服务外包和制造业企业生产率

摘要：文章从中国服务发包方视角和制造业微观层面出发，将服务外包细分为国际国内服务外包两部分，对比分析两者对制造业企业生产率的不同影响。采用世界银行的调查数据做实证分析，结果发现原材料外包和服务外包都明显有利于制造业企业生产率的提升，并且国内服务外包相较于国际服务外包对生产率的促进作用更强。

关键词：服务国际外包；服务国内外包；发包方；生产率；企业异质

一、 引言

随着经济全球化的深入，产业分工的细化和现代市场经济的发展，企业越来越多的通过国际外包将其相对劣势的生产环节转移到国外，服务外包的重要性在与日俱增。Hummel等（2001）发现OECD和4个新兴市场国家的外包比重占出口额的21%。Nordas（2010） 也认为在制造业行业中，服务外包的比例都有所提高。此外，服务外包的服务领域也越来越广。

国内外多数文献表明服务外包对制造业生产率有显著正的作用。Girma和G？觟rg （2004）区分了原材料外包和服务外包对生产率的不同作用，认为原材料外包和服务投入外包对出口企业生产率的提高有正效应。Amiti和Wei（2009）对1992年～2000年美国制造业的部门数据分析也发现，制造业服务外包可促进发包国生产率和产出的显著提高，原材料外包对提高制造业的生产率也有显著正影响。G？觟rg，Hanley和Strobl（2008）发现服务外包对出口企业生产率有显著正的效应，对非出口企业则无明显影响，而且服务外包对生产率的影响大于原材料外包。

国外学者的大多数文献都是以工业经济体或者发达国家作为发包国，将服务和原材料外包给发展中国家。国内文章主要关注中国承接国际外包的影响（胡昭玲，2007），由于中国对外发包的规模日趋增大，从发包方角度考察外包和劳动率的关系也就越来越有必要。徐毅、张二震（ 2008）利用投入产出表计算行业外包率，实证结果表明制造业服务外包增加，能够提高企业的生产率，但没有区分服务外包和原材料外包对生产率影响的差异。姚战琪（2010）使用CES和 Translog两种形式的生产函数， 深入分析原材料外包和服务外包对制造业生产率作用的不同。蔡宏波（2011）认为FH指数（Feenstra & Hanson，1996）忽视了国内外包，没有精确度量中间投入进口，低估了行业外包率，他采用DJ指数（Daveri & Jona Lasinio，2008），根据投入产出表计算外包率，发现原材料外包和服务外包总体都提升了行业劳动生产率，且服务外包的作用大于原材料外包。

另外，国内的研究仍然是利用投入产出表计算行业外包率，从行业层面实证分析外包对生产率的影响，且没有区分服务国内外包和服务国际外包。本文利用企业数据，从微观层面分析原材料外包和服务外包、以及服务国内和服务国际外包对制造业生产率的不同影响，引入虚拟变量考察了外包的生产率效应在不同行业，规模和所有制间的差异性。

二、 机制分析

分析比较国际和国内服务外包的不同影响的必要性。就国际外包而言，企业进口原材料和服务都要考虑海关、保险和运输等贸易成本。Miroudot（2010）认为服务贸易成本要高于商品贸易成本，这意味着服务国际外包的交易成本和原材料外包相比要高，从而可能导致服务国际外包小于原材料外包。同时，国际服务外包成本除了考虑地理、文化和制度差异以及关税成本之外，还要考虑监管相关成本，如进入壁垒、政府公关等。相比较而言，国内服务外包的监管等成本则相对要小得多。同时，国际服务外包可以帮助克服非正式的贸易壁垒，比如翻译和口译能够克服语言和文化障碍。其次，服务外包可以学习更先进的技术和管理模式，提高生产率和产品竞争力。国内外包的运输成本较小，且基本不用考虑关税等贸易壁垒，文化差异和政策制度等方面的影响。

总结传统贸易理论和新贸易理论的文献，外包对生产率的影响机制主要可以由以下两种来分析：

（1）比较优势效应。传统贸易理论认为，企业能够专业化生产具有相对优势的商品和服务，而将其相对劣势或低效率的商品和服务环节外包给其他企业生产，使得企业生产更有效率，从而生产率得到提高。

