基于成本-效益分析的图书馆联盟经济价值研究*

陈香珠（江西财经大学图书馆 江西 南昌 330013）

何宜强（江西财经大学会计学院 江西 南昌 330013)

随着图书馆联盟在全球范围的普及和发展，联盟建设与运行的成本-效益问题也日益显现出来。目前，国内图书馆联盟数量在不断增加，而联盟建设与运行的投入和产出又缺乏成本-效益分析，导致资源建设重复、利用率不高、人财物力浪费严重等现象，这些都是目前图书馆联盟亟待解决的问题。因此，笔者运用成本-效益分析理论，探索图书馆联盟经济价值，以对我国图书馆联盟建设提出有益的建议。

1 图书馆联盟成本-效益分析理论

1.1 经济学中的成本-效益分析理论

成本-效益分析（Cost-benefit analysis）起源于1848年法国工程师Jules Dupuit撰写的一篇论文。之后，英国经济学家Alfred Marshall提出一些正式的概念，奠定了成本-效益分析的理论基础[1]。成本-效益分析是以经济学的价值理论来评估某项投资建设的成本和效益的一种方法，它以寻求在投资决策上如何以最小的成本获得最大的收益为目的。其基本原理是：针对某项支出目标，提出若干实现该目标的方案；运用一定的技术方法，计算出每种方案的成本和收益；通过比较方法，并依据一定的原则，选择出最优的决策方案[2]。

1.2 联盟投入成本分析

图书馆联盟的成本是指联盟在开展各项活动和服务过程中投入或消耗的各项资源。其可以划分为固定成本与可变成本，有形成本与无形成本，直接成本、间接成本和机会成本[3]。固定成本通常可用货币单位来测算，如设备成本、每年运行成本（如文献资源购置经费、管理费）等；可变成本是能随着产出变化而变化的成本，如馆际互借与文献传递成本、集团采购成本等。有形成本则表示直接消耗的资金与设备运行费用，如资源购置费用、设备购买使用费用等；无形成本则是指各种信息技术和服务能力不足而导致的损失形成的无形费用。图书馆联盟可以依据联盟成员馆是否参与联盟合作项目和服务，决定其是否产生直接成本、间接成本。直接成本是联盟成员馆参与联盟合作项目和服务所产生的成本，如设备、资源购置费用、参与项目或活动所支付的费用等；间接成本则是在联盟服务或活动中所产生的成本，如折旧费、修理费等；机会成本是指联盟成员馆为了参与某项活动或服务而放弃的成本，如各项活动所消耗的时间和精力、用户接受信息服务所等待的时间等。

根据经济学理论，总成本=固定成本+可变成本。其中，固定成本是指在一定时期内，不受业务量增减变动影响而能保持不变的成本，而且这部分成本不能随着管理者经营思想和决策的改变而改变。主要包括两大部分：①设备投入，如计算机投入、服务器投入等；②定期固定支出，如文献资源购置经费、信息开发成本、人员工资、固定资产折旧、管理费用等。其中，文献资源购置经费包括支付电子图书、电子期刊、知识产权、软件、数据库使用费等支出。信息开发成本主要是指图书馆自行开发信息产品时，在开发过程中产生的调研费、会议费、劳务工资、材料费等消耗成本。可变成本是指与联盟服务业务量直接相关的成本支出，而且这部分成本能随着管理者经营思想和决策的改变而改变，如资源购置成本、成员馆在参与数字资源集团采购与谈判过程中的支出、联机合作编目费用、文献传递过程中所投入的时间和精力、人力资源成本、通信成本等。

依据以上理论设定，联盟成本=设备投入成本+定期固定支出成本+可变成本。

1.3 联盟经济效益分析

联盟经济效益表现为联盟提供有偿服务和其他可能的相关经营活动而产生的收益。然而，从经济学理论来讲，联盟经济效益主要表现为对社会经济发展的促进作用。其主要分为两个方面，一是直接效益；二是间接效益。直接效益主要是联盟提供信息资源服务和资源保障能力所产生的效益，如上级部门拨款、联盟会员交纳的会费、合作项目获得的收益等。直接效益通常可以用业绩量进行统计分析，也可以用服务产出的数量和受用户欢迎的程度来表示。间接效益则是联盟各成员馆所产生的一些长远效果，是用户在使用信息资源时所表现的间接效果，包括经济效益和社会效益。间接效益可以表现为用户利用资源在教学研究、学习、指导、管理等方面获得的效益，如提供信息服务获得的收益，提供特色服务获得的收益等。

