚则，写一篇体会，组织一次宣讲，开展一次大讨论，进行一次警示教育”活动，积极引导每个员工要对照本岗位的禁止性规定，主动排查、整改业务操作中的不规范行为，使合规要求成为每个员工的自觉自发的行为习惯。

2.着力加强合规文化宣传教育。要充分运用网站、板报宣传栏、报纸等媒介，着重宣传合规文化建设经验、合规先进单位和先进个人事迹、典型案例剖析等，不断弘扬合规正气。要把合规教育纳入员工培训内容，不断改进方式方法，深刻挖掘基层典型案例，用身边人、身边事引导教育全体干部员工。

（二）加强系统管理，完善风险防控机制。

1.加强条线风险控制。县域银行各管理部门都承载相应的条线管理职能，各管理环节风险隐患无时不有、无处不在。因此，各职能部门要因地、因时、因势强化条线风险管理，积极参与基层网点经营决策和风险管控，行使好对基层网点日常经营管理活动的监督管理权。

2.加强横向风险制约。县域银行职能监管部门，要将各岗位人员所从事的每一项工作都处于严密的约束之中，如重大事项民主决策、业务操作流程、成本和财务管理、利润分配和奖励、人事管理与劳动用工、事后稽核监督等环节。

3.加强事前预警管理。一是建立预警预报系统。俗话说：凡事预则立，不预则废。县域银行要构建一系列严密的预警预报系统，全面显示各类风险，及时了解经营管理状况以及各项指标考核的完成情况，从而来预知可能出现的错误，以从根本上达到防患于未然、置各类风险于萌芽状态的目的。当下各县域银行应围绕自身经营行为、业务管理、风险防范、资财安全等管理现状，建立和完善定期业务分析、信贷资产质量评估、运用风险评估制度，建立定期实物盘点、各种账证、账表的核对制度以及业务活动的事前、事中和事后监督制度，不断健全完善内部控制系统的评审和反馈，以及带有苗头性、倾向性问题的预测、预报，把业务风险下降到最低点。二是建立信息反馈系统。信息资料是对业务的全面记载，是县域银行经营活动的重要凭证。为此，县域银行必须保证信息畅通及时，以便于各级管理者及时、准确地做好经营决策，并持续深入地做好纠偏和整改工作。

（三）突出管控重点，持续增强执行力建设。

1.着力推进以有效落实案件防控为主线的基础管理工作。要重点落实银监会2013年颁布的系列案防管理办法，完善案防组织体系建设，做好案防评估和问责工作，通过尽职监督、风险排查、综合治理等多重手段，形成案件防控的高压态势，切实防范案件和重大操作风险事件。

2.着力推进以岗位轮换和行为排查为重点的员工日常行为管理。一是落实岗位轮换制度。切实从防范案件的高度，提高对岗位轮换的认识，加强对岗位轮换的组织，并根据每位员工年龄、能力、经历异同，全盘考虑、统一规划，提高人才使用效率，着力落实长效管控机制。二是持续增强员工行为管理。要明确和落实员工行为管理工作职责，突出抓好关键岗位人员“四项制度”、员工请休假和因私出国（境）等日常管理以及公、检、法等机关走访和客户回访工作，定期开展员工谈话和家访，真正做到员工行为管理内化于心、固化于制、外化于形。

3.着力推进以加强财务核算、运营管理等为基础的规范操作管理。一是建立高度集中的财务管理信息系统。要积极推行“矩阵式”、“扁平化”财务管理模式，用现代技术、稳健举措全面推行“经济资本”的科学化管理。二是加强运营操作风险管理体系建设。要不断完善和梳理内控制度，持续加强对关键业务操作环节、运营人员的风险管控；要完善内部信用评级体系，严格落实客户营销与准入、信贷政策制定、信贷授权、信贷风险识别以及运营人员准入、岗位轮换、资格论证制度，进一步加强操作风险管理文化培育、专项培训和例会制度建设。

4.着力推进以提升网点形象和服务水平为立足点的网点标准化管理。要切实加强网点一把手负责制、问责及责任追究制，并要以“三基本”（基本知识、基本制度、基本技能）培训为重点，进一步提高网点服务质量和办事效率，持续增强一线柜员的综合素质管理，不仅要通过系统专业测评系统对柜员的技能水平进行科学评定，还要从业务量、业务质量、服务质量等方面全面推动柜员个人素质的整体提升。此外，要加强对网点运营主管和大堂经理的专项考核，进一步明确其岗位职责和量化考核标准，以从根本上推进网点基础管理和优质服务水平。

5.着力推进以加强党风廉政建设和机关作风效能服务为目标的作风建设。一要把严明政治纪律作为党风廉政建设和机关作风效能建设作为全行业务经营管理的第一要务来抓，尤其要教育和引导各级干部、重要岗位人员切实把握好“三个底线”（道德底线、法律底线、纪律底线）、“三圈”（生活圈、娱乐圈、交往圈）。二要把机关作风效能建设作为加强内控风险防范的重中之重，力争在转变作风、提高效能、树立形象上有新的突破。三要把预防为主、从严执纪作为强化党风廉政建设的关键所在，加强与地方党政机关和纪检、监察部门以及社会各界的沟通和合作，切实把内部风险防控工作推向一个新的高度。

（作者单位：农业银行吴江分行）