（2）技术外溢和技术扩散。新贸易理论强调技术的因素。企业将服务和原材料外包，通过学习国外企业的先进技术，提高自主创新能力和企业效率，促使生产率的提升。也能够通过前后产业关联效应和技术扩散，改善产业结构调整，增强产业国际竞争力。

三、 计量模型和变量说明

1. 计量模型。我们构建实证分析的框架，以Cobb-Douglas生产函数作为起点。

Yit=AitL？琢itK？茁itM？啄itS？酌it

i是制造业企业，t是时间，Y是产出增加值，A是全要素生产率，L是劳动力，K是实物资本，M是原材料投入，S是服务投入。服务和其他要素都是边际收益递减的。两边求对数得：

yit=ait+？琢lit+？茁kit+？啄mit+？酌sit

其中，小写字母表示自然对数（如y=lnY）。

将y表示为生产率lp形式，并将投入分解，分析外包对生产率的影响，则本文的计量模型可以表示为：

lpit=？茁0+？茁XXit+？茁ZZit+？茁CCit+？茁DDi+？着it

其中，X是外包（原材料外包、服务外包）；Z是控制变量，比如人均资本、劳动力和销售额等；C是交叉项， D是虚拟变量，？着是误差项。

外包和生产率关系模式在很大程度上取决于行业特征和企业异质性（Olsen，2006），且如果是出口企业或者跨国企业的子公司参与国际化专业分工，国际外包可以获得更大的收益（Girma & Gorg，2004），因此考虑加入企业异质性即是否出口、是否为外资企业以及是否为跨国子公司。同时可考虑加入交叉项以便控制外包的非中性技术变化（Egger & Egger，2006）。

2. 数据和变量说明。由于服务外包微观数据的限制，本文采用世界银行2002年投资环境调查数据，2000年的1 020个制造业企业。主要涉及的变量是原材料外包、服务外包和生产率。

（1）生产率lp。生产率作为被解释变量，变量指标采用劳动生产率，等于企业总销售额除以员工人数。

（2）外包。分别考虑原材料外包om和服务外包os，服务外包分解为服务国际外包ofs和服务国内外包ois。外包指标都用外包成本占总工资比重，或者用总投入中的外包比例来表示。外包可以看作是企业内部生产的替代，因此，从短期来看，可能缩减工资总额。从某种意义上说，外包成本相当于服务（原材料）没有外包时企业员工的机会工资，因而外包强度可以用外包倾向指数来表示，等于外包成本和总工资的比值（Girma & Gorg，2004）。

（3）控制变量有人均资本、劳动力、总销售。劳动力emp用员工人数表示；人均资本capp等于企业固定资产值除以员工人数，总销售ts。

（4）企业异质性变量。是否出口ep，调查中出口值不为0则是出口企业，出口值为0则是非出口企业。是否外资企业fgn，认为外资控股至少在50%以上的企业为外资企业（G？觟rg，Hanley & Strobl，2008）。

四、 实证结果分析

在进行回归分析之前，我们简单验证了各个变量间的相关性，发现国际服务外包和服务国内外包之间的相关系数比较大（0.899），同时观察数据发现，在1 020个企业中，大多数企业的服务国内外包占总外包比例很大，而服务国际外包的比例都很小甚至为0。

我们对比分析原材料外包和服务外包的不同影响时，重点验证服务国际外包和服务国内外包对生产率的不同影响，并考虑企业规模的作用。

首先按规模将企业分为大、中、小型：企业员工数量小于5人，则为小型企业；员工数量大于50人且小于250人为中型企业；员工数量大于250人为大型企业（Lodefalk，2012）。由于按规模分企业的分配不均衡，其中小型企业观测值只有17个，解释作用不强，因此，本文只将大中型企业进行回归。