依据以上理论设定，联盟总效益=直接效益+间接效益。联盟在大多数情况下不能直接测算其经济效益，而且能够直接反映出来的效益也有限。直接经济效益的测算方法主要有条件价值法和消费者剩余法[4]，而间接经济效益的测算可以采用计量模型（如二次经济影响分析法）来计算图书馆联盟所产生的间接经济效益和图书馆员的消费贡献[5]。图书馆联盟开展馆际互借，各馆资源可以在网上检索、浏览，并进行文献传递，这样能节省重复购置文献资源的经费，产生间接经济效益。同时，联采联编、集团采购也能够节约一定经费，从而产生间接经济效益。另外，在一定的时间内，在联盟的资源能够满足用户需求的情况下，随着时间推移，用户数量的增加相对于联盟建设的成本而言，其总收益也在增加。

1.4 联盟成本-效益分析

联盟成本-效益分析的基本思想是追求经济效益，即用尽可能少的成本获得尽可能多的经济收益。依据经济价值理论，联盟建设投入、产出的效果可以用成本-效益关系来进行分析，如图1所示。

图1 成本收入剖析图

图1为总成本、收益与业务量的关系线，两线相交于P点，P点即为盈亏平衡点。总收入线与总成本线在交接P点时，表示没有利润，此时成本与效益为盈亏平衡状态，即既不盈利，也不亏损；当总收入高于总成本时，则产生利润；当总收入低于总成本时，则产生亏损。当联盟的总收入低于保本收益额时，意味着该联盟不能带来收益，反而会造成人、财、物力的浪费。

笔者在对联盟进行成本-效益分析之后发现，联盟成本与收益实际测算有一定难度，而且大部分不能用货币进行衡量。但是对联盟进行成本-效益分析，能从经济学角度对联盟建设、运行和评估提供指导，也能使我们正确认识联盟成本-效益，避免盲目、不计成本地去投入，重视投入的合理配置和使用，实现联盟建设投入、产出的最佳效果，有利于联盟持续、健康地发展，同时，能够促进联盟由数量型向效益型转变。

2 成本-效益案例分析

昌北高校图书馆联盟（Changbei Academic Library Alliance，简称CALA）于2010年3月正式成立，有8所高校图书馆自发加入，目前经历了初创和确立阶段。CALA以超前的理念、精诚的合作，开创了国内图书馆联盟的崭新范例，取得了国内瞩目的成绩。

对于建设CALA，政府没有投入任何资金，其资金来源主要为各成员馆缴纳的会费。经过3年的运行，各成员馆提供馆际互借、文献传递和文献资源采购等服务，为用户提供了大量信息资源服务，取得了一定的社会效益和经济效益。为了更好地了解联盟运行情况及为制定联盟决策提供参考，成本-效益分析是目前CALA应该关注的焦点问题。因此，笔者从经济学角度对CALA进行成本-效益分析，期望CALA在保证一定的经济效益的情况下，投入最小的成本，实现CALA的可持续发展。

2.1 CALA投入的成本分析

按照经济学中对成本的界定，联盟投入成本包括联盟的固定成本和可变成本两个部分。要对CALA进行成本分析，首先要确定其成本项目。CALA建设与运行需要有持续的资金来源作为支撑，投入的成本主要包括以下4个部分。

（1）建设成本 联盟建设需要一定成本，其主要包括3个部分：一是联盟建设需要投入更多现代化设备，如计算机、服务器购买成本及折旧成本等；二是网络应用方面也需要一定的成本，如网站建设经费、网络维护费用以及资源共享、联采联编等使用和维护费用；三是馆藏协作资源建设需要成本，馆藏协作可以填补特殊学科领域资源收藏方面的成本，减少馆藏复本，但是馆藏协作也会增加一定的成本，如管理人员及机构运行费用、员工培训费用等。

