人行国库信息化建设的思考

郝晓黎

【摘要】近年来，信息化建设为构建现代化服务型国库提供了“高速路”，但随着现代化服务型国库建设的全面推进，国库信息化建设面临着诸多挑战，本文试从整合系统，实现系统功能与应用需求有机统一及信息安全保障等方面，探讨国库信息化建设的发展前景。

【关键词】国库 信息化 建设 前景

为充分发挥人民银行国库在实现国家预算收支任务中的执行、促进、监督和反映作用，人行系统开始全面推进现代化服务型国库建设。近年来，国库陆续上线运行财税库银横向联网系统（TIPS）、国库信息管理系统（TMIS）、国库会计数据集中系统（TCBS）（三T系统），信息化建设的不断加强为构建现代化服务型国库提供了快速通道，提高国库工作效率，改进国库工作质量，国库的公共服务效果明显增强。但国库信息化建设中面临着一些挑战，亟须加以关注，国库信息化发展空间仍有待进一步扩展。

一、国库信息化建设的现状

近年来，人民银行认真履行经理国库职责，加大科技创新力度，国库电子化水平不断提高，国库核算系统不断升级改造，信息化建设不断推进。

一是国库系统种类繁多。目前国库现有业务系统TIPS、TCBS、TBS、TMIS、综合报表系统、同城票据系统、大、小额支付系统、灾备系统、财政集中支付系统等十余个，建立了相对独立的国库资金清算体系，实现了国库资金序时、滚动报解，但各系统业务功能相对分散，通常完成一项业务需要多个系统进行不同过程的处理，操作程序繁琐。

二是系统运维管理要求高。多个系统的管理要求不同，对国库系统维护人员要求较高，需配备专业的科技人员。有的系统需设置服务器管理模式，有的是以核算终端方式，有的系统参数需自身维护，有的则需有上级行统一维护，系统管理难度较大。

三是系统应急管理体系有待完善。由于国库业务系统应急管理日益复杂，现有预防措施对突发事件的突发性、危害性考虑不足，对于突发事件预测预警缺乏一套科学完整的预警量化指标体系，不利于突发事件的防范和解决。

二、国库信息化建设面临的挑战

国库信息化基础设施建设尚未完全到位，在系统功能应用丰富性、完善度、安全性、运维管理等方面都还存在很大差距，主要体现在以下三个方面：

（一）系统功能的相对单一无法满足应用需求

一是系统开发标准不统一。目前国库会计数据集中系统、财税库银横向联网系统、国库综合报表系统、财政集中支付系统等已经初步建立了属于自己的信息化体系，但由于各个系统的硬件和数据的标准不统一，相互间的信息不能完全共享，使得系统的整合比较困难。

二是部分系统功能开发不全。存在系统中多个模块仍待进一步开发，如TMIS系统中多个模块信息分析功能尚未开发，现有的统计功能不能满足相关联网单位应用需求，提高系统的综合功能是国库信息化建设面临的一个重要挑战。

三是系统监督检查功能缺位。国库现有系统多注重业务核算环节的设置，缺乏对国库事前、事后的业务监督检查功能，因此国库大量的事前审核、事后业务监督需手工进行处理，电子化范围没有实现全覆盖。

（二）数据集中化对信息安全提出了更高的要求

随着国库信息化建设的快速发展，国库业务对计算机网络和信息系统的依赖性越来越高，3“T”系统实现将国库各项业务数据信息的集中管理，有效的提高核算业务管理水平，进一步提高资金的流动性，有效地改善国库管理体制。但集中从某种角度上说也增加了系统的不安全性，在国库数据集中的同时，也集中了风险，如系统参数的设置，一旦有一个地方系统出现了问题，那整个系统的业务处理都将受到一定的影响，后果将不可估计，因此在三T系统中增加信息安全的事中监测十分必要。

（三）系统管理与业务处理效率之间存在矛盾

在国库业务系统安全性控制中，有一个非常重要的方面就是对人员进行权限设定管理。而对人员权限的管理又主要体现在业务处理流程管理中，会计主管、系统管理员、操作员职责不同，相应分配的权限也不同，系统要求在处理一项业务的过程中，每一个步骤、每一次授权都要将责任具体到实施的操作人身上。在系统实际操作中，要完成一项业务操作，一般来说至少需要经过记账、复核和主管授权三重控制体系，使得原本电子处理节约的时间又由于流程设定的环节控制而人为地减慢了速度，使得业务处理效率难以提高。

三、国库信息化建设的发展前景

针对当前国库信息化建设面临的挑战，国库信息化体系建设，必须以数据大集中为前提，以国库信息管理系统为基础平台，通过强化信息安全技术，进一步完善和提高系统的管理水平，全面推进现代化服务型国库建设。

（一）加大系统整合力度，推进数据集中和应用的有机统一

为了适应银行业务和信息技术相融合的大趋势，当前国库应将分散的、功能单一的、以业务自动化处理为主的应用系统进行有机整合，实现信息资源的有效分工与合理衔接。建立统一标准的系统接口规范，积极推进TIPS应用支撑平台建设，便于财政、税务、海关等相关联网单位业务的有效接入，进一步丰富TIPS业务种类，研究开发海关及财税部门征缴、退库、更正、免抵调业务特征及业务需求，拓宽TIPS、TMIS系统应用范围，有效发挥数据集中平台的功能。

（二）加大资源优化配置，积极建立数据仓库

国库系统面对数据集中化的同时需要加强对各类业务系统的数据存储备份，建立一个数据信息仓库，将原本分散存放的数据变成集中仓储的信息，使孤立的信息变成相互联系的信息，以便适应不同部门的业务需要，从而实现各种资源的优化配置。国库应注重新项目建设的同时，高度重视对现在信息系统的充分利用，深度挖掘和发挥现有系统价值，减少系统冗余，节省资源，还可以降低系统的复杂性和管理难度，简化操作。进一步优化灾备系统功能，创建电子档案中心，实现数据海量存储，确保国库业务安全有序推进。

（三）提升系统安全管理，构建信息安全防范体系

构建国库信息化体系，需全面提高计算机的安全防范水平，加强对计算机系统、网络技术安全研究，完善内控管理机制，确保业务数据信息的安全。建立并完善金融信息的保密体系及以身份认证为基础的管理机制，制定严密的安全策略，提高硬件设备的可靠性；建立系统网络化操作规范，不断提升系统安全保障水平；建立完善应急反应体系，同时加强国库业务系统应急管理工作，提高应急响应、处理和故障恢复能力，确保国库业务系统安全、稳定运行，不断提升系统安全保障水平；开发建设国库监管系统，在3“T”架构内增加国库系统监管功能，通过加强对国库各项业务风险点的监测分析，实现对国库业务操作的事前、事中、事后监督，以系统自动监管模式完成国库业务全过程的监管，完善信息监测体系。