对小微企业的融资渠道问题和对策分析

林昕瑶

（福建师范大学，福建 福州 350000）

对小微企业的融资渠道问题和对策分析

林昕瑶

（福建师范大学，福建 福州 350000）

随着我国经济社会的发展，作为国民经济的有益补充，我国的小微企业发展迅速并成为我国经济中不可小觑的力量.许多数据证明，小微企业在发展过程中一直饱受着融资难问题困扰.本文立足于对现有小微企业融资现状的研究,简要分析其在融资过程中所面临的困境.结合专业所学，提出一些对小微企业融资困境的解决建议，希望能对其发展做出一定的贡献.

小微企业；融资渠道；现状；原因；建议

1 小微企业的概况

随着改革开放的深化，第三产业已然成为国民经济重要补充.随着国家近年来多项创业政策的颁发，促使一大批小微企业如雨后春笋般出现.所谓小微企业，指的是那些财产和权利高度统一，产品成本服务类型单一，规模和价值较小，员工人数较少的经济组织.目前，我国的小微企业数量已经超过了4000万家，已占到了全国小企业总数99%以上，同时吸纳了2亿多人口就业.[1]如此庞大的数量，使其在增加就业岗位，促进大、小企业进行技术改革和创新，财政税收和出口收入等方面，产生不可小觑的推动作用，更是为我国迈入世界第二大经济体，同时实现多种所有制经济共同发展写下重要一笔.

虽然“小型微型企业”已成为2012年政府工作报告中的热词，国家在政策上给与其许多照顾，但由于其自身规模较小、经营分散、产品单一、实力薄弱等原因，与大中型企业相比处于弱势地位，不被重视.特别是在经济危机或出现波动时，更容易受到影响，显得异常脆弱，不堪一击.美债危机和欧债危机产生后,大多数有进出口贸易的小微企业普遍面临成本上升，汇率波动，出口订单下降等问题.这些前所未有的严峻挑战和影响,使得小微企业负债或是倒闭,维持艰难.基于我国的经济状况，经济学界达成共识，一致认为小微企业的困境,其实质上是中国的经济转型期的困境,小微企业的困境主要集中体现在融资渠道难这一问题上.下面我将通过对小微企业融资难的现状分析，结合所学知识，提出一些建议和观点.

2 小微企业融资问题现状

近期国务院发文《国务院关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》，明确要求有关部门和各地进一步对小型微型企业加大的财税支持力度，努力缓解小型微型企业出现的融资困难，加快推动小型微型企业创新发展以及结构调整，创造有利于小型微型企业发展的良好环境.[2]2011年10月12日，国务院常务会议经研究确定了针对小型和微型企业发展的金融、财税政策措施；2011年11月16日，财政部、国家税务总局印发《营业税改征增值税试点方案》；2011年12月29日，财政部和工业和信息化部印发《政府采购促进中小企业发展暂行办法》；2012年2月1日，国务院常务会议研究并确定进一步支持小型微型企业健康发展的政策措施.政府在小微企业发展过程中起着主导地位，现在政府也越来越重视小微企业，相关扶持政策将会继续实施，小微企业应要抓住这机遇，相信融资难问题以将后不会再是制约小微企业的重要因素.

到2012年9月20日为止，在福建省漳州市，其中注册资本在100万元以下的小微企业共有19510家，占全市企业总数的60.17%.小微企业由于其自身规模小、实力不足等弱点，使得相关金融机构很难掌握企业经营的真实状况，因此无法有效地提供贷款融资.为此，漳州市个体私营经济协会、漳州市工商局和兴业银行三方联合签署《支持漳州市个私经济发展合作协议》，协议提到，漳州的小微企业将得到兴业银行专门提供总额达20亿元的专项信贷，此举为漳州小微企业的发展提供了有效的助力，也为小微企业搭建一个良好的融资平台.此次贷款授信额度可以长达10年之久，企业内部的资金链会断裂等问题也将得到很大的解决.[3]这是一个好现象，说明小微企业越来越得到重视，只有政府、企业和金融机构之间相互配合共同参与，才能使小微企业的融资得到很好有效解决，才能让小微企业放心使用资金，这样小微企业才能健康发展.当前小微企业融资难具体主要有以下几个问题：

2.1 融资渠道不畅

因为小微企业成立门槛低，成为许多人创业首选，所以它们一般存在以下几大特征：规模小，成本低，实力弱，成立时间短，信用等级低，抗风险能力弱等等.对于只愿意锦上添花而不愿雪中送炭的银行或金融机构来说，它们更看中的是利益，而不是怎么扶持帮助小企业的发展.这直接造成了小企业融资渠道不畅和资金运作困难.总所周知，资金是企业得以运转的根本，没有资金支持的企业发展前景是十分有限的.因此不论大企业还是小企业都会在融资上下足功夫.但数据显示，2011年来，近90%的小微企业无法从银行获得贷款.而仅有46.97%的小企业有借贷的历史，而在这其中更只有小部分是从银行获得贷款.另外，小微企业分布范围的广泛性，使银行金融机构难于对其进行地域专业化服务.