（2）管理成本 联盟要保障正常运行，需要日常管理费用，其体现在管理的计划、组织、指挥、协调和控制的过程之中，如管理人员办公费、会务费、差旅费、业务招待费等。按照管理对象的不同，管理成本又可以划分为日常管理成本、网络信息资源管理成本、人力资源管理成本、用户管理成本、战略目标管理成本等。

（3）服务成本 服务成本主要体现在联盟资源的整合、检索、传递，以及与服务内容相关的软硬件购置、文献管理系统维护、电子阅览室管理及用户管理等方面。馆际互借与文献传递是联盟的主要服务项目，它能突破时空限制，扩大资源共享范围，但是存在一定成本，如人工费、网络费等。同时，联盟信息服务需要一批高素质的馆员，馆员培训和继续教育也需要一定的费用，用户培训也需要一定的费用。

（4）隐蔽成本 隐蔽成本通常是隐性的、不易被发现的、往往被忽视的成本。其主要是指工作人员培训或为用户提供各种服务所消耗的时间和精力等。

以上4个部分的成本均由CALA各成员馆自行承担。从以上成本组成可以得出，如果CALA追求低成本发展，则应该做好以下几点：首先，从微观角度降低成本，如完善规章制度，减少经费支出；在选择硬件设备时，结合本馆实际情况选择性价比高的硬件，能自主开发的软件尽量自己开发；服务质量为可变因素，需要从多方面提升服务质量，投入的总成本越少，就等于降低了成本，提升了联盟效益。其次，从宏观角度根据规模经济效应理论，在战略上发展联盟规模，使其边际成本与平均成本逐渐下降。

2.2 CALA的效益分析

CALA的经济效益一般是指建设联盟与直接提供信息服务获得的收益，归纳起来主要包括：①固有经济收入，即上级部门用于联盟建设的直接拨款资金，这部分是其固有的经济来源，可以在其他收入增加的基础上，尽量减少拨款，给国家节约资金；②会费收入，成员馆每年定期缴纳一定金额的会员费；③合作项目收入，这是指通过合作项目获得的收益或是图书馆自行开发软件销售所得的收入；④信息服务收入，如信息咨询或提供信息检索、咨询、查新等服务直接收取的费用；⑤其他收入，如图书馆通过网络进行广告宣传获得的广告费收入等。除此之外，CALA收益中还有无法用货币计量的模糊与隐蔽性收益，如用户获取信息资源节省的时间和精力成本的减少以及良好的声誉和社会认可度、用户素质的提升等，从而创造出更多的社会价值。

CALA在这几年中所取得的效益主要表现在以下几个方面：

（1） 提升成员馆文献资源保障力度

CALA向各成员馆读者提供方便、快捷的“一站式”检索服务，读者可以通过平台检索各成员馆的各类电子资源及纸质资源，CALA建立了较为完备的资源保障体系，极大地提升了CALA成员馆的文献资源保障力度，在成员馆用户中得到了广泛认可。截至2012年底，CALA通过平台为近25.6万读者提供了335个数据库及1 600.69万册纸质中外文图书的查询、浏览与借阅服务，具体见表1。

表1 CALA成员馆纸质文献、电子文献及用户数量

（2）创新服务绩效

CALA各项工作紧紧围绕“加强资源建设，提升服务质量”这一中心主题，进一步完善联盟各项服务体系，通过各种形式全面提升联盟的服务质量和品质，使联盟服务的能力和质量取得了较大提高。

