以金融推动我国医疗保障体系的可持续发展

赵力俭

一、研究背景

随着经济的发展、社会文明程度的提高，我国社会保障制度不断完善、国民福利不断增加，但也出现了一些问题。在2010年第四届中国社会保障论坛—“社会保障体系建设与可持续发展”之后，医疗保障的可持续发展成为重要议题。

（一）研究意义

社会保障的筹资是一种经济行为，也是社会保障可持续发展的核心内容，目的是帮助公民充分享受劳动带来的保障。医患矛盾一定程度上是由药品市场调控不当导致的，针对逐渐恶化的医患关系、脆弱群体的经济负担，政府出台了一系列医疗保障制度，如新型农村合作医疗制度、城镇居民医疗保险和城镇职工医疗保险制度等。

（二）医疗保障体系可持续发展的必要性

合理的储蓄规划是财富积累的良好开端，强制储蓄在我国社会保障筹资中起着重要的作用。为了避免基金制下的社保基金受通货膨胀影响而贬值的风险，我国目前推行的 “现收现付”制度，实现了社保基金的“代际转移”。金融体系使医疗保障资金顺利运作，保障了社会的和谐、稳定，发挥了社会保障“稳定器”和“减震器”的作用。

二、相关概念和理论基础

探讨我国医疗保障事业的可持续发展，明确医疗保障和金融学的相关概念，对分析二者的关系有很重要的作用。借鉴国外相对成功的理论，结合我国现阶段的国情，对医疗保障的可持续发展有现实指导意义。

（一）相关概念

1.社会保障制度。社会保障是国家或者社会依法建立的、具有经济福利性的、社会化的国民生活保障系统。在我国，社会保障由社会保险、社会福利、社会救助、医疗保障、军人福利、医疗保障等组成，而社会保险中又分养老保险、工伤保险、医疗保险、失业保险、生育保险。由此可见医疗保障在社会保障体系中占据着非常重要的地位，医疗保障能保护公民的身体健康，帮助脆弱群体减轻医疗负担，防止产生“灾难性支出”。

2.社会风险。个人是社会的组成部分，也是最小的单位，我国是个人口大国，随着老龄化程度的加深，疾病多样化等问题也会出现。当社会成员遇到个人风险并因某种契约关系或其他法律关系而连结成一个整体时，个人风险就可能转化为一种群体风险，甚至社会风险[1]。

3.医疗保障。新型农村合作医疗制度、城镇居民医疗保险、城镇职工医疗保险是我国医疗保障金字塔的最底端，属于社会保障在医疗上的第一道防线。通常医疗保险费用的缴纳有三方主体，即国家、个人和雇主，在遭遇重大疾病时，社会保障基金发挥了重大作用，减轻了患者的经济负担。

（二）理论基础

1.社会冲突。社会冲突理论是20世纪60年代第二次世界大战之后提出的，属于美国社会思潮的第二阶段。当时，美国社会冲突加剧，社会矛盾尖锐，于是产生了社会冲突理论。它与结构功能主义相对立，强调社会冲突对社会发展的积极作用。作为社会冲突理论的支持者，马克思·韦伯不承认“未来的人类社会可以进化到一种完美、无冲突、和谐的境地”，他认为那只是一种乌托邦的幻想[2]。

2.社会排斥。不论是宏观还是微观层面上，社会的脆弱群体往往是被孤立、被排斥的，尤其是没有稳定工作，社会网络不发达的群体。医疗保障的社会排斥体现在医疗资源分配不均，优良医疗条件只有经济宽裕的人才能享受到，普通家庭容易因病致贫、因病返贫，所以这部分人群是被社会医疗保障排斥的。

3.福利经济学。在福利经济学里，福利最大化就是效用实现的最大值，也就是收益—成本比率的最大值。与庇古的旧福利经济学不同，在新福利经济学里，福利最大化表明在有限的资源下，资源配置效率的最大化。一方面，社会资源有效分配，达到整个社会的福利最大化；另一方面，个人在社会中获得最大的幸福感或满足感，达到个人的福利最大化。在医疗保障资金筹措方面，要保障每个患者的切身利益，使每个患者都能享受到医疗服务，使医疗资源相对公平、有效分配。

三、医疗保障的可持续发展与金融的关系

（一）社会保障基金的筹措

由于我国原有的公费医疗制度和劳保医疗制度缺乏合理的医疗经费筹措机制和稳定的医疗费用来源，所以职工医疗费紧张，但是医疗资源浪费现象又非常普遍。在个人缴纳方面，随着经济的发展，工资水平不断提高，职工缴纳的医疗保险费也在不断升高，但并不是每个职工都能用到这个基金，所以职工缴纳的医疗保险费被强制储存起来，一方面促进医疗资金的流动，另一方面大额的基金相对容易运营和投资。在企业缴纳方面，企业履行自己的责任，给员工医疗、养老、工伤、失业和生育方面的福利，有些公司注重员工福利，也会给予员工企业年金等等。在财政拨款方面，主要是通过税收的筹措方式来汇拢资金，但是目前社保资金使用和管理不当，浪费严重，社保资金的保值增值困难重重。

