构建一体化住户调查电子记账体系的探讨

赵同庆

“统一数据处理，改进调查手段”是全国城乡住户一体化调查的主要内容之一，就是要加快现代信息技术应用，以住户电子记账和调查人员手持电子终端为依托，实现住户所记收支账册或调查员现场采集的收支资料，通过网络直接报送国家统计局数据中心。构建一体化住户调查电子记账体系，是推进传统数据采集方式向现代化数据采集方式转变，解决入户难、纸质账本记账繁琐、高收入户不配合等问题的重要举措。对于一体化住户调查电子记账系统的构建，笔者结合具体工作实践谈几点设想，以供商榷。

一、传统记账方式难以适应一体化住户调查要求

随着我国社会经济的快速发展，居民隐私意识的加强和生活方式的多元化给数据采集增添了诸多困难，传统记账方式很难适应一体化住户调查的要求，尤其体现在三个方面：一是城市居民配合度下降，“门难进”成为最大困难，访户和记账辅导工作也受到影响；二是农村劳动力大量进城，农村留守人员素质下降，不能满足较为复杂的记账要求；三是城乡居民生活方式发生巨大变化，信用卡透支、网络购物等多种消费方式兴起，旅游健身、逛街购物等社会活动频率增加，记账难度相比以前“柴米油盐酱醋茶”的简单消费大为增加。

二、电子记账与传统记账方式的优劣势比较

（一）电子记账方式的优势

1、方便多人同时记账，减少漏记现象

漏记现象是影响住户调查数据质量的主要问题之一，手工记账方式下的漏记主要有以下原因：一是一般一户家庭只有一人记账，一人难记全家帐，特别如果记账的是老年人，对儿子媳妇的在外消费更是不清楚，也很少会详细询问以免导致子女的反感；二是对上班族来说，愿意带着账本上下班的是少数，记账一般是白天发生的晚上记，想起多少记多少。电子记账系统则可以在任意一台电脑或手机上安装，并为每位家庭成员分配录入账号，实现不同家庭成员、不同地点的同时记账。

2、记账方便，数据报表丰富，充分调动记账户积极性

传统账本记账方式花费精力多，数据反馈形式单调、频率低，记账户投入和回报明显不相称，因此必须依靠记账补贴来调动记账户积极性。而电子记账可以有效提高记账效率，节约记账户精力。电子记账软件可以生成内容丰富，实用性强的数据报表，分析记账户财务情况，吸引记账户兴趣，一定程度上解决记账户配合难的问题。

3、吸引中高收入群体记账，纠正样本误差

住户调查长期存在中高收入群体比例不足的问题，使得居民收入的实际水平可能被低估。由于中高收入人群一般生活水平较高，隐私意识较强，记账补贴对其吸引力有限，导致样本轮换时抽中的中高收入家庭落实成功率低于平均水平。而现在的网络电子记账软件的使用者中，中高收入人群占据了很大一部分，特别是办公室白领阶层，这部分人群对新事物接受能力强，对家庭理财兴趣较浓，生活环境中使用电子记账软件也较方便，因此实行电子记账能够有效提高对这部分人群的吸引力。

4、避免手工编码和录入过程中的差错

由于住户调查指标分类的复杂性，手工编码是一项工作量大又容易出错的工作环节，而电子记账方式下编码由程序自动完成，避免编码错误。传统记账方式的数据审核、录入工作集中在几天内完成，时间紧、工作量大，出错率高，而采用电子记账的记账户可以自由选择空闲时间录入数据，出错率低。

5、缩短数据处理时间，节省人力物力

采取电子记账系统来收集处理数据，调查员每月入户收账、编码和数据录入的时间可以节约下来，从而大大缩短调查数据的采集时间。

6、记账质量可实行网上监测

使用电子记账系统后，联网状态下可以跟踪了解记账户的记账情况，这样调查员可以随时了解所负责記账户的记账质量如何，数据审核工作可以与记账同步完成。调查员的访户工作也将更有针对性。

（二）电子记账方式的劣势

和传统记账方式相比较，电子记账方式在实际应用中也存在一些劣势。一是要求记账人员有一定的计算机、智能手机操作能力，限制了相当一部分中老年群体；二是有硬件条件限制，一些低收入困难家庭就不具备条件。

三、对住户调查电子记账软件功能设计上的建议

（一）强化程序智能，为记账户节约时间

电子记账软件在设计时应该充分发挥计算机人工智能的优势，提高记账效率。例如社保情况每月可以直接从上个月过录，有变化再修改；传统记账方式中，现金支出部分的消费数量登记需要把手工把“数量”折算为“折标准数量”，比较麻烦，采用电子记账后就应该在软件中内置常用单位折算模块，为记账户执行折算过程。

（二）充分发挥理财功能

为国记账，为己理财。软件设计上应该充分考虑理财功能，水电费缴费提醒，信用卡还款提醒，收支分类整理和分析，生成财务分析报表等功能都应该尽可能实现，使得记账工作在满足政府统计需要的同时，也能对记账户家庭理财有所裨益，从而调动记账户的积极性。

四、推进一体化住户调查电子记账体系建设的设想

（一）建立住户调查电子记账官方网站和服务器，先行推出不同平台上的电子记账软件试用版，供网民免费试用，收集问题和建议

住户调查采用电子记账已经在北京等部分城市取得成功经验，但我国国情复杂，各地经济发展水平参差不齐，电子记账想要在全国全面推行，一地的得失尚不足以作为普遍的经验。因此，在全面推行之前，应该尽可能让更多的大众参与进来，既起到宣传作用，又可以暴露问题和不足，从而加以改进。国家统计局可搭建住户调查电子记账的官方网站，在官网和其他应用平台上免费发布开发的电子记账软件。“国家统计局倾力开发的免费记账理财软件”足够吸引眼球，如果能做到功能完善、上手容易，吸引百万用户是完全可能的。官网和记账软件都应具备互动功能，以搜集用户体验情况。试用记账软件需推出PC版、iPhone版，Andriod版，iPad版等不同版本。

（二）建立居民收入网上直报系统

推行住户调查电子记账的主要目的之一就是实现调查数据的网络直报，提高效率，避免数据在层层上报的过程中受到人为干扰。但目前全国层面上网络覆盖尚未全面、记账人员素质参差不齐，而住户调查记账项目多，编码复杂，因此实现全部记账项目的网上直报还不具备一步到位的条件，但建立只针对收入项目的网上直报系统在现阶段是完全有能力实现的。从技术角度看，大多数记账户家庭记账户每个月收入都只有数笔，编码也相对容易，只要掌握计算机基本操作就可以轻松实现数据的录入上报；从实际条件看，大多数记账家庭均已具备收入数据网络直报的硬件条件，而不具备条件的家庭也可以通过现场访问，由调查员利用手持电子终端直接上报。

（三）建立住户电子记账、调查员手持电子终端、账本手工记账、定期问卷调查相结合的数据采集体系

鉴于我国国情，账本手工记账还没有到退出历史舞台的时候，电子记账和手工记账适合不同的记账人群，互相结合起来才能够最大程度地适应一体化住户调查数据采集的需要。此外，调查员手持电子终端采集数据，定期开展问卷调查也将是住户调查必不可少的补充。因此，一体化住户调查的数据采集体系将包含住户电子记账、调查员手持电子终端、账本手工记账、定期问卷调查四种数据采集方式。随着随着社会经济的进步，采用电子记账的调查户比例将越来越高。（作者单位：国家统计局盐城调查队）