就业与“五险一金”

崔宁　寇非非

摘要：为了更好的维护自己的合法权益，劳动者一定要认真了解“五险一金”的相关知识，其中“五险”指的是五种社会保险，包括养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、和生育保险；“一金”指的是住房公积金。这些关系到劳动者以后的切身利益。

关键词：就业；劳动者；保险社会保险

劳动者在就业时，会与用人单位签订劳动合同，同时在合同中规定福利待遇等问题。当然，与劳动人民密切相关的是用人单位是否愿意为劳动者办理“五险一金”，按照国家有关规定，用人单位是要为劳动者缴纳保险的，当然不同的企业在具体执行中是有差异的，劳动者为保障自己的合法权益，需要在就业时向用人单位详细了解相关情况，以更好的保障自己的合法权益。

那么什么是五险一金呢？

“五险”指的是五种保险，包括养老保险、工伤保险、医疗保险、失业保险和生育保险；而“一金”则指的是住房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保险费用，工伤保险和生育保险则完全是由企业承担的。个人并不需要缴纳。在这里需要注意的是“五险”是法定的，而“一金”不是法定的。接下来要说一说“五险一金”的缴费比例。一般来说养老保险缴费比例是各类企业按职工缴费工资总额的20%缴费，职工按个人缴费基数的7%缴费，职工应缴部分由企业代扣代缴，个体劳动者包括个体工商户和自由职业者按缴费基数的18%缴费，全部由自己负担。在这其中，一部分要划入国家统筹基金，而另外的一部分要划入个人账户，。失业保险的缴费分为单位失业保险费由单位和职工个人共同缴纳。按照缴费基数进行缴纳。缴费比例3%，单位缴费比例2%，个人缴费比例1%。基本医疗保险费由单位和职工个人共同缴纳。按保险缴费基数进行缴纳。缴费比例是单位6%，个人2%。职工自批准法定退休的次月起，个人不再缴纳基本医疗保险费。而工伤保险根据单位被划分的行业范围来确定它的工伤费率。生育保险费按照保险基数进行缴纳，缴纳比例1%，由公司全额缴纳。最后说一说公积金缴费比例：根据企业的实际情况，选择住房公积金缴费比例。但原则上最高缴费额不得超过北京市职工平均工资300%的10%。

那么养老保险、失业保险和医疗保险在什么情况下可以支取呢？关于这三种保险的支取，要在法定允许的情况下才可以领取，是由当地社会保障登记部门来发放，比如“养老保险是要达到法律规定的年龄才可以，失业保险金的领取当然也是要具备条件，比如你到户口所在地的街道办事处去办理失业证明，同时又办了求职证，就是指你失业以后还必须有求职的意愿，同时具备这样的条件才可以领取。但是如果失业之后你不想工作，那么就不能给你发保险金。另外，养老金和失业金是不能同时享受的。

在具体的求职过程中求职者往往会有一些疑问，比如说：劳动者试用期内是否能享有保险？从法律上讲，劳动者在试用期内也应当享受保险，因为试用期是整个合同期的一个有机组成部分，它不是分割在合同期之外的。所以在试用期内用人单位也应该为劳动者上保险。另外，企业给员工上保险是一个法定的义务，不能取决于当事人的意思或自愿与否，即便是员工表示不需要交保险也不行，而且由于商业保险与社会保险的性质不同是不能替代社会保险的。

在这里着重提一下失业保险。失业保险在连续缴纳一年以上，档案退回街道后，则可以在街道享受失业保险待遇。其中失业保险金是指失业保险经办机构按规定支付给符合条件的失业人员的基本生活费用，它是最主要的失业保险待遇。那么在领取失业保险金期间的医疗补助金是指支付给失业人员领取失业保险金期间发生的医疗费用的补助。

那么“五险一金”的好处有哪些呢？

首先一个好处是对五险一金个人每个月扣的越多，单位为你缴的也就越多。一般来说，单位每个月对一个职工的五险一金投入都是职工当月扣掉的五险一金金额的数倍。然后，社保公积金缴费是免税的，不但缴纳时不扣个人所得税，待遇领取时不扣个人所得税，而且专用账户也不扣利息税；而如果作为工资发给本人，是需要扣缴个人所得税的，存入银行的话还会有利息税。缴纳养老保险满足最低年限，达到法定退休年龄后可以办理退休按月领取养老金。养老金可以一直领取到去世，而且随着社会生活水平的提高而“只增不减”，每年会调整增资，可以使老年得到稳定可靠保障。缴纳医疗保险可以获得医疗保险报销；如果在职缴费累计满足最低年限后，退休后能够不用再继续缴纳基本医疗费而可以享受比在职报销水平更高的医保待遇。缴纳生育保险可以报销产前检查、计划生育手术和分娩手术的费用。而且，生育保险费是完全由单位承担的。缴纳失业保险可以在失业时获得失业保险金等补助。而失业保险这样的险种属于政策性保险，通常在商业保险公司是买不到的。缴纳工伤保险可以在遇到工伤事故或职业病时得到补偿，不怕一万，就怕万一，尤其是一些重大事故，不用担心小公司拖延支付待遇。而且，工伤保险费是完全由单位承担的。缴纳住房公积金相当于单位与你同比例地存入一份免税收入，可以提取用于房屋相关用途，如果在职时没有用完，退休后也能一次性取出；另外，住房公积金贷款利率比商业贷款低。在实行统账结合的养老保险缴费制度之后，社会保险实际缴费年限成为了最有说服力的企业工龄证明。已经有越来越多的时候需要用到社保缴费证明，譬如证明社会工龄以确认享受带薪年假天数，譬如房地产调控时贷款需要在当地社保缴费一年以上，等等。不用过于担心通货膨胀或货币贬值等等问题，因为养老金待遇计发由两部分组成，个人账户养老金完全由个人缴费形成，这部分会和银行存款一样存在通胀风险；但基础养老金部分则是和当地社会平均工资、个人指数化平均工资挂钩的，本身就具有抗通胀性；而且退休后还会随着当地经济水平每年增资。缴得越多，缴得越长，退休后养老待遇水平就越高。

总之，为了更好的维护自己的合法权益，劳动者一定要认真了解“五险一金”的相关知识，在求职中做到最大限度的保障自己的利益。