CALA成立了参考咨询工作组、馆际互借工作组，进一步规范和完善了各项工作制度，建立了相应的激励机制，积极开展文献传递、馆际互借、在线咨询等读者服务工作。基于CALA各成员馆丰富的文献资源及多样化的获取方式，读者可以随时随地通过申请原文传递、馆际互借等方式获取各类需要的文献资源。资源类型包括纸质馆藏、电子图书、电子期刊、会议论文、学位论文、报纸、专利、标准、视频、图片、随书光盘、OA（Open Access，开放获取）资源及特色数据库等，CALA拓宽了服务领域，给各成员馆用户带来了极大的方便。CALA文献传递年年创新高，初步显现其社会与经济效益。目前，CALA是全国文献传递量最多的区域性联盟，具体见表2。

表2 2010—2012年CALA文献请求、回复及馆际互借数量

（3）促进联盟文化品牌建设

CALA注重联盟文化品牌建设，打造出“知网杯”、“万方杯”等一系列品牌，受到社会的广泛关注，吸引众多的企业纷纷表达与联盟合作的意愿，联盟影响不断扩大。例如，与清华同方联合举办数字资源推广论坛，进一步提高联盟对数字资源的了解和利用；与在华国际出版商版权保护联盟联合举办“2012年图书馆新技术与数字资源的合理利用论坛”，对图书馆新技术与数字资源的合理利用，新技术给图书馆带来的机遇和挑战，图书馆在使用数字资源时如何规避知识产权、著作权及图书馆与出版商的合作前景等问题进行了研讨；与北京人天书店有限公司合作举办“信息时代高校图书馆技术与管理创新研讨会”，共同探讨如何深化图书馆服务、推动图书馆工作以及提高图书馆管理水平和服务质量；组织赴香港大学图书馆参观学习，使学员们学习其先进理念，感悟服务精髓，为联盟今后的服务和发展打下坚实的基础；举办了两届“知网杯”搜索竞赛，来自联盟成员馆的80位同学参加了竞赛，竞赛既宣传了联盟，使联盟与读者之间的联系密切，同时也提高了读者的信息素养和搜索能力；举办了以“图书馆·文化大发展·人”为主题的“万方杯职工演讲大赛”和岗位知识竞赛，进一步加强了联盟各成员馆之间的沟通与交流，促进图书馆职工热爱图书馆工作，激发职工爱岗敬业的奉献精神。

（4）增强联盟集团采购

电子资源集团采购是CALA适应网络环境的变化、实现资源共享、消除数字鸿沟的新举措。CALA协调完成了WILEY、Elsevier、ProQuest等高端外文数据库所有学科的订购工作，面对CNKI数据商大幅涨价的趋势，联盟组织与厂商谈判，不仅充分发挥联盟协作优势，为各成员馆争取到合适的采购价格，降低采购成本，节约购置经费，提高经济效益，进而合理配置资源，避免重复建设，提高了CALA文献资源的保障率。

（5）引起公众媒体强烈关注

CALA运行3年来，不仅百度文库、豆丁网、道客巴巴网及CALA成员馆所在学校的各学生社团网站等都详细介绍与讨论了CALA，而且海外读者（如新加坡读者）也知晓CALA并能很熟练地使用联盟平台，其影响已经深入海内外。《南昌晚报》（2012年4月11日）中题为《江西省高校图书馆首向市民敞开大门》和大江网中题为《书到用时方恨少 可去大学找一找》的文章都提到了CALA[6]。2012年4月23日第17个读书日，江西五套《新闻晚高峰》栏目记者走进南昌航空大学图书馆，就其加入CALA及图书馆资源对外开放的情况进行了采访报道。《江西日报》（2012年5月4日）的“江报直播室”就“高校图书馆向社会开放”问题在对华东交通大学图书馆馆长黄卫春和江西财经大学图书馆副馆长胡新的直播采访中，详细介绍了CALA项目及其运行成效[7]。《江西晨报》（2012年7月23日）题为《江财蒋岩波让图书馆成“一站式”资源平台》一文中，在谈及学校图书馆的发展和改变时，蒋馆长多次向记者提到一个资料共享平台——CALA[8]。