（二）医保现状

医疗保健从来都是人们关注的一个重要话题，医疗市场的发展日新月异，大多数患者认为，医疗卫生行业的利润较其他行业高是医生和医院将医药费定得高，很多患者由于家庭条件的限制支付不起医疗费，延误最佳治疗时机甚至丧失生命，因此导致了医患关系不断恶化。但是许多患者并不知道医疗资源的成本和价格不是由医院和医生定的，这个制度设计是有其合理性的。在调研中发现，老百姓对医疗市场非常不满意，对医疗保障的信任度降低，恶性人身攻击事件在医院连连发生。国家出台医疗保障制度，是为了保障民生、造福社会，缓解疾病给民众带来的经济压力，这在一定程度上缓解了医患之间的矛盾。

（三）金融在医疗保障领域的功能

1.反哺功能。医疗保障基金为金融市场的发展提供了大规模、稳定的资金基础，金融体系同样也支撑着医疗保障资金运营，随着我国医疗保障需求的增加，医疗基金运营方面的压力也会相应增加。金融机构为参保人员提供保险基金收缴、发放等中介服务，是实现社保资金有效管理的关键节点[3]。与此同时，医疗保障资金的运营、基金的保值增值也只能在金融机构中实现，在一定程度上减少了医疗保障基金的风险。

2.维持稳定。人们对医疗保障的现状不满，大多体现在自己对享受保障的不满，笔者曾经听到一位老人说，“老百姓没有钱还享受什么啊”，有一位老人的手术和治疗费高达一万元，而老夫妻每个月的退休金之和为3400元，高额的手术费使两个老人的负担非常重，他们说，“国家拨下来那么多款怎么我们都没看见啊”。由此看来，要维持社会的稳定，使人民群众满意，要做两方面准备：第一，与金融体系相结合，使医疗保障资金充分运营，实现保值增值；第二，对医疗基金进行合理分配，加强监管力度。这样才能发挥金融在医疗保障领域的稳定功能。

（四）金融与医疗保障的互补和相互促进

社会保障与金融有着密切的联系，维持社会保障可持续发展的重要因素就是社会保障资金的合理筹集、运营。金融与医疗保障两个体系之间是相互融合、协调发展的，建立完善的医疗保障制度不仅有利于社会和经济的稳定发展，而且对推动金融市场的发展有十分重要的作用。同样，一个运行平稳、产品多样、产品分散的金融市场对社会保障制度的进一步完善也有不可替代的基础性作用。所以，在一定程度上医疗保障促进金融的发展和创新，金融也进一步完善和辅助着医疗保障体系的发展[4]。

四、以金融促进医疗保障可持续发展

社会保障的主要目标是为经济发展解决后顾之忧，提供一个安定的社会环境以及充足的后援支持。坚持医疗保障公平性原则和可持续性原则，医疗保障的统筹、可持续发展离不开金融体系的支持。要满足每个公民医疗卫生方面的基本需要，尤其是社会脆弱群体的需要，保障公民的基本权利，注重实现城乡之间、不同行业之间、农民与城市居民之间社会保障水平的相对均衡。

（一）重新建立医疗保障信任度

首先，要确立医疗保障的地位，改善医疗保障在民众心中的形象，完善和落实医疗保障的各种惠民政策，使公民真正享受到医疗保障带来的好处。其次，完善医疗保障拨款后相应的配套管理政策，适当公布资金来源和去向，使民众大致了解资金运转的情况，从而建立对医疗保障的信任度。

（二）明确医疗保障基金管理的责任主体

社会保障政策性银行是依照政策性银行规则运营的法人实体，由社会保障部门和财政部门发起成立，有专门的机构实施监督。根据风险大数原则、风险选择原则和分散原则，可以考虑以统筹地区为单位组建社会保障银行，并将医疗保障基金与其他基金分开处理。医疗保障基金是一笔巨额的专项基金，仅靠行政监管、审计监督和舆论监督是远远不够的，必须通过金融手段来确保金融产品—医疗保障基金的安全和增值，因此，设立专门管理医疗保障基金的金融机构是十分有必要的。

（三）保障金融体系的安全性

安全性是可持续发展的基础，稳定的金融市场和金融产品对医保基金缴纳者和医保基金的运行系统提供了安全的环境，因此，要对金融服务产品提出更高的要求，对管理、风险控制、信息流通等都要给予更加严格的要求。与此同时，相关的商业银行要实行合理的管理制度，进一步完善行业内部的监管制度，完善保密系统，将维护信息安全、医保缴纳者的合法权益、提供稳定的金融环境落实到位。

（四）做好相关部门的衔接工作

社会保障体制的改革和金融的稳定发展过程中出现的问题，需要多部门之间的协作和衔接，在明确界定相关部门职能和权力的基础上，做好部门之间配合。各级劳动保障部门和财政部门要加强对基金的监管，确保“收支两条线管理、专款专用”，审计部门要定期对社保经办机构的基金收支情况和管理情况进行审计，并且向社会监督组织汇报审计结果。

[1]曹春.公共风险与政府社会保障责任[J].财政研究，2013（3）：14.

[2]贾春增.外国社会学史[M].中国人民大学出版社，2011：211.

[3]白钦先.农村社会保障金融体系的国际比较与借鉴—金融功能视角[J].广东金融学院学报，2007（11）：12-14.

[4]郭翠荣.社会保障制度与金融发展[J].财政研究，2005（7）：44-47.