表1 的回归结果表明，总体原材料外包和服务外包对生产率的作用都显著为正。在控制其他非中性技术因素后，总体国内和国际服务外包对生产率在0.1%的显著水平上可以看到较显著的正效应，并且服务国内外包的影响大约是服务国际外包的2倍，这可能由于：第一，在本文考察的企业中，大多数企业服务外包中的国际部分的比例较小，且有缺失值，回归中稍显不足。第二，还可能由于我国对于服务国际贸易的政策、管理等还不完善，以及国际贸易过程中的文化、语言等差异，可能使服务国际外包受到许多其他非交易的影响，从而低估服务国际外包的作用。第三，国际服务外包有可能并不是为了获得技术或者比较优势，而是其他多样性、企业管理和运行等方面的原因。第2列和第3列是分企业规模回归，发现大型制造业企业的服务国际外包系数不显著，但是服务国内外包在大中型企业的系数都显著为正。

其次，本文根据数据中的部门代码将制造业企业分为五大类：（1）服装和皮革；（2）消费品；（3）电子元件；（4）电子设备以及汽车；（5）汽车零部件。

将企业按行业分类回归（表2），结果发现国际国内服务外包的系数和总体回归符号基本一致，除服装和皮革、电子设备行业外，国际服务外包对生产率的作用不显著，而分行业国内服务外包反而比总体更加影响生产率，这和分企业规模回归中的结果类似。从表2能够发现，除服装和皮革行业外，国内服务外包对生产率的影响都显著为正，而且系数基本都大于总体回归时的系数0.749，说明划分行业的分析增大了国内服务外包的作用，减弱了国际服务外包的影响。

五、 结论和政策建议

本文从中国服务发包方视角和微观层面入手，更具体、更细化的实证分析了中国制造业企业服务外包对生产率的作用，回归结果表明，原材料外包和服务外包对制造业生产率都有显著促进作用。将服务外包细分为国际和国内外包的实证分析也同时验证了，服务国内外包和国际外包的作用均大于原材料外包，即服务外包对生产率的促进作用更强。为此，本文得出以下几方面的政策启示：

（1）鼓励企业对外发包，尤其是对外服务发包。国际外包是企业加强外部联系、实现“走出去”战略的发展机遇。同时，全球范围内的服务外包越来越广泛，原材料外包的发展对生产率的促进作用已经有所不足，企业借助服务外包提升生产率的需求与日俱增，因此，应努力提高服务外包水平，促进生产率的提升空间。

（2）保持并发展企业服务国内外包水平，带动国内产业发展。中国服务外包水平仍然较低，且国内服务外包的占比非常大，因此，企业重视发展国内服务外包，在促进企业生产率、提高企业效率的同时，对于发展中国服务行业，带动国内产业链升级，加快经济发展也是很重要的。

（3）发挥服务外包在制造业转型升级中的作用。中国传统制造业正在面临由资源、劳动密集型向资本、技术密集型转型的巨大挑战，服务外包对生产率和企业效率等的影响可以引导制造业产业结构优化，促进产业内部产品的技术层次转变，增强企业的国际竞争力。

（4）提高外包较弱势行业的服务外包水平，加大生产率提升较快行业的发展。逐步提升消费品、电子元件、汽车和汽车零部件等行业的服务外包水平，重点发展服装和皮革、电子设备等行业的服务国际外包，加强企业在国际市场上的竞争优势。

参考文献：

1. Amiti， M.，& Wei， S.J.Service offshoring and productivity： Evidence from the US.The World Economy，2009，32（2）， 203-220.

2. 姚战琪.工业和服务外包对中国工业生产率的影响.经济研究，2010，（7）：91-102.

3. Nord？s， H.K.Trade in goods and services： Two sides of the same coin？. Economic Modelling，2010，27（2）：496-506.

4. 蔡宏波.外包与劳动生产率提升——基于中国工业行业数据的再检验.数量经济技术经济研究，2011，28（1）：63-75.

5. 胡昭玲.产品内国际分工对中国工业生产率的影响分析.工业经济，2007，（9）.

6. 徐毅， 张二震.外包与生产率：基于工业行业数据的经验研究.经济研究，2008，（1）：103-113.

基金项目：国家社科基金重大项目“我国分省经济发展方式转变与产业、人口、教育、就业和迁移政策仿真模型及技术支撑平台构建研究”（项目号：13&zd156）。

作者简介：白瑜婷，南开大学经济学院国际经济与贸易系博士生。

收稿日期：2014-04-14。