2.2 融资成本高

银行对于小微企业提供服务谨慎性，使得其不得不以较高的成本从银行获得贷款，这成本往往高于大企业许多.因此，造成，许多企业则不得不转向民间借贷.但大多数民间借贷没有得到法律法规的保护和规范，出现了利息高且时间短等现象.有的企业甚至出现贷款的利息高过企业的利润主要的情况，导致企业生存难以维持.

2.3 融资风险大

大部分小微企业都处在起始阶段，正是资金使用量大的时候.这时利润很小，成本投入大，融资使得企业压力更大.为了使企业走上正轨，高成本的融资也得承受，这样有可能造成恶性的循环，不利于小微企业生存发展.民间借贷往往被定性为非法集资，缺少法律保障，极易造成纠纷，可能使小微企业走上灭亡，不利于社会稳定.

2.4 融资需求急

当小微企业需要融资时，往往都是在发展的关键时刻，或是遇到迫在眉睫的资金问题，这时候资金到位的快慢直接关乎企业的生存.所以小微企业需要采取比较直接快捷有效的融资方式来解决问题，但是目前大部分融资方式都需要一定的时间和条件.这在一定程度上加剧了小微企业融资难的问题.

3 小微企业融资困难原因分析

3.1 政府机构层面

社会经济的发展离不开政府的有序规划，政府的一举一动都有可能影响着企业的发展.政策的调整，法规的制定，经济目标的不同等，都会涉及到小微企业.经过思考，我发现有以下这些问题：

3.1.1 政府对小微企业的扶持力度欠缺.政府对小微企业的重要性认识不足，因此导致政策缺乏连续性，没有成立相应的专门机构体系来帮助其发展.同时，政府的政策存在歧视性，与大型企业相比较，小微企业的融资渠道就少很多，并没有充分发挥政府对小微企业的引导和宏观调控作用.

3.1.2 法律不完善.都目前为止，国家还没有一部完整的专门为小微企业制定的法律，使小微企业贷款风险高.没把小微企业当作一个特殊服务对象，这就使银行金融机构也对小微企业采取歧视措施.

3.1.3 风险补偿机制不完善.现存的风险补偿机制满足不了企业对信用能力提升的需求.对民间信用担保有所限制，信用担保体系不健全，使金融机构为了防范风险而不对小微企业提供信贷.

3.1.4 政府的不当干预行为.各地政府为了促进本地经济发展快速发展，短时间内取得较高的经济增长，热衷于发展本地的龙头企业或规模企业，冷落或不当的干预小微企业，使信贷机构对小微企业不感兴趣，或使大企业挤占了小微企业获得信贷的空间.

3.2 金融机构层面

商业银行等金融机构作为以盈利为目的，要求其自身对风险进行防御，故对那些抵押能力不足的小微企业均需有担保公司为其提供担保.但大多数抵押能力不足的小微企业，往往也是担保公司不愿意担保的企业.同时，银行信贷管理规定的约束，金融机构的歧视政策，贷款费用高等因素严重影响小微企业融资而去贷款的积极性和可行性.

3.3 企业自身层面

小微企业本身也存在着不少问题，如法人结构不完善、财务制度不健全，内部管理水平低，资金规模有限、人才严重缺乏，抵御风险能力较差、经验不足、甚至信用缺失、违约率居高不下等问题.使得小微企业自身综合竞争力低，不利于融资.具体表现在：首先，企业主对信贷政策以及相关金融产品了解较少.其次，财务管理水平低，多数企业不能向银行提供规范的财务报表.再次，小微企业信用观念缺失，自身信用状况不佳.最后，和大企业相比，小微企业缺少规模优势和足够的抵押担保，经营风险大.

3.4 社会其它因素

社会服务体系不完善，不健全的社会诚信体系和担保体系；不规范的民间借贷；劳动力成本的上升；金融风暴危机；自然灾害等或大或小的影响着小微企业的正常经营，给融资造成更大困难.

4 对策建议

政府对企业的扶持重心由中小企业持续转向小微企业，成为未来的一种趋势.从政府出台的对小微企业扶持政策可以看出其未来发展必将成为政府未来工作的重心，其融资渠道也会得到进一步扩宽.日前，在央行发布的2012年金融稳定报告中显示，截至去年年末，由中小企业发行的短期融资券、集合票据等直接债务融资产品累计筹集高达134.35亿元.这标志着我国小微企业的直接融资体系已初步建立.与此同时，这些具有金融功能的非金融机构也迅速发展，但与此同时对其的监管也有待加强.各个小微企业应要认真学习和深入了解国家和省、市关于扶持小微企业发展的各类政策措施，理解市场发展方向和重心，充分发挥自身已有优点，弥补不足，解放思想、拓宽思路，在政策中找空间机遇、找适合自身的发展平台，做好做大做强小微企业.要更好更有效的解决小微企业融资难问题，需要政府、银行金融机构和企业等社会多方面合力.

4.1政府层面

4.1.1 建立健全的社会化的服务体系.针对小微企业的现时需求，严格遵循市场经济规律，参照国际通行做法，建立和完善服务企业，提供优质的公共产品、开展公共服务的小微企业社会化服务体系.