3 图书馆联盟经济价值界定

目前，图书馆联盟的社会价值得到了广泛认可，而其经济价值却没有得到关注。但是，联盟的经济价值是客观存在的，而且与联盟的发展息息相关。如果通过成本-效益分析能给联盟带来资金和人力的节约，则会使联盟产生相应的经济价值。而且在研究图书馆联盟成本-效益时，必然涉及到联盟的经济价值。因此，在分析联盟成本-效益问题时，我们也应该对联盟的经济价值进行界定。

按照经济学原理，经济价值是经济行为体从产品和服务中获得利益的衡量[9]。就图书馆联盟而言，联盟经济价值是指联盟在建设、运行等方面的人力、财力、物力的投入与联盟提供的服务对整个社会的满足程度之间的比例关系。图书馆联盟作为图书馆联合的最新形式，是为了实现资源共享、利益互惠的目的而组织起来的，不是一般的经济产业，而是文化教育和信息服务的公益性事业，一般都是无偿为用户、社会提供服务，以最大限度满足用户需求作为发展目标，所以它的经济价值不能以单纯的经济效益来衡量。

联盟经济价值具有外部性和内部性两种特征，因此，其经济价值可以分为外部经济价值和内部经济价值。所谓外部经济价值是指联盟提供服务所带来的社会效益远远超出联盟本身获得的效益。其表现在联盟通过信息资源服务最大限度地满足用户、社会需求所创造的经济价值，如教育成果、科研成果、文献资源共建共享、文化建设等产生的价值。这种价值是模糊、抽象的，难以用货币进行计量。内部经济价值是联盟共建共享资源在联盟成员馆内部的配置及使用这些资源所产生的服务效益，也就是服务的数量和质量，如馆际互借率、文献传递量、共建共享资源利用率、集团采购率、人员培训等产生的价值，这些服务能产生直接、可货币化的成果。因此，衡量联盟经济价值不仅需要考虑现有资源利用程度、现有资源合理配置、优势互补情况，而且还需要考虑用户使用价值得到满足的利益体现，注重从内外部经济价值对高校和社会所产生的长远效益来进行综合评价。有学者经过研究得出以下结论：单个图书馆与图书馆群所产生的经济价值有较大差别；在基础服务一定的情况下，要通过高附加值服务项目来提升图书馆整体经济价值；在投入一定的条件下，降低服务成本有利于提高图书馆经济价值[10]。

综上所述，图书馆联盟的经济价值是一个新的研究领域，各国学者在不断进行探索和研究。借助成本-效益分析，尽量准确地确认联盟投资成本和效益状况，有利于决策者做出正确的决策，选择正确、有效的实现途径，达到联盟预期的目标，确保联盟合理投资，最大限度地发挥联盟经济效益。

[1] 李志毅,唐承秀.英国高校图书馆数字信息资源建设成本-效益分析[J].图书馆,2007(6):64-67.

[2]萨 松.成本效益分析[M].北京:中国社会科学出版社,1991:10-52.

[3]谢春枝.图书馆联盟的成本效益分析及决策选择[J].中国图书馆学报,2007(1):25-30.

[4]Elliott D S, Holt G E, Hayden S W,et al. Measuring Your Library's Value: How to Do a Cost-Benefit Analysis for Your Public Library[M].American Library Association,2007:18-20.

[5]Imholz S, Arns J W.Worth Their Weight: An Assessment of the Evolving Field of Library Valuation[J]. Public Library Quarterly,2007,l26(3-4):31-48.

[6]书到用时方恨少 可去大学找一找[EB/OL].[2013-04-11]. http://jndsb.jxnews.com.cn/system/2012/04/11/011948891.shtml.

[7]高校图书馆向社会开放[EB/OL].[2013-05-04]. http://jiangxi.jxnews.com.cn/system/2012/05/04/011971234.shtml.

[8]江财蒋岩波让图书馆成“一站式”资源平台[EB/OL].[2013-07-23]. http://jxcbw.cn/plus/list.php?tid=10654&TotalResult=2169&PageNo=82.

[9]杨 悦.论经济价值论的变迁与转型[J].经济问题,2004(6):13-15.

[10]李超平,叶 斌.基于成本效益分析的公共图书馆经济价值研究[J].中国图书馆学报,2012(3):12-19.