中小企业国际贸易融资模式研究

丁思颖 胡英

【文章摘要】

在我国国民经济发展中，中小企业一直作为中坚力量，起着极其重要的作用.现阶段，饱受金融危机冲击的中小企业国际贸易受到了前所未有的挑战，尤其在一些经济发达地区，融资难的问题严重制约着中小企业的发展，因此，解决中小企业国际贸易融资问题迫在眉睫.本文笔者通过对我国中小企业国际贸易融资现状进行研究，找出其中存在的问题进行分析，并针对后危机时期中小企业融资模式的创新提出建议，以供理论参考.

【关键词】

中小企业融资模式;贸易融资方式;国际贸易业务结算

伴随着经济全球化的浪潮，我国对外贸易的数额也在逐渐加大，在我国的经济结构中，中小企业的比重在逐年攀升，在国际贸易的领域的重要性也日益突出。因此，有效地促进中企业的健康快速的发展是非常必要的。贸易融资是国家间增加国际贸易积累的重要方式，我国经济的飞速发展，在机遇与挑战并存的时代，推动中小企业在国际贸易的环节中更好的发展是本文研究的目标。

1 国际贸易融资

国际贸易融资指的是银行对国际贸易厂商提供的资金支持和融资活动，包括了押汇和进口贸易项下的信托收据等多种形式，它是以国际贸易为宗旨和核心的，不论所经营的产品是普通商品还是资本性商品，只要其贸易伙伴是外方，就是国际贸易融资所服务的潜在对象，而国际贸易融资的进行过程是银行的国际贸易业务结算，其结算的收益对于企业融资能力的增强有促进作用。

2 中小企业贸易融资方式分析

贸易融资是指在商品交易中，使用的工具是结构性短期金融工具，适用于主体资质较低的中小型企业，使中小企业能够成功的与银行形成长期稳定和合作关系，它的主要操控对象是期货交易中的存货预付款，应收账款等资产的融资贸易，不强调中小企业的财务分析，同时降低准入门槛。贸易融资也可有效的控制公司的资金流动和商品物流，可以对风险实行监控，规避企业经营不稳定的缺点。中小企业融资的特点是资金额度小，频率多，速度快的特点，贸易融资的功效与这些特点正好能够契合。

2.1因银行对所贷款公司的财务指标要求较高使得成中小企业面临贷款难，融资难的障碍。银行要调查企业的资产水平，债务状况，利润率等，这些都构成了中小企业的融资障碍。相反，贸易融资的准入条件较为宽松，银行关注的是所要贷款业务的具体交易的真实状况，企业的信誉水平。银行对采用闭合的资金链运行模式，保证资金的顺利回笼，尤其是对财务指标不达标的企业，进行风险控制。只要单笔业务是真实的，企业就可以获得贷款，资金通过不断地滾动循环缓解了中小企业融资难的问题。

2.2贸易融资审批程序相对简单，对于需要进行快速融资的中小企业来说无疑是非常有利的。中小企业的现金流在公司的运营过程中一直处于较为紧张的状态，所以，融资的便捷性，时效性对于中小企业来说显得尤为重要。传统的贷款模式要求银行对于企业的运营水平，负债盈利水平，信用状况等各个方面都会细致地调查，审批流程繁琐，难以解决中小企业的燃眉之急。 所以，银行逐步开展贸易融资业务，并且简化贸易融资流程，只要明确企业单笔贸易背景，根据企业历史信用记录，保证企业满足相关要求后就可以放款，让中小企业能在最需要的时候得到银行的贷款。

2.3贸易融资风险较低，可以有效地降低降低银行。分析中小企业的流动资金贷款，它的高风险，低收益，让银行对它的审批流程相对繁琐。银行的贸易融资，审查方向着重于对客户的违约成本，信用交易记录，信用金融工具组合和操作手续等情况进行审查。贸易融资的还款来源主要来自于企业的销售收入，通过贸易额减去自有资金确定融资额度，通过贸易周期确定还款期限，以此保证贷款资金不被企业挪用，贷款风险相对较小。

3 中小企业国际贸易融资方式的国外经验借鉴

在美国和日本，中小企业比例达到97%。美国市场的中小企业融资行为以直接融资模式为主，而日本市场则以间接融资模式最为典型。

3.1 美国的直接融资模式

美国的金融市场体系十分发达，与国际贸易有关的融资金融机构数目也相对较多，中小企业贸易融资的方式有以下几种：一、通过支付担保，流动资本担保的方式，进出口银行可以直接或间接向外国买主贷款，整个融资业务受国家政策的约束。二、借助私人基金公司，为从事国际贸易的进口商或出口商补充资金来源，它的融资金额大、期限长，很多商业银行不愿意承担，必要条件是所有贷款业务必须由进出口银行担保。三、借助中小企业管理机构为从事国际贸易往来的中小企业提供信贷担保，加快融资速度。

3.2 日本的间接融资模式

日本金融市场主要由政府主导，贸易融资方式主要是银行融资和创业板市场。日本进出口银行的进出口贸易融资采取专业化管理制度。进出口银行对中小企业贸易融资的支持力度最强，为企业提供的资金占全部融资金额的 80%。在创业板市场，充分的为中小企业贸易融资提供了直接融资的有利通道。并且通过优先推荐创业板市场融资，鼓励培育具有新兴技术的中小企业的发展。

【参考文献】

[1]中小企业国际贸易融资路径选择 企业经济.蔡粤屏.2007-08-18

[2]中小企业国际贸易融资路径选择 经济与社会发展.胡晓苑.2007-10-25

[3]中小企业国际贸易融资困境分析与对策研究.金融纵横.钟俊 2012-07-20

[4]中小企业国际贸易融资方式的研究.经济研究导刊.杨帆.2014-03-25