4.1.2 政府对小微企业实行一定的补贴、税收优惠等政策.税收优惠和财政补贴使得小微型企业经营环境宽松了，效益提升了，利润增加了，只有这样才能吸引资金、资本和人才的进入，以缓解企业压力.

4.1.3 规范政府行为.各级政府应要逐步完善相关法律法规,免除有关的不当的行政干预，继续深化金融体制改革,适当放宽民间借贷，加强积极作用，进一步为小微企业扫清障碍.

4.2 银行等金融机构

近年来，许多商业银行金融机构陆陆续续地推出了多种针对小微企业的商业贷款融资业务，但这些对于小微企业来说，向银行机构贷款和融资还是比较奢侈的，所以银行金融机构还要进一步加大改革力度，更好的为小微企业服务，达到双赢.要做到：

4.2.1 创新金融产品.对金融产品要加强创新，开发针对小微企业的产品和完善服务方式，同时，要对其融资方案，行业信贷，网络贷款等产品进行改革创新.健全考核机制，推进信贷管理制度的改革进程，进一步完善信用评级、业务审批和信贷授信等相关流程.加强担保创新，合理的与担保机构合作，删减一些不必要的流程.加强渠道创新，提高服务的针对性和可行性，可以上门服务，发展电话银行和网络银行等. 4.2.2完善金融服务体系.要加强对小微企业的支持，开设专门从事小微企业融资提供服务的机构，简化信贷程序，把握好政策调控力度，为企业提供专业化服务.例如；国家可以鼓励各地发展村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小型小区类金融机构等新型金融机构，简单便捷的为小微企业提供资金.同时，在建立存款保险机制、加强监管的基础上，放宽准入门槛，并积极鼓励、引导和规范民间投资也加入到这些金融机构当中.最后形成完善的金融服务体系.

4.2.3 降低融资成本.降低小微企业信贷的利率水平，规范收费行为和经营行为，不搞歧视，同对待大企业一样对待小微企业，做到切实降低小微企业的融资成本，不采取不正当手段影响小微企业正常经营.

4.2.4 提高服务效率.可以设立“绿色通道”提高小微企业信贷审批效率，缩短审批流程时间.简化信贷手续，加强与小微企业的沟通，了解其理想的信贷方式，改进信贷管理.

4.3 小微企业自身

小微企业在有好政策和完善的金融体系的同时，自身应要戒骄戒躁，努力创新，树立好企业目标与文化，积极参与市场合作与竞争.并且，小微企业自身也要加强信用建设，以增强其在行业中的信誉度.

4.3.1 在管理上.吸引人才，完善内部管理结构，确定企业的内外部战略方向，健全各项章程制度，强化财务的管理，保证会计信息的合理性和真实性等措施，从制度上提高自身信用额，以此来赢得金融机构（如银行）的信任和支持，从而增企业的强融资能力.小微企业主要在成本控制上，费用成本如果控制不好，利润就大大下降，所以应该合理配置企业内部资源.

4.3.2 在产品上.加强技术升级，鼓励创新，不论是服务性产品还是实体产品，如果产品线有问题，一般是竞争激烈自身的渠道资源优势不足，就会影响小微企业的正常经营，进而影响到企业的融资上.

4.3.3 在市场上.积极开拓市场，学习先进的营销方式，打出品牌，提高品牌的知名度和认可度，根据市场需要，及时调整可行性策略，找好自己的位置，拓宽融资渠道，占领市场.

4.4 社会方面

逐步建立健全社会诚信体系和担保体系.由于城乡居民收入的提高，个人财富日益增长，民间存在着许多闲散资金，“天使投资”早已出现.这些民间投资大部分都是自发的，没有在法律保障下产生了民间借贷，这急需要建立起诚信体系，自觉遵守，减少社会不稳定性.担保机构也是市场的产物，这些机构应要遵循市场规律，与企业银行合作建立好担保体系，政府应积极的引导，企业金融机构积极参与.社会经济的参与者应都要规范自身行为，使经济稳定健康发展，出现不可抗力因素时，要响应多方面支持被波及到的企业.

5 结论

随着我国经济体制改革的不断深化，政府金融机构社会各界会加大关注小微企业的生存发展问题，其融资问题更是一个重点，需要多方面共同努力.政府的政策扶持、金融机构支持力度和企业自身发展需要都在推动着小微企业参与直接融资，拓宽融资渠道.小微企业在解决融资问题上将会更加简单，快捷，有效，成本费用将更低.通过政府组织、社会团体、金融机构和企业等各方面的共同努力，在这宽松良好公平的环境下小微企业的融资渠道问题能够逐渐得到解决，使之更加直接、有效、快捷，中国的小微企业的前途将更加光明，道路将更加平坦，为我国的经济建设和社会做出更大贡献.

〔1〕韩洁,张辛欣.我国小微企业成为经济社会发展的重要力量[EB/OL].新华网,2012-05-28.

〔2〕国务院.关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见[EB/OL].

〔3〕黄颖.漳州：20亿专项信贷助力小微企业发展[EB/OL].东南网,2012-09-12.

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1673-260X（2014）11-0100-03